个人理财管理及财务管理知识分析资料(doc 13页)

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整理范文，仅供参考，可下载自行编辑一、 什么是理财？理管理，财财产； 1、 个人理财，为实现个人人生目标而制定、安排、实施和管理的一个各方面总体协调的财务计划的过程。 2、 理财是一种生活方式的选择 二、 怎样理财？ 树立正确的理财观、财商测试、理财内容 常见的理财目标 短期目标 现有资产、负债结构调整 （金融资产、实物资产比重、筹集紧急备用金、 债务负担最小化） 初步建立保障体系

控制开支预算、税务负担最小化 旅游、休假、自身进修计划等 中期目标 为购房、购车筹集专项资金 提高保险保障 启动个人创业计划 长期目标 建立退休基金 为孩子准备教育基金 资产的保值增值 有效为继承人分配财产 第二节 一、货币时间价值 指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，表现为同一数量的货币在不同时点上具有不同的价值。 二.风险与收益的关系——风险越大，收益越高 客户的风险特征由风险偏好、风险认知度、实际风险承受能力等构成。 三、生命周期理财 人的一生经历：婴儿、童年、少年、青年、中年一直到老年的多个不同时期。婴儿期、童年期、少年期没有财务来源，青年期、中年期是收入的主要来源期，老年期的财务来源也十分有限，因此青年期、中年期和老年期是个人理财的核心环节。

第二章第二节

一、储蓄 储蓄是最传统的银行大众理财业务之一，主要可以分为活期和定期两种。活期储蓄指不规定存期、储户随时可以凭折或卡支取、存取金额不限的一种存款方式。定期储蓄是指存储期限较长，利率相对较高的一种存款方式。 储蓄理财的注意点：◆ 存款期限的安排 ◆ 预留应急资金 ◆ 选择合适的便利的银行 三、银行卡  借记卡：指由商业银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的支付工具，不能透支。  贷记卡（信用卡）：由银行或信用卡公司向资信良好的个人和机构签发的一种信用凭证，持卡人可在指定的特约商户购物或获得服务，既是发卡机构发放循环信贷和提供相关服务的凭证，也是持卡人信誉的标志，可以透支。

第三章第一节

一、保险在个人理财中的作用 人生三大风险：意外、疾病、养老 1、是在社会经济互助原则下建立起来的经济补偿制度。（防灾防损） 2、是一种低风险的投资工具。（在我国收益相对较低） 三、保险理财过程 1、评估风险 2、认识保险需求 3、确定保险额度 4、确定保险期限 四、保险理财原则 （一）先大人后小孩 （二）先给家庭经济支柱购买保险 （三）先购买意外、健康险 ●买保险一般按照以下顺序：意外险→健康险→人寿保险（教育险→养老险→分红险、投连险、万能险） （四）确定保险期限

第二节

目前中国的社会保险包括基本养老保险、失业保险、基本医疗保险、工伤保险和生育保险5个项目。国家依法建立社会保险制度，设立社会保险基金，使劳动者在年老、失业、疾病、工伤、生育时获得帮助和经济补偿，保障他们的基本生活和基本医疗。

（“五险一金”讲的是五种保险,包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险; “一金”指的是住房公积金。

其中养老保险、医疗保险和失业保险，这三种险是由企业和个人共同缴纳的保费，工伤保险和生育保险完全是由企业承担的。个人不需要缴纳。这里要注意的是“五险”是法定的，而“一金”不是法定的。） （二）基本养老保险——亦称国家基本养老保险，它是按国家统一政策规定强制实施的，为保障广大离退休人员基本生活需要的一种养老保险制度 。1、特点

2、缴费比例： 3、享受待遇：

（三）基本医疗保险——基本医疗保险是国家和社会根据一定的法律法规，为向保障范围内的劳动者提供患病时基本医疗需求保障而建立的社会保险制度。我国的社会医疗保险由基本医疗保险、企业补充医疗保险和个人补充医疗保险三个层次构成。 1.特点： ●我国基本医疗保险实行社会统筹和个人帐户相结合，基本医疗保险基金由统筹基金和个人帐户构成。职工个人缴纳的基本医疗保险费全部计入个人帐户；用人单位缴纳的基本医疗保险费分为两部分，一部分划入个人帐户，一部分用于建立统筹基金。 ●主要的规定有三条： 一是统筹基金和个人帐户要分开管理，分别核算，这就要求统筹基金要自求收支平衡，不得挤占个人帐户； 二是要明确统筹基金和个人帐户的各自支付范围，这就要求制定统筹基金的起付标准和最高支付限额，一般个人帐户主要用于门诊（小病）医疗费用支出，统筹基金主要用于住院（大病）医疗费用支出； 三是要严格限定基本医疗保险医药服务的范围和给付标准，主要内容包括限定基本医疗保险的用药范围、诊疗项目范围和医疗生活服务设施范围，即超出这个基本医疗保险医药服务范围的医疗费用不在基本医疗保险基金中支付或只能部分支付。 2、缴费比例： 4、说明：

