财务报销制度
公司财务报销标准及制度
公司财务报销标准及制度前言财务报销制度是企业运作的重要一环，它关系到企业的经济效益、财务状况等诸多方面。
本文将阐述公司的财务报销标准和制度，帮助员工更好地了解和遵守公司的财务报销规定。
报销范畴公司财务报销范畴分为日常报销和差旅报销两部分，具体包括以下内容：日常报销•办公用品：纸张、笔、胶水等办公用品费用。
•通讯费：员工因出差等原因产生的电话、邮件等通讯费用。
•团队活动：公司组织的团队活动相关费用。
•其他：其他小额费用。
差旅报销•交通费：包括机票、火车票、租车等交通工具费用。
•住宿费：员工在出差期间所产生的住宿费用。
•餐饮费：员工在出差期间所产生的餐饮费用。
•其他：其他小额费用。
报销规定公司财务报销规定如下：1.报销金额在 200 元以下的必须由员工自行承担，不得报销。
2.报销金额在 200 - 1000 元以内，员工需要提交相关票据和收据，由上级主管审核后方可报销。
3.报销金额在 1000 元以上，员工需要提交相关票据和收据，由上级主管审核并报公司财务部审批后，方可报销。
4.差旅报销需要在出差结束后的 7 天内提交报销单据，逾期将不再报销。
报销流程公司财务报销流程如下：1.员工在完成日常或差旅报销后，首先需要提交电子报销单据，包括消费明细、购买发票、付款凭证等相关材料，预先填写好交通、住宿、餐饮、通讯等相关费用。
2.上级主管需要对员工提交的报销单据进行审核，并签署报销单据。
3.如果报销金额在 1000 元以上，报销单据还需要提交给公司财务部进行审批。
4.财务部在审核报销单据的同时，还需要进行发票真实性、报销凭证是否合法等方面的审核。
5.审核通过后，财务部将审批单据进行支付，直接支付到员工个人账户或支付到相应的供应商账户。
注意事项1.在使用个人账户支付公司费用时，请务必妥善保管好相关证明材料以及相关银行交易信息。
2.员工在填写报销申请单后需要保证所有信息真实、完整、准确，不得虚假报销。
3.差旅报销时必须需遵守公司的差旅管理政策，包括预定酒店、机票等符合公司规定的服务商等。
财务报销管理制度规范
财务报销管理制度规范在充满活力,日益开放的今天,我们可以接触到制度的地方越来越多,制度就是在人类社会当中人们行为的准则。
那么你真正懂得怎么制定制度吗?下面是由作者给大家带来的财务报销管理制度规范7篇，让我们一起来看看！财务报销管理制度规范篇1财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规和会计制度，敬岗爱业，不做有损公司的事。
严格按照公司财务制度，做好本职工作。
对待工作认真踏实，树立服务意识。
为了完善公司财务管理，综合本公司的实际经营情况，经总经理批准特制订本公司财务管理制度。
一、财务工作范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、及时核算和上缴各种税金。
9、会计档案资料的收集整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
10、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
二、借款和各项费用开支标准和审批制度1、出差借款：出差人员应先到财务部领取借款单，详细填写借款日期，资金性质，部门，出差地，出差天数及金额。
经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。
(无总经理签字批准，财务不得办理借款)。
借款单交会计留存，待借款人归还借款或报销后，会计方可将借款单交还借款人。
前次出差返回时间超过5天未报销者不得再借款。
本司暂无出差事宜，标准待定。
2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(现金或支票)，部门，借款理由，所借金额，经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。
关于财务报销及时性的制度
关于财务报销及时性的制度财务报销及时性制度是一个组织或公司财务管理中非常重要的一个制度，它确保了报销的过程正常、有效地进行，并及时追踪和核实报销的事项，以确保资金的合理使用和财务的准确记录。
首先，财务报销及时性制度能够推动财务流程的迅速完成。
在现代企业中，各员工常常需要出差、购买办公用品、支付业务费用等，这些支出需要及时被记录和核销。
如果没有一个及时的报销制度，这些支出可能会被耽误或者忘记，从而给企业的财务管理带来许多麻烦。
通过财务报销及时性制度，员工可以迅速将支出报销的相关材料提交给财务部门，财务部门也可以及时核实和审核这些报销单据，从而保证报销的事宜得到及时处理。
其次，财务报销及时性制度可以加强对企业资金的管理。
在报销的过程中，财务部门需要对报销单据进行审核和核实，确保报销的申请合理有效。
