公司资金收支及账户管理规章制度
公司资金收取管理制度范本
公司资金收取管理制度范本
一、目的和原则
为规范公司资金收取行为，确保资金安全、合法、高效地流入公司账户，特制定本管理制度。
本制度遵循合法性、安全性、效率性的原则，确保每一笔资金的收取都有明确的依据和透明的流程。
二、适用范围
本制度适用于公司内所有涉及资金收取的部门和个人，包括但不限于销售、采购、财务等部门。
三、职责分配
1. 财务部门负责制定和修订资金收取管理制度，监督执行情况。
2. 销售部门负责按照合同约定及时催收客户款项。
3. 采购部门负责与供应商协商支付条款，确保资金按时支付。
4. 各部门负责人需对本部门的资金收取行为负责，并做好记录。
四、收款流程
1. 确认收款信息：财务部门在收到款项前，应确认收款金额、收款方信息无误。
2. 开具发票：根据收款信息，及时开具相应的发票或收据。
3. 收款确认：收到款项后，财务部门应在规定时间内进行确认，并登记入账。
4. 资金核对：定期对收款情况进行核对，确保资金流入的准确性和完整性。
五、异常处理
1. 如遇客户逾期未付款，财务部门应及时通知销售部门，由销售部门负责催收。
2. 如发现收款金额与合同不符，应立即与客户沟通解决，必要时可启动法律程序。
六、监督和审计
1. 财务部门应定期对资金收取情况进行审计，确保制度的有效执行。
2. 对于违反资金收取管理制度的行为，公司将视情节轻重采取相应的纪律处分。
七、附则
本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有变更，需经公司高层批准后修订。
公司资金管理规章制度范文
公司资金管理规章制度范文第一章总则第一条为了规范公司资金管理行为，提高资金利用效率，保障公司资金的安全，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有资金管理活动，包括资金的收付、使用、监督等方面。
第三条公司所有员工都应遵守本制度，对不遵守规定的行为进行追责。
第二章资金的收付第四条公司资金的收付应符合国家法律法规和财务制度的要求。
第五条资金的收付由财务部门负责，严格按照公司内部的授权程序进行。
第六条公司内部的款项收付必须经过核对和认真审查，确保款项的正确性和完整性。
第三章资金的使用第七条公司资金的使用必须符合相关的业务需要，并经过合理的预算和审批程序。
第八条公司资金的使用必须符合公司的财务政策和风险管理要求。
第九条公司资金的使用必须严格按照相关的制度和规定执行，禁止私自挪用或私设账户。
第十条公司内部各部门在使用资金时，应注重节约和效益，提高资金利用效率。
第四章资金的监督第十一条公司应建立健全资金监督制度，实施全程监控和有效的内部控制。
第十二条财务部门应定期向公司领导层报告资金的使用情况，并接受内部和外部审计的监督。
第十三条公司应建立健全资金监督和内部控制的相应机制，及时发现和纠正资金管理中的问题。
第十四条公司内部各部门应自觉接受资金监督，配合财务部门的工作，确保资金安全和合规运行。
第五章违规行为的处理第十五条对于违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，采取相应的处理措施，包括警告、罚款、调离岗位或解除劳动合同。
第十六条对于涉嫌违法犯罪的行为，公司将按照相关的法律法规进行严肃处理，并保留追究刑事责任的权利。
第六章附则第十七条本制度的解释权归公司所有。
第十八条本制度自发布之日起生效，并适用于公司内所有资金的管理。
第十九条公司可以根据需要对本制度进行调整和修改，但必须经过公司领导层的审批和公告。
企业日常收支管理制度
企业日常收支管理制度一、总则为规范企业日常财务收支管理，确保资金使用合理、经济、安全，按照国家有关法律法规和公司内部规章制度，制定本收支管理制度。
二、收入管理1. 收款方式：收入主要包括销售货款、服务费用、股票投资收入等，必须通过公司规定的收款渠道进行收款，不得私自收款。
2. 发票管理：对于所有收入必须开具发票，确保发票真实有效。
3. 销售合同：销售合同中应详细记录销售货物或提供服务的具体内容、数量、价格等，对方未经确认不得私自修改。
4. 定期对账：财务部门应定期对各项收入进行核对，确保收入的真实性。
三、支出管理1. 采购管理：所有采购都必须经过严格的审批程序，采购合同应明确货物或服务的内容、数量、价格等，并保存好采购订单和发票。
