生息资本与利息基本知识
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第八章 生息资本与利息
• 期票和汇票可以转让和流通，票据流通节省了流 通中的现金。
✓ 资本主义商业信用普遍化的原因
• 必要性:
第一，各部门资本周转时间不同; 第二，商业资本家没有能力用现款买进 产业资本家的全部产品。
• 作用: 促进商品流通，加速资本周转， 节约流通中的货币和流通费用，扩大再 生产。
✓ 商业信用的局限性 • 受职能资本家的资本数量限制 • 受职能资本家资本归流速度的限制 • 受商品流转方向限制
息
资 本
借贷资本：资本主义条件下的表现形式
➢借贷资本与高利贷资本的共性与区别
共性：二者都属于生息资本，都是通过借贷活动获得利息，从 而占有别人的剩余劳动。
区别：
✓第一，经济条件不同
第四，贷款目的不同
✓第二，形成基础不同 ✓第三，贷款对象不同
第五，利息来源和利息量大小不同 第六，体现经济关系不同
✓ 借贷资本的形成（借贷关系的形成） 由再生产过程暂时闲置的货币资本形成
银行是贷款人和借款人的中介，是经营货币资本的企 业，而银行资本家则是经营货币资本的商人。
✓ 银行利润
• 银行利润来源：
1、放款利息和存款利息之间的差额扣除业务上的开 支以后，便是银行利润。
2、直接投资和证券投资所获得的利润
3、从事各种中间业务如汇兑、代收、信托等业务的 手续费等。
• 银行资本所获得的利润也不能低于平均利润。 • 银行资本家的利润归根到底也是产业工人创造的。
第八章 生息资本与利息
第一节 借贷资本与利息 第二节 银行资本与金融体系 第三节 股份公司与虚拟资本
第一节 借贷资本与利息
借贷资本的形成和特征 利息和利息率
✓借贷资本的形成和特征
借贷资本的形成与本质 借贷资本的特点 利息率的决定及其变动趋势
✓ 资本主义商业信用普遍化的原因
• 必要性:
第一，各部门资本周转时间不同; 第二，商业资本家没有能力用现款买进 产业资本家的全部产品。
• 作用: 促进商品流通，加速资本周转， 节约流通中的货币和流通费用，扩大再 生产。
✓ 商业信用的局限性 • 受职能资本家的资本数量限制 • 受职能资本家资本归流速度的限制 • 受商品流转方向限制
息
资 本
借贷资本：资本主义条件下的表现形式
➢借贷资本与高利贷资本的共性与区别
共性：二者都属于生息资本，都是通过借贷活动获得利息，从 而占有别人的剩余劳动。
区别：
✓第一，经济条件不同
第四，贷款目的不同
✓第二，形成基础不同 ✓第三，贷款对象不同
第五，利息来源和利息量大小不同 第六，体现经济关系不同
✓ 借贷资本的形成（借贷关系的形成） 由再生产过程暂时闲置的货币资本形成
银行是贷款人和借款人的中介，是经营货币资本的企 业，而银行资本家则是经营货币资本的商人。
✓ 银行利润
• 银行利润来源：
1、放款利息和存款利息之间的差额扣除业务上的开 支以后，便是银行利润。
2、直接投资和证券投资所获得的利润
3、从事各种中间业务如汇兑、代收、信托等业务的 手续费等。
• 银行资本所获得的利润也不能低于平均利润。 • 银行资本家的利润归根到底也是产业工人创造的。
第八章 生息资本与利息
第一节 借贷资本与利息 第二节 银行资本与金融体系 第三节 股份公司与虚拟资本
第一节 借贷资本与利息
借贷资本的形成和特征 利息和利息率
✓借贷资本的形成和特征
借贷资本的形成与本质 借贷资本的特点 利息率的决定及其变动趋势
第八章 生息资本和利息
一、借贷资本及其特点
概念：是借贷资本家为取得利息而暂时贷给职能资
本家使用的货币资本。
折旧费 闲置待用流动资本 尚未投资的剩余价值
借贷资本 来源
二、利息与企业利润
概念：是职能资本家使用借贷资本而让渡给借贷
资本家的一部分剩余价值 平均利润=利息概念：是一定时期内（通常按年计算）利息量与借
贷的货币资本量的比例。 公式：利息率=利息量/借贷资本量
利率的界限：最高界限：平均利润率 最低界限：０ 影响利率高低的因素
平均利润率的高低 借贷资本供求
• 假定某产业资本家，依靠借贷资本100万 元经营产业，平均利润率为18%，年利 息率为10%，该产业资本家获得企业利 润为 多少？
概念：是借贷资本家为取得利息而暂时贷给职能资
本家使用的货币资本。
折旧费 闲置待用流动资本 尚未投资的剩余价值
借贷资本 来源
二、利息与企业利润
概念：是职能资本家使用借贷资本而让渡给借贷
资本家的一部分剩余价值 平均利润=利息概念：是一定时期内（通常按年计算）利息量与借
贷的货币资本量的比例。 公式：利息率=利息量/借贷资本量