通过及时调查核实，财务部门可以发现和纠正报销中的错误和违规行为，从而对企业的资金进行更精确的管理。
此外，财务报销及时性制度还可以帮助公司更好地控制和管理支出预算，避免不必要的支出和浪费。
及时审核和处理报销单据，可以帮助企业及时了解和掌握自己的财务状况，从而制定更科学和有效的财务计划。
财务报销及时性制度还有助于加强企业内部的沟通和协作。
报销的过程中，涉及到很多不同部门和岗位之间的合作和协调。
及时性制度可以明确并规范各部门和员工的职责和权限，确保他们及时提供和提交所需的报销材料。
同时，财务部门可以及时回复和反馈报销的进度和结果，提供必要的解释和指导，避免不必要的误会和纠纷。
通过财务报销及时性制度，企业内部的沟通和协作将变得更加高效和顺畅，有助于促进整个企业的良性发展。
另外，财务报销及时性制度还可以提高企业对外部合作伙伴的信誉和声誉。
在企业的日常运营中，与供应商、客户和其他合作伙伴之间经常会发生一些报销和费用结算的事项。
通过及时审批和报销，企业可以提高对外部合作伙伴的付款及时性和准确性，树立企业的良好形象和信誉。
财务费用报销管理制度
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财务费用报销管理制度篇1一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
财务报销制度及职责
财务报销制度及职责一、制度概述财务报销制度是一项重要的企业管理制度，其主要是用来规范企业内部的财务管理活动，确保企业财务的规范化、规范化和安全性。
这里我们主要对企业内部财务相关的报销流程和职责进行阐述。
二、报销流程1. 提出申请当员工在进行业务出差和办公室采购的时候，需要提出一个报销申请。
申请内容应包括： - 报销次数 - 报销的原因 - 报销时间 - 报销金额 - 报销所涉及的费用科目2. 财务审查当申请提交后，财务部门进行初步审查。
初审主要包括： - 申请人的身份证明 - 涉及的费用合理性 - 费用是否符合所属科目的规定3. 部门审批当申请通过初审后，还需要进行所在部门的审批。
部门审批主要包括： - 审查申请人是否是部门员工 - 审查是否符合部门业务需求4. 财务终审部门审批通过后，财务部门对申请进行终审。
终审主要包括： - 验证费用报销凭证 - 验证与费用科目相关的规定 - 验证申请人的身份和部门审批情况5. 报销流程结束当财务终审通过后，报销流程结束。
报销时会给予报销人一个结算单，该结算单用于领取报销金额。
三、报销职责1. 申请人职责申请人应当: - 提交真实、合理的报销申请 - 遵循公司内部报销制度 - 保管好报销凭证，以备不时之需。
2. 部门负责人职责部门负责人应当： - 审核报销申请是否符合部门业务需求 - 审核申请人是否属于部门员工3. 财务部门职责公司财务部门应当： - 设定内部报销制度和相关费用科目 - 进行报销申请的初审、终审和审核报销凭证 - 负责对财务数据的统计和分析四、总结财务报销制度体现了一个企业的财务管理协调和安全性保障，企业内部各种财务申请，都需要经过严格的流程和逐级审核。
只有这样才能保证企业的正常运转和财务安全。
财务报销管理制度
财务报销管理制度财务报销管理制度1一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求：1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。
2、发票内容要齐全：单位名称（龙湾区河天镇第一小学）、日期、品名、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。
票据一经涂改立即无效。
3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。
4、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。
二、财务报销手续及要求（一）财务报销审批权限学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到总务处办理结算。
（二）财务报销基本手续及要求1、教职工到总务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行；符合固定资产的.还须有固定资产入库单,外出参加会议的还须有通知等。
2、票据须分别由经办人、证明人签字，报账员审核，总务主任复核，校长审批。
3、报销差旅费，填制差旅费报销单，报销凭证后所附的有关发票要整齐地粘贴在一排，并在封面上写清楚所附票据张数和合计金额，所附票据与封面内容必须一致。
4、各种凭证、单据一律要求用碳素笔填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用0补齐。