2. 报销管理：员工发生费用支出必须通过报销流程，提交相应的票据和报销单，报销金额应符合公司规定的标准。
3. 合同管理：与外部单位签订的合同必须经过法务部门审核，内容清晰具体，合同金额、结算标准等应明确。
4. 差旅费用：员工出差需要提前预算，差旅费用应合理节约，报销时应提供相关票据。
四、资金管理1. 账户管理：公司所有账户必须由财务部门统一管控，不得私自变更账户信息。
2. 资金调拨：所有资金调拨需经过财务部门审批，并按照规定程序进行。
3. 现金管理：公司应建立健全的现金管理制度，确保现金安全。
4. 银行账户：企业必须建立良好的银行关系，保证资金的安全性和流动性。
五、财务报表1. 定期报表：公司应定期向主管部门提交财务报表，确保报表的真实性和准确性。
2. 审计检查：公司应定期进行内部审计和外部审计，确保财务数据的真实性和可靠性。
3. 财务制度：公司应建立健全的财务制度，确保财务管理的合规性和规范性。
六、风险管理1. 风险评估：公司应定期对财务风险进行评估，采取相应的措施减轻风险。
2. 预算控制：公司应建立预算管理制度，对支出进行有效控制，避免超支。
3. 内部控制：公司应建立健全的内部控制制度，防范财务风险。
公司资金流水管理制度
公司资金流水管理制度
一、制度目的与原则
本制度旨在规范公司的资金收支流程，保障资金安全，提高资金使用效率，确保每一笔资金流动都能够得到有效监控和合理运用。
制度遵循合法性、透明性、安全性和高效性四大原则，确保资金流水管理的公正客观。
二、账户管理
公司应设立专门的银行账户进行资金流水管理，由财务部门负责日常的账户管理工作，包括但不限于账户的开立、变更、注销等操作。
所有账户信息需及时准确地记录，并定期进行核对。
三、收付款管理
1. 收款管理：公司应明确收款流程，包括发票开具、款项收取、账目登记等各个环节。
所有收款行为都应当有相应的合法依据，并且及时入账。
2. 付款管理：公司对外支付款项必须严格依照合同条款及内部审批流程执行。
任何一笔支出都必须有明确的用途和合理的预算支持。
四、资金调拨
对于公司内部不同账户之间的资金调拨，必须经过严格的审批程序。
调拨指令应由有权人员发起，并通过财务部门的审核批准后方可执行。
五、审计与监督
公司应定期对资金流水进行审计，以检查和评估资金管理的有效性。
同时，鼓励员工对可疑或不规范的资金流动进行举报，确保资金流水的透明和安全。
六、异常处理
一旦发现资金流水中的异常情况，如未授权的交易或者资金短缺，公司应立即启动应急预案，查明原因并采取相应措施进行处理。
七、信息公开与保密
公司应对外定期公开资金流水的重要信息，以维护投资者和公众的知情权。
同时，必须对敏感信息加以保护，防止泄露给无关人员。
八、制度的修订与更新
随着市场环境和法律法规的变化，公司应及时修订和更新资金流水管理制度，以适应新的管理要求和挑战。
资金收支管理制度
资金收支管理 制度一、总则1.1 为加强公司资金管理，规范资金收支行为，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司章程，制定本制度。
1.2 本制度适用于公司各部门及子公司。
二、资金收入管理2.1 资金收入范围（1）销售商品、提供劳务所收到的款项；（2）收到的投资收益、利息收入；（3）收到的政府补助、捐赠；（4）其他合法收入。
2.2 资金收入程序（1）各部门应及时将收入款项送交财务部门；（2）财务部门对收入款项进行审核、确认；（3）财务部门将收入款项及时入账。
2.3 资金收入要求（1）各部门应确保收入款项的合法、合规；（2）禁止截留、挪用收入款项；（3）及时办理收入款项的核对、清算手续。
三、资金支出管理3.1 资金支出范围（1）购买商品、接受劳务支付的款项；（2）支付投资收益、利息支出；（3）支付员工薪酬、福利；（4）支付税费、罚款；（5）其他合法支出。
3.2 资金支出程序（1）各部门根据实际需要提出资金支出申请；（2）财务部门对资金支出申请进行审核；（3）总经理审批；（4）财务部门办理支付手续。
3.3 资金支出要求（1）各部门应合理控制支出，提高资金使用效率；（2）禁止虚列支出、挪用资金；（3）严格执行预算管理制度。
四、资金审批权限4.1 资金支出审批权限按照公司内部管理制度执行。
4.2 总经理对重大资金支出项目具有审批权。
4.3 财务部门负责对资金支出项目的合规性进行审核。