利率的界限：最高界限：平均利润率 最低界限：０ 影响利率高低的因素
平均利润率的高低 借贷资本供求
• 假定某产业资本家，依靠借贷资本100万 元经营产业，平均利润率为18%，年利 息率为10%，该产业资本家获得企业利 润为 多少？
9生息资本和利息课件
18.02.2021
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三 利息与借贷资本的本质
3、利息率及其决定因素： 利息率是一定时期的利息额对贷出货币资
本数额（本金）之比。 由于利息是职能资本从所获得的平均利润
中支付的，因此，利息率小于平均利润率， 而且，利息作为资本所有权在经济上的体 现，利息率不能等于零。
18.02.2021
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三 利息与借贷资本的本质
18.02.2021
4
一 借贷资本形成的 基础与原因
3、借贷资本形成的原因：
职能资本在其循环与周转中，一方面会出 现暂时闲置的货币资本，另一方面会出现 对货币资本的需要。闲置货币资本与对货 币资本的需要并存，使暂时闲置的货币资 本以借贷资本的形式转入需要货币资本的 人手中，执行实际职能资本的作用。
18.02.2021
5
一 借贷资本形成的 基础与原因
职能资本在运动中暂时闲置的情况： （1）尚未达到更新时间的固定资本所转移价
值形成的折旧基金； （2）暂时不需要购买生产资料和支付工资的
商品销售款； （3）正在积累过程中的投资基金。
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一 借贷资本形成的基础与原因
职能资本对货币资本的需求： （1）商品销售出以前，购买生产资料和支付
18.02.2021
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三 利息与借贷资本的本质
资本概念泛化的举例：
1、在资本主义观念下，一些人把雇佣工人 的工资看作是工人的“人力资本”带来的 利息。这样，工人凭空就持有了一笔可观 数量的“资本”。
2、工商业中各种商誉可以给具有这种商誉 商家带来更多的客户，因而“商誉”也被 看成是资本。
18.02.2021
工资的货币资本需求； （2）提前更新固定资本的货币资本需求； （3）为适应市场扩大而进行投资产生的货币
生息资本与利息基本知识
平均利润=企业利润+利息 利息的实质：是货币资本作为生息资本增殖的表现， 不是资本商品的价格。也就是说，利息只是剩余价 值的特殊转化形式。
利息的表现特点：表现为资本商品的价格（原因）
利息是资本所有权在经济上的实现，采取货币支付。 在货币市场上，利息与一般商品价格有相同之处： 1）与一般商品价格决定一样受竞争和供求的调节 2）与一般商品价格一样调节借贷资本的供求
证券投机
证券投机的主要方式是定期交易，这种交易的特点是：买卖双方按规定程 序，有时只凭口头议定成交，并不转移证券，过一定时日以后，买者再抛 出证券，并按照成交时的行市进行结算。在此期间行市上涨，买者赚钱； 行市下跌，卖者赚钱。或赔或赚，都取决于投机者的估计是否同证券行市 的实际变化相一致。
后来，这种投机交易，更发展到买空卖空，即买者并非要买进有价证券， 卖者也不一定有有价证券出卖。交易双方关心的只是证券行市涨落的差价。 因此，成交后，一般都是以结算时由赔方向赚方付以价格涨落的差额而结 束。
☆资金供给者的风险没有金融 机构缓冲，风险较高。
间接融资的局限性：
☆隔断了资金供求双方的直 接联系，在一定程度上降低 资金使用效率。
二、信用的形式和本质
概念
商品买卖中延期付款或货币借贷活动的总称，以 偿还为条件的价值特殊运动形式。
概念：用赊帐方式出售商品时买卖双
方提供的信用
商业信用 工具：商业票据—商业本票与汇票
一、借贷资本及其特点
借贷资本：借贷资本家为取得利息而暂时贷给职能资 本家使用的货币资本。
借贷资本的特点： 1）借贷资本是一种作为商品的资本，即资本商品。 2）借贷资本是一种所有权资本，即财产资本。 3）借贷资本具有不同于职能资本的特殊运动形式， 它是最富有拜物教性质的资本形式。
利息的表现特点：表现为资本商品的价格（原因）
利息是资本所有权在经济上的实现，采取货币支付。 在货币市场上，利息与一般商品价格有相同之处： 1）与一般商品价格决定一样受竞争和供求的调节 2）与一般商品价格一样调节借贷资本的供求
证券投机