●参保人达到退休年龄，享受退休人员基本医疗保险待遇的累计最低缴费年限为：男满30年、女满25年。 ●所有参保人员都应缴纳每月4元的大额医疗保险费。按8%+2%的费率缴费的，从个人帐户中代扣代缴；按5.5%的费率缴费的，由个人申报缴纳；社会退休人员从养老金中代扣代缴。 5、社会基本医疗保险与商业医疗保险的区别： 社会基本医疗保险与商业医疗保险之间存在着本质的区别：第一，性质不同。社会保险由国家立法强制实施，属于政府行为；商业保险则是一种商业行为，保险人与被保险人之间完全是一种自愿的契约关系。第二，目的不同。社会保险不以盈利为目的，其出发点是为了确保劳动者的基本生活，维护社会稳定，促进经济发展；商业保险的根本目的则是获取利润，只是在此前提下给投保者以经济补偿。第三，资金来源不同。社会保险由国家、用人单位和个人三者分担；商业保险完全由投保人负担。第四，政府承担的责任不同。社会保险是公民享有的一项基本权利，政府对社会保险承担重要责任；商业保险则受市场竞争机制制约，政府主要依法对商业保险进行监督，保护投保人的利益。商业医疗保险是对社会基本医疗保险的有效补充。 （四）失业保险—失业保险是指国家通过立法强制实行的，由社会集中建立基金，对因失业而暂时中断生活来源的劳动者提供物质帮助和促进其再就业的制度。它是社会保险体系的重要组成部分，是社会保险的主要项目之一。 1.特点： ●普遍性。参保单位应不分部门和行业，不分所有制性质，其职工应不分用工形式，不分家居城镇、农村，解除或终止劳动关系后，只要本人符合条件，都有享受失业保险待遇的权利。 ●强制性。它是通过国家制定法律、法规来强制实施的。 ●互济性。失业保险基金主要来源于社会筹集。由单位、个人和国家三方共同负担，并且在统筹地区内统一调度使用以发挥互济功能。 2、缴费比例： 3、享受待遇：

（四）工伤保险——工伤保险是指劳动者因工作原因遭受意外伤害、患职业病、致残或死亡，暂时或永久丧失劳动能力，劳动者或供养亲属从国家、社会得到的法定的医疗生活保障及必要的经济补偿的一种社会保险制度。这种补偿既包括受到伤害的职工医疗、康复的费用，也包括生活保障所需的物质帮助 1、缴费比例：工伤保险费由用人单位按照上月全部职工工资总额的一定比例按月申报缴纳，按照国家规定的渠道列支。职工个人不缴费。 （五）生育保险——生育保险是通过国家立法规定，在劳动者因生育子女而导致劳动力暂时中断时，由国家和社会及时给予物质帮助的一项社会保险制度。 1、缴费比例： 生育保险费实行社会统筹，由用人单位按照上月职工工资总额的0.8%缴纳，职工个人不缴费。 2、享受待遇： 第四章

一、股票基础知识：股票是股份公司发行的有价证券，其实质是公司的产权证明书 面值——上市公司发行的股票每股票面价格即为面值。

投资基金的定义 利益共享、风险共担的集合投资方式。通过发行基金单位，集中投资者的资金，从事金融工具的投资如股票、债券等，并将投资收益进行分配的一种间接投资方式。 实质：代客理财 关键词：基金持有人 基金管理人 基金托管人 二、投资基金的基本特征  间接投资 ■专家理财 ■组合投资 ■流动性强 三、投资基金的类型 1、按法律地位不同分类：★公司型基金 ★契约型基金 2、按基金交易方式的不同分类：★开放式基金 ★封闭式基金 ①开放式基金 （目前我国的主流） 开放式基金是指基金发行总额不固定（来多少要多少），基金单位总份数随时增减（投资者可以随时申购或赎回，市场上基金总份额会随时变动），投资人可以在基金契约规定的开放日内到指定的代销网点自由买入或卖出的一种证券投资基金。 ②封闭式基金 封闭式基金是指基金的发起人在设立基金时，事先确定发行总额（5亿元以上，每份面值1元，即5亿份以上，一般10～15亿），筹集到这个总额的80%以上时，基金即宣告成立，并进行封闭，在封闭期内不再接受新的投资（也不可以赎回，只能通过交易所转让，市场上总份额不变）。 3、按投资对象不同分类：4、按投资风险与收益不同分类： 第二节

4、基金时期： 一般分为认购期、运作期（封闭期）、申购期三个阶段。刚开始的时候是认购期，一般是半个月左右，在这半个月里你只能购买不能赎回（卖出），买入价一般是1元。然后进入运作期（封闭期），在这段时间里基金公司拿你的钱去建仓，也可以说是一个准备期，一般不超过三个月，打开之后大部分基金会有所涨幅，也有部分会回落变成0.9元或者更低，这个时候不要以为你赔了，因为你的投资才刚刚开始。接下来进入申购期，此时你已经可以自由买卖了。 二、基金的分红及收益计算 三、基金的投资策略 1、制定投资目标 2、了解自己的理财性格 3、如何选择基金  基金公司、基金经理的经验、投资风格 ■历年业绩 ■费用 ■ 阅读基金招募说明书 ●买基金的三种渠道：银行、券商、网上直销 第六章 一、什么是税收 税收是国家凭借政治权力，按照法定的标准，向居民和经济组织强制地、无偿地征收用以向社会提供公共产品的财政收入。 二、税收的特征 税收与其他形式的财政收入相比，具有强制性、无偿性和固定性三项基本特征。 ●税收的强制性，是指税收参与社会产品的分配是依据国家的政治权力，具体表现在税收是以国家法律的形式规定的，税法作为国家法律的组成部分，任何单位和个人都必须遵守。 ●税收的无偿性，是指在具体征税过程中，国家征税后税款即为国家所有，不再直接归还