五、资金监管5.1 财务部门应建立健全资金监管制度，确保资金安全。
5.2 定期对各部门资金收支情况进行检查、分析，发现问题及时处理。
5.3 对违反资金管理制度的部门和个人，依法依规追究责任。
六、附则6.1 本制度自发布之日起实施。
6.2 本制度的解释权归公司财务部门。
6.3 本制度如有变更，由公司财务部门负责修订。
七、资金预算管理7.1 预算编制（1）各部门应按照公司发展战略和年度经营目标，编制年度资金预算；（2）财务部门汇总各部门预算，编制公司年度资金预算；（3）公司总经理审批公司年度资金预算。
公司资金收支及账户管理制度模板（5篇）
公司资金收支及账户管理制度模板1. 目的：制定公司资金收支及账户管理制度，旨在规范资金管理流程，确保资金安全及合规运作。
2. 适用范围：该制度适用于公司所有部门及员工。
3. 资金收支管理：3.1. 资金收入：3.1.1. 一切资金收入必须通过公司指定的收款渠道进行，不得私自接受现金或他人转账。
3.1.2. 资金收入应及时记录并核对，确保准确无误。
3.1.3. 对于大额资金收入，应及时通知财务部门，并遵守相关报告要求。
3.2. 资金支出：3.2.1. 资金支出需经过预算审核和领导批准后进行，严禁擅自支出或随意挪用资金。
3.2.2. 资金支出应及时在财务系统中登记，确保账务清晰可查。
3.2.3. 对于大额资金支出，应遵守相关审批流程，并按照公司规定的支付方式进行。
3.3. 资金结算：3.3.1. 所有账户及资金结算操作需由财务部门授权人员进行，确保账务准确无误。
3.3.2. 资金结算应按照公司财务制度规定的时间节点进行，不得延迟或擅自操作。
4. 账户管理：4.1. 开户与变更：公司开设账户或变更账户需经过财务部门授权，且必须遵守相关法律法规和公司规定。
4.2. 资金归集：公司各账户的资金需按照公司指定的归集规则进行，严禁私自将资金转移至个人账户。
4.3. 对账核对：每月底财务部门应对公司各账户进行对账核对，并及时发现及解决账务错误或异常。
4.4. 变更及销户：若需变更账户信息或销户，须经过财务部门授权并按照相关程序操作，确保账户管理的合规与安全。
5. 监督与检查：5.1. 财务部门应定期对公司资金收支及账户管理情况进行监督和检查，及时发现问题并提出解决方案。
5.2. 公司各部门及员工应积极配合财务部门的监督和检查工作，如实提供相关资料和信息。
6. 处罚措施：6.1. 对于违反该制度的行为，视情节轻重，可采取口头警告、写实记过或终止合同等相应处理措施。
6.2. 对于涉嫌财务违法犯罪行为，公司将按照相关法律法规和公司内部规定，采取法律手段追究责任。
公司对公账户财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司对公账户的管理，规范资金运作，提高资金使用效率，确保资金安全，根据《公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有对公账户的开立、使用、变更、撤销及监督等环节。
第三条公司对公账户的管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格按照国家法律法规和公司规章制度进行账户管理；2. 安全可靠：确保账户资金安全，防范资金风险；3. 透明公开：对账户资金的使用情况进行实时监控，保证资金运作的透明度；4. 效率优先：简化账户管理流程，提高资金使用效率。
第二章账户开立与变更第四条公司对公账户的开立应遵循以下程序：1. 各部门根据业务需要提出开立账户的申请，经财务部门审核后，报公司总经理批准；2. 财务部门根据批准意见，办理开户手续，选择合适的银行及账户类型；3. 开户后，财务部门应及时将账户信息报公司总经理备案。
第五条账户变更应遵循以下程序：1. 需要变更账户信息的，各部门应填写《账户变更申请表》，经财务部门审核后，报公司总经理批准；2. 财务部门根据批准意见，办理账户变更手续；3. 变更后的账户信息应及时报公司总经理备案。
第三章账户使用与监督第六条公司对公账户的使用应遵循以下规定：1. 严格按照预算和批准的用途使用账户资金；2. 严禁将账户资金用于非经营性支出；3. 严禁将账户资金借给他人或单位使用；4. 严禁将账户资金用于非法用途。