证券投机的主要方式是定期交易，这种交易的特点是：买卖双方按规定程 序，有时只凭口头议定成交，并不转移证券，过一定时日以后，买者再抛 出证券，并按照成交时的行市进行结算。在此期间行市上涨，买者赚钱； 行市下跌，卖者赚钱。或赔或赚，都取决于投机者的估计是否同证券行市 的实际变化相一致。
后来，这种投机交易，更发展到买空卖空，即买者并非要买进有价证券， 卖者也不一定有有价证券出卖。交易双方关心的只是证券行市涨落的差价。 因此，成交后，一般都是以结算时由赔方向赚方付以价格涨落的差额而结 束。
☆资金供给者的风险没有金融 机构缓冲，风险较高。
间接融资的局限性：
☆隔断了资金供求双方的直 接联系，在一定程度上降低 资金使用效率。
二、信用的形式和本质
概念
商品买卖中延期付款或货币借贷活动的总称，以 偿还为条件的价值特殊运动形式。
概念：用赊帐方式出售商品时买卖双
方提供的信用
商业信用 工具：商业票据—商业本票与汇票
一、借贷资本及其特点
借贷资本：借贷资本家为取得利息而暂时贷给职能资 本家使用的货币资本。
借贷资本的特点： 1）借贷资本是一种作为商品的资本，即资本商品。 2）借贷资本是一种所有权资本，即财产资本。 3）借贷资本具有不同于职能资本的特殊运动形式， 它是最富有拜物教性质的资本形式。
大学一年级上学期政治经济PPT-第八章_生息资本与利息
Ｇ—Ｇ一Ｗ…Ｐ…Ｗ’一Ｇ’一Ｇ’，或G一Ｇ—Ｗ—Ｇ’一Ｇ’
✓利息和利息率
利息的本质和源泉 利息和企业主收入 利息率的决定及其变动趋势 借贷资本使资本主义生产关系进一步
神秘化
利息的本质和源泉:利息是借贷资本家凭借资本所有权 通过贷出资本收回代价的形式而获得的一部分剩余价 值。
利息是平均利润的一部分，是剩余价值的一种特殊的转化形 式。
• 从企业主收入看，好象企业主收入是职能资本家作为劳动者 发挥作用的结果，是职能资本家的“监督工资”。
第二节 银行与金融体系
商业信用和银行信用
资本主义的信用是借 贷资本的运动形式。 从历史发展的顺序来 看，信用形式经历了 债权债务形式和股权 形式、借贷形式和证 券形式等。
股份公司和股票
✓商业信用和银行信用
借贷资本使资本主义生产关系进一步神秘化
• 从质的方面看：利息表现为资本所有权的收入，是资本的自 然结果。利息表现为是“忍欲牺牲”的报酬。
• 从量的方面来看：利息率的高低虽然依存于平均利润率，但 是不根据职能资本家使用借来资本获得利润的具体情况来确 定。或者说利息率不是随着利润的高低随时变动。所以利息 好象和工人的剩余劳动没有任何关系了，资本和雇用劳动的 对立在这里就完全看不到了。
增加，需求不变，利息率会降低；需求增加，供给 不变，利息率就会上升。 3、供求平衡时，由法律和习惯决定。
✓平均利息率下降的趋势
• 平均利润率有下降的趋势； • 随着资本主义的发展，食利阶层的人数增加，他们不愿再组织 生产。 • 信用制度的发展，使社会各阶层的游资容易集中起来，形成大 量的借贷资本，使借贷资本供应量超过需求量，从而使利息率下降。
• 运用自己资本的资本家在人格上变成了双重的：他既是资本 的所有者，又是资本的使用者。因此他既要得到利息，又要 得到企业主收入。
✓利息和利息率
利息的本质和源泉 利息和企业主收入 利息率的决定及其变动趋势 借贷资本使资本主义生产关系进一步
神秘化
利息的本质和源泉:利息是借贷资本家凭借资本所有权 通过贷出资本收回代价的形式而获得的一部分剩余价 值。
利息是平均利润的一部分，是剩余价值的一种特殊的转化形 式。
• 从企业主收入看，好象企业主收入是职能资本家作为劳动者 发挥作用的结果，是职能资本家的“监督工资”。
第二节 银行与金融体系
商业信用和银行信用
资本主义的信用是借 贷资本的运动形式。 从历史发展的顺序来 看，信用形式经历了 债权债务形式和股权 形式、借贷形式和证 券形式等。
股份公司和股票
✓商业信用和银行信用
借贷资本使资本主义生产关系进一步神秘化
• 从质的方面看：利息表现为资本所有权的收入，是资本的自 然结果。利息表现为是“忍欲牺牲”的报酬。
• 从量的方面来看：利息率的高低虽然依存于平均利润率，但 是不根据职能资本家使用借来资本获得利润的具体情况来确 定。或者说利息率不是随着利润的高低随时变动。所以利息 好象和工人的剩余劳动没有任何关系了，资本和雇用劳动的 对立在这里就完全看不到了。
增加，需求不变，利息率会降低；需求增加，供给 不变，利息率就会上升。 3、供求平衡时，由法律和习惯决定。
✓平均利息率下降的趋势
• 平均利润率有下降的趋势； • 随着资本主义的发展，食利阶层的人数增加，他们不愿再组织 生产。 • 信用制度的发展，使社会各阶层的游资容易集中起来，形成大 量的借贷资本，使借贷资本供应量超过需求量，从而使利息率下降。
