公司岗位规范

甲公司企业标准Q/SGGG GWGF 28-01

资产管理部经理岗位规范

1．工作职责

1.1 对贯彻执行国家财经法令政策、制度不严或处理财会业务不严，造成违章、罚款、浪费等现象负责。

1.2 对公司的有关成本、利润、资金等方面的经济效益指标因措施不力完不成计划负责。

1.3 对由于资金计划不周、管理不善、监督不严、影响生产工作负责。

1.4 对不及时清理库存现金、银行存款、往来帐款、在途资金等帐户造成损失负责。

1.5 对国家规定的财务档案资料整理归档不及时，管理不严、出现损失等现象负责。

1.6 对成本资金、价格控制管理不严，经济活动分析不及时，影响公司经济效益完成负责。

1.7 根据公司方针目标展开要求，及时对本部门方针目标展开、检查、诊断，落实负责。

2．工作质量

2.1 具体领导公司的财务会计工作。对公司范围内的各项财务会计工作进行定期研究、布置、检查、总结，积极宣传、严格遵守财经纪律和各项规章制度，使专业核算与群众核算相结合，不断改进公司财务会计工作。

2.2 组织制定本公司的各项财务会计制度。贯彻经济核算的原则，便于群众参加管理和核算，有利于提高经济效益。随时检查各项制度的执行情况，对发现违反财经纪律、财务会计制度的行为，及时制止和纠正，重大问题应向公司领导或有关部门报告。及时总结经验，不断地修订和完善公司各项财务会计制度。

2.3 组织编制公司财务预算，审查、汇总和上报所属基层企业的年度财务预算，跟踪公司财务预算的执行情况，定期分析财务预算与实际执行之间存在的差距和原因，并提出改进的措施和建议。

2.4 会同有关部门组织固定资产和流动资产的核定工作。根据生产经营发展和节约资金的要求，组织有关人员，定期进行固定资产，流动资产的清算工作，加强固定资产和流动资产的管理，提高资金使用效果。

2.5 检查与督促完成各项税收交库任务。对应上交的各种税金、利润，按照国家规定进行严格审查，督促办理解交手续，做到按期足额地上交，不得挤占、挪用、拖欠、截留。

2.6 组织开展财务预算执行情况的分析。按季、按年分析预算实际执行的情况，找出管理上存在的问题，提出改善经营管理的建议或措施，进一步挖掘增收节支的潜力。

2.7 参加公司经理室召开的生产经营管理会议，并积极参与公司的经营决策活动。充分运用会计资料，分析经济效果，预测经济前景，为领导决策提供可靠的会计信息。

2.8 审查或参与拟定经济合同、协议及其他经济文件。对违反国家法律和规章制度，损害国家和公司利益，以及没有资金来源等的经济合同和协议、应拒绝执行，并向公司领导报告。积极参与拟定公司的重要经济合同和协议，加强事前监督。

2.9 负责向公司领导和职工代表大会报告财务状况和经营成果，审查对外提供的会计资料。定期或不定期地向领导和职工代表大会报告各项财务收支和盈亏情况，动员职工群众参加管理。按照会计制度的要求及时审查公司的会计报表，使会计报表和其他会计资料达到报送及时、数据真实、信息可靠的要求。

2.10 组织会计人员学习政治理论和业务技术，负责公司财会人员的日常管理和本部门人员的工作实绩考核。建立公司财会人员定期学习制度，不断提高会计人员的政治业务水平。定期召开财务科长会议，总结阶段性工作成果、布置相关业务工作要求，倡导创新的管理模式和管理理念，为提高公司的综合管理水平而努力。负责制定公司对所属基层企业的年度经济效益、财务专业管理考核指标的考核办法，并配合经营管理部按期进行考核。

3．素质要求

3.1 熟悉有关《企业会计准则》、《企业财务通则》、《施工企业会计制度》、《施

工企业财务制度》、《中华人民共和国会计法》等一系列财经纪律、法规、方针、政策和制度。

3.2 熟悉全公司的资产情况和财务处理方法。

3.3 具有责任心和事业心，工作勤恳。

3.4 具有会计中级以上职称和实际经验。

4．工作程序（略）

甲公司企业标准Q/SGGG GWGF 29-01

资产管理部现金出纳岗位规范

1．工作职责

1.1 办理现金收付业务。

1.2 登记现金收支日记帐。

1.3 保管库存现金和各种有价证券。

1.4 保管公司现金“收讫章”和巳加盖发票专用章的在用空白发票、空白收据及空白支票。

1.5 将当月现金收支记帐凭证装订成册，并移交给资产管理部档案管理岗位工作人员。

1.6 配合工资核算岗位做好工资、奖金的提现和发放。

1.7 完成资产管理部经理交办的其他工作任务。

2．工作质量

2.1 严格按国家有关现金管理的规定和本公司《货币资金管理制度》的规定，根据稽核人员审核签章的收款、付款凭证办理现金收付业务。收付款项后，应在收付记帐凭证上填写记帐日期，并在原始凭证上加盖“收讫”、“付讫”戳记，收讫章上还需加盖收款人私章。

2.2 库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分应及时介缴银行。不得以“白条”抵库，严禁挪用现金。

2.3 严格管理银行支票。一般情况下对基层部门或外单位不签发现金支票，对必须签发的，经资产管理部经理同意后，应在支票上注明签发日期、限定金额，并由持票人在记帐凭证上签章。对作废支票，必须注明“作废”字样。并与存根

一并保存。不得遗失.

2.4 根据已经办理完毕的现金收付记帐凭证，按照记帐规则的要求，逐笔序时登记现金收支日记帐，并结出余额，做到日结月清。现金的帐面余额必须同实际库存现金核对相符。月末应编制“现金收支汇总表”，最迟不得超过次月2日。

2.5 必须确保公司库存现金和有价证券的安全和完整，如有短缺，要负责全额赔偿。库房钥匙必须随身携带，不得未经批准任意转交他人，不得在工作台内过夜存放。

2.6 次月十五日前将当月现金收支记帐凭证装订成册，封面应注明当月凭证起讫号，订缝处应加盖骑缝私章，并移交给资产管理部档案管理岗位工作人员。3．素质要求

3.1 熟悉有关《企业会计准则》、《企业财务通则》、《施工企业会计制度》、《施工企业财务制度》、《中华人民共和国会计法》等一系列财经纪律、法规、方针、政策和制度。

3.2 熟悉现金管理制度、费用报销和审批制度。

3.3 具有一定的责任心和事业心，工作勤恳。

3.4 具有会计上岗证和一定的实际经验。

4．工作程序

4.1 费用报销

甲公司企业标准Q/SGGG GWGF 30-01

资产管理部银行出纳岗位规范

1．工作职责

1.1 办理银行收付结算业务。

1.2 登记银行收支日记帐。

1.3 随时掌握公司存款余额，加强与开户银行间的联系，严禁签发空头支票，严禁将公司帐户借给任何单位和个人办理结算业务。