第七条财务部门应加强对公司对公账户的监督：1. 定期核对账户余额，确保资金安全；2. 定期审核账户收支情况，发现异常情况及时报告公司总经理；3. 对账户使用情况进行定期检查，确保资金使用合规。
第四章账户撤销第八条公司对公账户的撤销应遵循以下程序：1. 需要撤销账户的，各部门应填写《账户撤销申请表》，经财务部门审核后，报公司总经理批准；2. 财务部门根据批准意见，办理账户撤销手续；3. 撤销后的账户信息应及时报公司总经理备案。
公司资金收付管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金收付活动，包括但不限于现金、银行存款、支票、汇票等。
第三条公司资金管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保资金收付合法合规。
2. 安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和舞弊行为。
3. 效率性原则：提高资金使用效率，减少资金占用，降低财务成本。
4. 责任制原则：明确各部门、各岗位的职责，确保资金管理责任到人。
第二章资金收付管理职责第四条公司财务部负责公司资金收付的统一管理，具体职责如下：1. 制定和实施资金收付管理制度；2. 监督、检查各部门资金收付情况，确保制度执行；3. 负责资金收支预算的编制和执行；4. 负责公司银行账户的管理和监督；5. 协调处理资金收付过程中的各类问题。
第五条各部门职责：1. 严格遵守资金收付管理制度，确保资金收付合规；2. 及时提供资金收付所需的相关资料；3. 对资金收付过程中的异常情况及时报告财务部。
第三章资金收付程序第六条资金收入程序：1. 依法收取款项，确保款项来源合法合规；2. 核实收入金额，确保准确无误；3. 填写收据，由财务部审核签字后交付收款人；4. 将收据及款项送交财务部，由财务部登记入账。
第七条资金支出程序：1. 依据公司预算和实际需求，编制资金支出申请；2. 经部门负责人审批后，报送财务部；3. 财务部审核无误后，开具付款凭证；4. 付款凭证经公司领导签字后，由财务部支付款项；5. 将付款凭证及相关凭证送交部门存档。
第四章资金预算管理第八条公司资金预算由财务部编制，经公司领导审批后执行。
第九条资金预算包括收入预算和支出预算，各部门应根据公司发展战略和业务需求，编制本部门的资金预算。
第五章资金风险防范第十条公司应建立健全资金风险防范机制，包括：1. 严格审查资金收付业务的合法性、合规性；2. 加强对资金收付人员的培训，提高其风险防范意识；3. 定期对资金收付情况进行审计，确保资金安全；4. 建立健全内部控制制度，防止舞弊行为。
公司资金收付管理制度
公司资金收付管理制度一、总则1. 本制度是为了规范公司资金收付行为，确保资金的安全、合理使用，提高资金使用效率，防范财务风险。
2. 本制度适用于公司所有涉及资金收付的业务活动。
3. 财务部门负责本制度的制定、修订及解释工作，同时监督执行情况。
二、账户管理1. 公司应设立基本存款账户作为主要的资金收付账户，并由财务部门统一管理。
2. 任何其他银行账户的开设必须经过公司高层批准，并报财务部门备案。
3. 财务部门应定期对账户进行清理，确保账户信息的准确性。
三、收款管理1. 收款业务应当严格按照合同约定执行，确保收入的合法性和真实性。
2. 财务部门应当及时开具发票，并确保发票内容与实际交易相符。
3. 收到款项后，应当在规定时间内准确入账，并做好相应的记账凭证。
四、付款管理1. 付款申请应当由相关部门提出，并附上合法有效的原始凭证。
2. 财务部门应对付款申请进行审核，确保支付的合理性和合法性。
3. 对于大额支付，需经过公司高层审批后方可执行。
4. 付款时，应当核对收款方信息无误，避免资金误转。
五、内部控制1. 公司应建立健全内部控制体系，对资金收付流程进行有效监控。
2. 财务部门应定期对收付款项进行对账，发现问题及时处理。
3. 加强财务人员的职业道德教育，防止内部舞弊行为的发生。
六、监督与考核1. 公司应设立独立的审计部门或聘请外部审计机构，对资金收付情况进行定期审计。
2. 对于违反本制度的行为，公司应当根据情节轻重给予相应的处罚。
3. 公司应定期对资金收付管理制度的执行情况进行评估，不断完善和优化制度内容。
七、附则1. 本制度自发布之日起生效，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