• 运用自己资本的资本家在人格上变成了双重的：他既是资本 的所有者，又是资本的使用者。因此他既要得到利息，又要 得到企业主收入。
资本论生息资本和地租理论
• 由于生息资本不是职能资本，它既不发挥 生产的职能，也不发挥流通的职能，因而 不参加利润的平均化。
• 它取得的利息，是职能资本家交给货币资 本家的平均利润的一部分。
• 因此，利息不是从剩余价值中直接扣除， 而是从平均利润中扣除。它是剩余价值的 一种特殊的转化形式。
8
2.利息是平均利润的一部分
• 利息是资本价格不合理的形式 • 职能资本家把获得的平均利润的一部分作
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3.信用在资本主义生产中的作用
（3）信用加速了股份公司的形成和发展
股份公司是通过发行股票把分散的资本集中起来 而经营的企业。它的成立离不开信用。股份公司 的股票发行很大一部分是通过银行来实现的，而 银行又往往是股票的购买者。
在资本主义发展过程中，信用制度的发展和大银 行资本的出现，促进了资本的积聚和集中，同时， 也促进和加速了股份公司的形成和发展。
集中，推动了生产力的发展和世界市场的 形成； • 另一方面，也大大发展了各种投机事业， 加剧了社会的无政府状态，促进了经济危 机的爆发。
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3.信用在资本主义生产中的作用
（5）资本主义信用的二重性
• 马克思指出：“信用制度固有的二重性质 是：一方面，把资本主义生产的动力--用剥 削别人劳动的办法来发财致富--发展成为最 纯粹最巨大的赌博欺诈制度，并且使剥削 社会财富的少数人的人数越来越减少，另 一方面，又是转到一种新生产方式的过渡 形式。”
泡沫经济就是没有实体经济支持的投机经 济。
32
5.虚拟资本和泡沫经济
• 泡沫经济的形成是由虚拟资本价格过度膨 胀所引起的。
• 泡沫经济造成社会经济的虚假繁荣，最后 必定泡沫破灭，导致社会震荡，甚至经济 崩溃。
33
5.虚拟资本和泡沫经济
• 它取得的利息，是职能资本家交给货币资 本家的平均利润的一部分。
• 因此，利息不是从剩余价值中直接扣除， 而是从平均利润中扣除。它是剩余价值的 一种特殊的转化形式。
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2.利息是平均利润的一部分
• 利息是资本价格不合理的形式 • 职能资本家把获得的平均利润的一部分作
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3.信用在资本主义生产中的作用
（3）信用加速了股份公司的形成和发展
股份公司是通过发行股票把分散的资本集中起来 而经营的企业。它的成立离不开信用。股份公司 的股票发行很大一部分是通过银行来实现的，而 银行又往往是股票的购买者。
在资本主义发展过程中，信用制度的发展和大银 行资本的出现，促进了资本的积聚和集中，同时， 也促进和加速了股份公司的形成和发展。
集中，推动了生产力的发展和世界市场的 形成； • 另一方面，也大大发展了各种投机事业， 加剧了社会的无政府状态，促进了经济危 机的爆发。
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3.信用在资本主义生产中的作用
（5）资本主义信用的二重性
• 马克思指出：“信用制度固有的二重性质 是：一方面，把资本主义生产的动力--用剥 削别人劳动的办法来发财致富--发展成为最 纯粹最巨大的赌博欺诈制度，并且使剥削 社会财富的少数人的人数越来越减少，另 一方面，又是转到一种新生产方式的过渡 形式。”
泡沫经济就是没有实体经济支持的投机经 济。
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5.虚拟资本和泡沫经济
• 泡沫经济的形成是由虚拟资本价格过度膨 胀所引起的。
• 泡沫经济造成社会经济的虚假繁荣，最后 必定泡沫破灭，导致社会震荡，甚至经济 崩溃。
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5.虚拟资本和泡沫经济
生息资本和利息 (2)
虚拟资本包括股票、债券和以各种不动 产作抵押的有价证券
虚拟资本和实际资本的差别，从质和量 两方面考察