5、对于发票、收据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符，不按规定粘贴、不按规定填写报帐凭证的，财务人员有权拒绝给予报帐。
（三）具体业务报销手续及要求1、因学校教育教学工作需要，购置各类办公用品或其它物品，首先由总务处填写《物资采购申请单》报校长审批后，统一由学校总务处安排购买。
所有购置物品，必须遵循先入库(经办人、保管人签字)，再签准报销、后办领用手续的财务程序。
财务制度现金报销限额
财务制度现金报销限额一、总则为规范公司财务管理，保证公司资金使用的安全性和合理性，制定现金报销限额规定，明确公司内部现金报销的范围和限额，便于管理部门进行财务核算和监管。
二、报销范围1. 差旅费：包括出差期间的交通费、食宿费、通信费等相关费用。
2. 办公费用：包括日常办公的文具费、水电费等相关费用。
3. 会议费用：包括员工参加公司举办的会议产生的交通费、餐费等相关费用。
4. 其他费用：经相关部门批准的其他费用。
三、报销限额1. 差旅费：每人每天的差旅费用不得超过500元，超过部分不予报销。
2. 办公费用：公司内部每次文具费用不得超过100元，水电费用不得超过50元，超过部分不予报销。
3. 会议费用：员工参加公司举办的会议产生的费用不得超过500元，超过部分不予报销。
4. 其他费用：经相关部门批准的其他费用不得超过1000元，超过部分不予报销。
四、报销流程1. 员工填写《现金报销单》，注明报销事由、金额及相关说明。
2. 员工提交《现金报销单》及相关票据给财务部门。
3. 财务部门审核《现金报销单》及相关票据，核对是否符合报销范围和限额。
4. 财务部门将符合规定的报销金额转账到员工指定的银行账户。
五、管理办法1. 财务部门定期对公司内部现金报销情况进行检查和核实。
2. 发现超出限额的报销情况，将由财务部门对相关员工进行通报和处理。
3. 财务部门要定期做出现金报销情况的统计分析报告，呈报公司领导层做决策参考。
六、附则本规定自颁布之日起施行，如有不符合国家法律法规的地方将予以修改。
如有其他情况，公司财务部门将按具体情况进行处理，并以公司内部通知的形式予以公布。
以上为公司财务制度现金报销限额规定，希望广大员工能够遵守相关规定，确保公司财务管理的规范性和透明度。
公司将会对违反相关规定的员工做出适当处理，并保留追究法律责任的权利。
愿全体员工共同努力，共同维护公司的财务安全和稳定。
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第一部分 总则
第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导
思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常费用、工
薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款
流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条 本制度适用公司全体员工。
第二部分 借支管理规定及借支流程
第四条 借款管理规定
(一) 各项借款，如周转金等等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不
允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：借款销帐时应以借款单为依据。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条 借款流程
(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不
得涂改）、支票或现金。
(二) 审批流程：借款单→财务总监审核签字→总经理审批→借款人凭审批后的借款单
到出纳处办理领款手续。
第三部分 日常费用报销制度及流程
第六条 日常费用主要包括差旅费、办公费、招待费、低值易耗品，业务费、水费及电
费、电话费、检疫费等等。
第七条 费用报销的一般规定：
(一)费用规定：报销人必须取得相应的合法票据。小额支付（500元以下）确实无法取
得合法票据的，必须取得收款收据并注明。
(二)费用报销的一般流程：报销人凭有经办人签名的票据→常务副总审核签字→财务部
复核开具付款凭证→报总经理审批→到出纳处报销。
第八条 差旅费报销制度及流程。
(一)出差借款：出差人员凭常务副总审批后的《借款单》按批准额度办理出差借款（常
务副总不在公司内先电话联系同意，常务副总回公司后办理补签），由出纳员支取现金或存
银行卡内。
(二)返回报销：出差人员应在回公司后七个工作日内办理报销事宜，销售人员出差费用
标准由销售部制定，其他员工出差参照销售出差标准执行，根据差旅费用填写《差旅费报销
单》。
(三)报销流程：差旅费报销单→经部门经理审核签字确认→常务副总复核签字→财务部