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14
创业利润是创办股份公司所发行的股票 价格总额同实际投入企业的资本总额之 间的差额
创业利润的源泉和企业经营者获取创业 利润的途径
股票的溢价发行
证券交易所
投资和投机
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2、财产资本。借贷资本的双重身份使资 本的所有权与使用权相分离
3、特殊运动形式。完整公式 G－G－W…P…W’－G’－G’
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3
二、利息与企业利润
利息是剩余价值的转化形式 平均利润分为利息和企业利润 借贷资本与职能资本分享平均利润 利息的实质和利息表现为资本价格 ——利息是资本所有权在经济上的实现 ——利息决定由供求关系调节 ——利息具有调节借贷资本供求的作用
可业利润，剥削 关系的进一步掩盖
社会主义公有制经济中的利息，以及利 息与企业利润的分割同样是剩余价值的 分配关系，这种分配有利于提高资本利 用效率，还有利于提高企业经营者的经 营积极性。
劳动者的利息收入，合理性与合法性
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5
三、利息率
利息率＝利息量/借贷资本量×100% 决定利息率高低的因素： 1、平均利润率的高低 2、借贷资本的供求与供求双方的竞争 利息率变动的长期趋势
银行利润和银行利润率 银行利润与产业利润、商业利润的均衡
化 银行资本家参与剩余价值的分割 银行资本家剥削银行雇员 公有制条件下的银行利润
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8
第三节 股份资本与股息
一、股份资本及其性质 股份制和股份公司是的资本积累过程中，
在资本主义信用和竞争的基础上产生的。 发达的商品货币关系和社会化大生产 资本家的联合和资本的联合 公司法人独立于投资者的财产和人格
虚拟资本和实际资本的差别，从质和量 两方面考察
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创业利润是创办股份公司所发行的股票 价格总额同实际投入企业的资本总额之 间的差额
创业利润的源泉和企业经营者获取创业 利润的途径
股票的溢价发行
证券交易所
投资和投机
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2、财产资本。借贷资本的双重身份使资 本的所有权与使用权相分离
3、特殊运动形式。完整公式 G－G－W…P…W’－G’－G’
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二、利息与企业利润
利息是剩余价值的转化形式 平均利润分为利息和企业利润 借贷资本与职能资本分享平均利润 利息的实质和利息表现为资本价格 ——利息是资本所有权在经济上的实现 ——利息决定由供求关系调节 ——利息具有调节借贷资本供求的作用
可业利润，剥削 关系的进一步掩盖
社会主义公有制经济中的利息，以及利 息与企业利润的分割同样是剩余价值的 分配关系，这种分配有利于提高资本利 用效率，还有利于提高企业经营者的经 营积极性。
劳动者的利息收入，合理性与合法性
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三、利息率
利息率＝利息量/借贷资本量×100% 决定利息率高低的因素： 1、平均利润率的高低 2、借贷资本的供求与供求双方的竞争 利息率变动的长期趋势
银行利润和银行利润率 银行利润与产业利润、商业利润的均衡
化 银行资本家参与剩余价值的分割 银行资本家剥削银行雇员 公有制条件下的银行利润
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第三节 股份资本与股息
一、股份资本及其性质 股份制和股份公司是的资本积累过程中，
在资本主义信用和竞争的基础上产生的。 发达的商品货币关系和社会化大生产 资本家的联合和资本的联合 公司法人独立于投资者的财产和人格
生息资本和利息
三、利息率
利息率 指在一定时期内，利息量与借贷 资本量之间的比率 利息率＝ 利息量 ／ 借贷资本量 利息量取决于两个因素 借贷资本量的大 小和利息率的高低 由于利息是平均利润的一部分，因此， 利息率只能在其最高界线平均利润率和 最低界线零之间摆动
决定和利息率的主要因素 平均利润率平均利润升降会引起利息率 的升降 借贷资本的供求状况 利息率是资本商品 的“价格”，借贷资本供给大于需求， 会引起利息率下降；而供不应求，利息 率就会提高 在市场经济中，利息率是一个重要的经 济参数和调控杠杆
银行自有资本同投入其它部门的资本一样， 要求获得平均利润：参与利润平均化过程， 以资本在不同部门间转移为手段，来获得 平均利润 银行资本获取平均利润的特点 银行以自有资本和借入资本共同参与利息 差额的获取 银行利润率＝ 利息差额 ／ 银行自有资 本 这就使银行的利润率高于利息率，趋于社 会平均利润率
第七章
生息资本和利息
本章通过对借贷资本和利息、银行资本和 银行利润、股份公司以及资本主义信用的 考察，阐明借贷资本家和职能资本家共同 瓜分剩余价值的经济关系 第一节、借贷资本和利息 第二节、银行资本和银行利润 第三节、股份公司和股票 第四节、信用
第一节
借贷资本和利息
一、借贷资本的形成和特点 二、利息和企业利润 三、利息率
第二节
银行资本和银行利润
一、银行资本 二、银行利润
一、银行资本
银行 是专门经营货币资本业务、充当货币借贷 中介的企业 货币资本的借贷关系很大一部分是通过银行进行 的 银行体系中央银行、商业银行、非银行金融机构 直接融资与间接融资 银行的业务可分为三类 负债业务——银行吸收资金的业务，主要是吸收 存款 资产业务——银行贷出资金的业务 中间业务——代替客户办理收付和其它委托事项， 从中收取手续费的业务
生息资本和利息通用版
• 量：两者总量不一致，前者变化不一定反映实际资本 量，前者的增长速度日益快于后者。
• 创业利润：股份公司所发行的股票价格总额与实际投入企业的资本总额之间的差额。 • 股票、证券的投机
第九章 生息资本和利 息
课堂练习 9.2
某银行资本家自有资本11.5万元；吸收存款100万元， 存款利息率为3％；除银行业务开支5,000元外，其 余全部贷出，贷款利息率为5％。银行资本家用获得 的利润创办股份公司，以票面额100元一张发行股 票，按股息6％向外抛售。
第九章 生息资本和利 息
9.4.2 信用的作用
加速利润率平均化
节省流通费用
积极作用：
促进市场经
加速资本积聚和集中
信
济发展
用
国家调控宏观经济的手段
的
促进经济全球化
作
用
消极作用： 加剧矛盾、
虚假繁荣
第加九深章 危生息机资本和利
息 2021/1/17
引发货币信用危机
15
思考：
• 信用分类与作用 • 区分本课程中的“信用”与“道德诚信”的概念区别，试论重建中国信用体系的意义
第九章 生息资本和利 息 2021/1/17
9.4.1 信用的本质和形式
• 2. 银行信用 • 概念：银行向职能资本家提供贷款而形成的信用 • 特点： • 货币资本所有者通过银行和职能资本之间发生信用关系 • 借贷对象是暂时闲置的货币资本 • 银行信用的运动和商业周期起伏不一致甚至相反 • 克服了商业信用的局限性
7
思考
• 为什么说股份制的发展为资本主义生产方式向社 会主义生产方式过渡创造了条件
• 个别资本集中成为统一的社会资本 • 股份制是联合生产和经营的组织形式 • 股份公司的财产是直接的社会财产 • 股份制的发展形成了巨大的垄断组织，使生产更加社
• 创业利润：股份公司所发行的股票价格总额与实际投入企业的资本总额之间的差额。 • 股票、证券的投机
第九章 生息资本和利 息
课堂练习 9.2
某银行资本家自有资本11.5万元；吸收存款100万元， 存款利息率为3％；除银行业务开支5,000元外，其 余全部贷出，贷款利息率为5％。银行资本家用获得 的利润创办股份公司，以票面额100元一张发行股 票，按股息6％向外抛售。
第九章 生息资本和利 息
9.4.2 信用的作用
加速利润率平均化
节省流通费用
积极作用：
促进市场经
加速资本积聚和集中
信
济发展
用
国家调控宏观经济的手段
的
促进经济全球化
作
用
消极作用： 加剧矛盾、
虚假繁荣
第加九深章 危生息机资本和利
息 2021/1/17
引发货币信用危机
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思考：
• 信用分类与作用 • 区分本课程中的“信用”与“道德诚信”的概念区别，试论重建中国信用体系的意义
第九章 生息资本和利 息 2021/1/17
9.4.1 信用的本质和形式
• 2. 银行信用 • 概念：银行向职能资本家提供贷款而形成的信用 • 特点： • 货币资本所有者通过银行和职能资本之间发生信用关系 • 借贷对象是暂时闲置的货币资本 • 银行信用的运动和商业周期起伏不一致甚至相反 • 克服了商业信用的局限性