开具付款凭证→报总经理审批→到出纳处报销。原则上前款未清者不予办理新的借支。
第九条 办公费用品报销制度及流程
(一)费用规定：为了合理控制费用支出，此类费用由公司办公室统一管理，集中购置，
并指定专人负责。
(二)报销流程：报销人持票据附原始单据（包括结账小票）经办公室主管复核签字后→
副总经理审核签字→财务部复核开具付款凭证→报总经理审批→到出纳处报销。
第十条 低值易耗品报销制度及流程
(一)管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用由公司常务副总主管，公司根据生产
经营需要及库存情况，由常务副总审批购置，并指定专人负责。
(二)报销流程：经办人凭票据附入库单及签字→常务副总审核签字→财务部复核开具付
款凭证→报总经理审批→到出纳处报销付款或冲抵借支。
第十一条 招待费报销制度及流程
(一)费用规定：为了规范招待费的支出，招待费应事前征得总经理的同意，由办公室安
排。
(二)报销流程：招待费由经办人按费用报销一般规定办理报销手续。
第十二条 业务费报销制度及流程
(一)费用规定：业务费支出应事前征得总经理的同意，由财务总监计划安排。
(二)报销流程：业务费由财务总监审核开具领款单并签字→总经理审批→业务员凭审批
后的领款单出纳处办理手续，原则上只能银行打款，支取现金须总经理同意。
第十三条 水、电费的报销制度及流程
(一)费用规定：业务费支出应事前征得总经理的同意，由财务总监计划安排。
(二)报销流程：此二类费用因办理银行托收，在银行扣款后取得票据后交公司专职人员
审核签字，出纳员按审核签字后的扣款凭证及票据开具付款凭证入账。
第十四条 电话费（含员工手机费及公司固定电话费）报销制度及流程
(一)费用规定：办公室将员工手机费报销标准（标准见办公室相关管理制度规定）交财
务部。固定电话指公司固定电话费。
(二)报销流程：1、手机费按报销标准，报销人持发票，出纳处开具付款凭证，不需要
按费用报销的一般规定报销，随报。
2、固定电话费因是银行托收，在银行扣款后取得票据后交办公室审核，出纳员按审核
后的扣款凭证及票据开具付款凭证入账。
第十五条 检疫费的报销制度及流程
(一)费用规定：检疫费由于属于固定支出，由专人负责开具。
(二)报销流程：报销人持票据，由出纳处开具付款凭证，不需要按费用报销的一般规定
报销，随支随报。
第十六条 其他费用报销参照费用报销一般规定办理报销手续。
第四部分 工薪福利及相关费用支出制度及流程
第十七条 工薪福利等支出包括工资（临时工资）、预借工资、社会保险及各项福利等。
第十八条 工薪福利支付流程
(一) 工资支付流程：（1）固定人员工资由办公室将经公司总经理审批后的工资支付标
准（含人员变动、额度变动、扣款、社会保险等信息）转交财务部；（2）计件工资的计算标
准由生产部统一整理原始凭证（含人员变动、额度变动、扣款等信息）后转交财务部（3）
财务部根据工资计算的原始凭证编制标准格式的工资表；（4）工资表须经公司员工核对无误
后报经总经理审批；（5）每月10-15日由财务部通过银行代发或现金形式支付工资；（6）代
发后员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实。
（三）原则上不得预借工资，确须预借的按计件工资员工须经部门主管审批签字同意、
固定工资员工须经常务副总审批签字同意，财务经理处开具付款凭证，到出纳处领取，财务
编制工资表时扣回。
（四）福利费支出由报销人持票据→经部门经理签字确认→常务副总审核签字→财务部
复核开具付款凭证→报总经理审批→出纳处报销。
第五部分 专项支出报账及流程
第十九条 专项支出主要包括供应商付款，固定资产购置、房屋及建筑物建设。
第二十条 供应商付款流程
付款流程：供应商付款统一由财务总监制定付款计划报经总经理审批，交由出纳处开具
付款凭证，按计划付款。不在计划内的付款由财务总监开具领款单按日常费用的一般规定处
理。
第二十一条 固定资产购置、房屋及建筑物建设制度及流程。
(一) 此类费用由股东会或董事会决议，公司常务副总负责，报总经理批准。
(二) 报账标准：相关的合同协议及预决算表。
(三) 结账报销：（1）资产验收无误后，经办人凭发票及验收单等资料；（2）若需提前
借款或预付，应按借款规定办理手续。（3）财务部根据经办人凭发票及验收单等资料以支票
形式付款。
第六部分 报销时间的具体规定
第二十二条 为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将
报销时间具体安排如下：
1．财务报销：公司财务部每周一，三，五为日常费用的报销报销日。
2．借支及其他特殊业务的不受以上的时间限制，可随时办理。
第七部分 附则
第二十三条 本制度解释权归公司财务部。
第二十四条 本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效。