7
思考
• 为什么说股份制的发展为资本主义生产方式向社 会主义生产方式过渡创造了条件
• 个别资本集中成为统一的社会资本 • 股份制是联合生产和经营的组织形式 • 股份公司的财产是直接的社会财产 • 股份制的发展形成了巨大的垄断组织，使生产更加社
生息资本和利息(1)
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辨析？
既然借贷资本是资本商品，所以， 利息就是这一资本商品价值的货币 表现——价格。
一方面，作为借贷资本的货币资本具有双重价值：
首先是货币本身的价值，其次又有和这个价值不同的 价格（利息）；
另一方面，价格和价值本来与使用价值无关，但在
这里，资本价格（利息）又是资本的使用价值（平均 利润）的一部分。
第九章
生息资本和利息
可编辑ppt
1
第一节 第二节
Contents
借贷资本和利息
银行资本和银行利润
第三节
股份资本和股息
第四节
信用
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2
1
掌握借贷资本、银行资本及其对m的分割
2 认识借贷资本的特点、职能以及借贷利息的来源和本质
3 了解金融体系、金融风险及其监管的重要性
4
搞清股份公司及其信用的相关问题
联系：
作为生息资本的两种形式，它们都是为了取得 利息而暂时贷给他人使用的货币资本，具有共
同的性质。
区别：
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5
区别 类别
产生
主要来源
剥削对象 借款目的
高利贷资本 借贷资本
原始社会 末期随私 有 制 的 产 储藏的货币 生和商品 货币关系 的发展而 产生
直接剥削对象： 小生产者
间 接 剥 削 对 象 ：弥 补 开 支 ，
另一方面：出现需 要补充的货币资本
固定资本的更新；
暂时闲置的流动资本；
用于积累而未马上投资
的剩余价值；
购买原材料、支付工资
或扩大再生产；
需要追加资本积累但自
有资本不足；
食利者阶层拥有的货币
以及社会各阶层拥有的货
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1）固定资本折旧费的积累；
2）暂时闲置的流动资本；
3）用于积累而未马上投资的剩余价值
4）食利者阶层拥有的货币及社会各阶层拥有的货币存款
借贷资本与高利贷资本的关系：
共同点： 都是生息资本，都是为取得利息而暂时贷给他 人使用的货币资本。
不同点： 所处的经济条件不同 来源不同 贷款对象和借款目的不同 利息来源及体现关系不同
利息是资本所有权在经济上的实现，采取货币支付 。 在货币市场上，利息与一般商品价格有相同之处：
1）与一般商品价格决定一样受竞争和供求的调节 2）与一般商品价格一样调节借贷资本的供求
三、利息率
利息率 一定时期内（通常按年计算）利息量与借贷的
：
货币资本量的比例，通常以百分数来表示。
公式：利息率=利息量/借贷资本量
银行是在商业信用和货币经营业发展的基础上产生 的。
银行业最早源于意大利，1272年，意大利的佛罗伦 萨成立了巴尔迪银行，1580年建立的威尼斯银行是 具有近代意义的银行。1694年，英国英格兰银行的 成立，标志着现代银行业的正式诞生。
中国的银行业源于唐代。1845年，中国出现了第一 家新式银行，即英国人开设的丽如银行。1897年5 月成立的中国通商银行是我国的第一家银行，它标 志着中国现代银行业的开始。
路漫漫其修远兮, 吾将上下而求索
二、利息与企业利润
利息：职能资本家使用借贷资本而让渡给借贷资本家 的一部分剩余价值。
平均利润=企业利润+利息 利息的实质：是货币资本作为生息资本增殖的表现 ，不是资本商品的价格。也就是说，利息只是剩余 价值的特殊转化形式。
利息的表现特点：表现为资本商品的价格（原因）
联邦咨询 委员会
学术交流委员会 消费顾问委员会
储蓄机构咨询委员会
二级
12家联邦储蓄银行和25家分行
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总行
北京
沈阳
天津
中
济南国上海 Nhomakorabea商
人 分 行 西安
业
民
武汉
成都
银
银
广州
行
行
南京
直属营业部
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北京 重庆
中国工商银行 中国银行 中国建设银行 中国农业银行 城市商业银行
货币所有者 存款 银行 贷款 职能资本家
债权人
债 债债 债 中务 权务 权 介人 人人 人 人
债务人
银行资本 指银行资本所有者经营银行所使用的全部
：
资本。
银行资本来源：自有资本和通过吸取存款的借入资本
银行资本的构成：现金（黄金或银行券）和有价证券
银行资本的职能：吸收存款和发放贷款
银行资本的业务：负债业务、资产业务和中间业务
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二、银行利润及其来源
银行利润 贷款利息和存款利息之间的差额，扣除经
：
营银行业务的费用和银行雇员发工资后的
那一部分剩余价值。
贷款利息与存款利息的差额
来源:
中间业务的手续费
对外投资获得的股票红利和证券交易收益
职能 资本家
贷款
银行
存款
存款人
生息资本与利息基本知 识
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2020年4月11日星期六
一、借贷资本及其特点
借贷资本：借贷资本家为取得利息而暂时贷给职能资 本家使用的货币资本。
借贷资本的特点： 1）借贷资本是一种作为商品的资本，即资本商品 。 2）借贷资本是一种所有权资本，即财产资本。 3）借贷资本具有不同于职能资本的特殊运动形式
银行利润：（105-5）×5% + 650 ×（5%-3%）- 5=13亿元 银行利润率=13亿元/105亿元
银行利润的实现：银行资本瓜分产业工人剩余价值 是通过直接剥削银行店员的剩余劳动来实现的。
三、银行体系和金融机构体系
金融体系：银行体系和非银行金融机构
美国的金融机构体系：包括两个层次和三个部分： 第一层次和第一部分是中央银行体系，即联邦储备 体系；第二个层次分为两部分，一是众多的商业银 行，二是非银行金融机构。
德国的金融机构体系：德国的中央银行是德意志联 邦银行，它的最高机构是中央银行委员会。从业务 划分上看，分为综合银行和专业银行。
中国的金融机构体系：主要有以下几类：中央银行、 政策性银行、商业银行和非银行金融机构。
联邦 储备 体系
一级
联邦储备 委员会
联邦公开 市场委员会
最高决策机构
公开市场政策 的决策机构 联邦顾问委员会
银行
平均利润
贷款 利息
利润 存款 利息
企业 利润
利息
银行利润归根结底来源于雇佣 劳动者创造的剩余价值
银行利润量：
银行资本不参与平均利润率形成，但利润量与平均利
润量要相等，否则会发生银行资本转移。
贷款利息–存款利息
银行利润率=
=平均利润率
银行自有资本
例：银行自有资本105亿元，其中5亿元用于经营银行业务费用 ，100亿元用于贷款；吸收存款650亿元用于贷款，存款利息为 3%，贷款利息为5%。
单位：亿元
我
国
城
乡
居
民
储
蓄
存
款
情
况
210.6
87 000 46 279.8
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1978 1982 1987 1992 1997
2002
1996年5月1日—1999年6月10日我国利率变化图示
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一、银行资本和银行职能
银行：经营货币资本，充当借贷款中介的特殊企业。
利息率的界限： 0<利息率<平均利润率
影响利息率高低的因素：
平均利润率的高低 借贷资本的供求状况和借贷双方的竞争 利息率的变动规律：趋于下降
平均利润率是决定利息率的最高界限，而从长期看平均利 润率有下降的趋势。
随着市场经济的发展，借贷资本的供给有超过需求的趋 势，从而引起利息率的下降。
利息率的作用：调节资本供求，进而调节储蓄和投资
交通、中信、招 商等股份制银行 外资银行
非
政 国家开发银行
银
策 性
行 中国农业发展银行 金
银 行 中国进出口银行
融 机 构
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保险公司 证券公司 信托投资公司 融资租赁公司 投资基金 企业财务公司 农村信用社 邮政储蓄机构
四、金融工具和金融风险
，借它贷是资最本富的有运拜动物公教式性：G质—的G资′本双形重式付。出、双重回流
G — G — W…P…W′— G′— G＇
借贷关系
还本付息
借贷资本的形成：
借贷资本所 有者
利息 借贷资本
借贷资本 使用者
有闲置货 币资本的 所有者
货币资 本市场
急需资本 的商品生
产者
借贷资本的来源：
主要来源于资本循环中产生的闲置货币资本。