2. 本制度由财务部门负责解释，如有变更，应及时通知各相关部门。
资金管理及使用规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强公司资金管理，规范资金使用，提高资金使用效率，确保资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有资金收支活动，包括但不限于现金、银行存款、应收账款、预付账款、其他应收款、应付账款、预收账款、其他应付款等。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：资金收支活动必须符合国家法律法规和公司规章制度；（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和浪费；（三）流动性原则：保持资金合理流动，满足公司生产经营需要；（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金增值。
第二章资金管理机构及职责第四条公司设立资金管理部门，负责公司资金管理工作的组织、协调和监督。
第五条资金管理部门的主要职责：（一）制定和组织实施资金管理制度；（二）编制资金预算，执行资金预算；（三）监督资金收支活动，确保资金合规使用；（四）定期对资金使用情况进行分析，提出改进措施；（五）组织资金清算和结算工作；（六）协助其他部门解决资金管理问题。
第六条公司财务部门负责公司资金的具体管理工作，其主要职责：（一）建立健全资金收支台账，确保资金收支清晰；（二）按照规定办理资金收支手续，及时入账；（三）编制资金报表，及时上报资金管理部门；（四）配合审计、税务等部门进行资金审计和检查；（五）完成资金管理部门交办的其他工作任务。
第三章资金预算及控制第七条公司每年制定资金预算，包括收入预算和支出预算。
第八条资金预算的编制应遵循以下原则：（一）以公司发展战略和年度经营计划为依据；（二）合理预测收入和支出，确保预算的准确性；（三）优先保障公司生产经营和重点项目的资金需求；（四）加强预算执行过程中的监控，确保预算目标的实现。
第九条资金预算一经批准，必须严格执行，不得随意调整。
特殊情况需调整预算的，应经公司领导批准。
第十条公司对资金支出实行严格的控制制度，包括：（一）建立健全资金支出审批制度，明确审批权限和程序；（二）对大额资金支出进行集体决策，确保资金使用合理；（三）加强合同管理，确保合同履行和资金支付的一致性；（四）对资金支出进行跟踪审计，防止资金浪费和损失。
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公司资金收支及账户管理制度（暂行规定）
为加强公司银行账户网络支付业务的管理，适应新时期财务管理需要，特制定本办法。
第一章网银功能开通
因公司业务经营需要开通银行账户网银和专用借记卡，便于库存资金查询、支付、转账，由公司财务部提出书面申请，经公司法人代表授权，董事长批准由法人代表在公司指定银行结算账户进行办理。
第二章网银相关密匙、口令的保管
一、公司账户和专用借记卡账户，原则上一律要求同时具备登录口令、数字证书（加密U盘）及短信提示三重安全防护功能，确保账户资金安全。
二、网银密匙三级管理。
本着高效和强化资金安全审核的原则，资金支付线下审批手续办理完结后，需要网上银行进行支付的必须按二级权限监督，即出纳制单、会计复核、主管批准模式。
（一）具有基本权限的网银密匙。
出纳：配备具有基本权限的网银密匙（设置密码）。
持有此网银密匙可随时上网查询账户状况，包括当日及历史交易明细、时点余额等详细信息，可以提交办理银行支付指令。
（二）具有复核权限的网银密匙。
会计：在审核支付单据上，明确注明公司账户或者法人代表借记卡支付资金。
账户配备具有复核权限的网银密匙（设置密码），必须对网上银行支付指令进行复核，查询网上银行支付记录，做到有效复核和监督。
（三）具有审批权限的网银短信。
财务主管人：随时掌握接收公司账户和专用借记卡资金变动情况，通过审核和批准两级监督的方式，达到公司资金实时监督的动态管理目的。
三、登录口令，数字证书（加密U盘）由公司财务部出纳员和会计分别保管；短信提示必须预留公司法人代表或者其授权的负责人手机号码。
四、不得在除公司财务内部电脑以外其他任何电脑下载证书、使用公司网银办理业务。
第三章网银支付业务的办理流程
一、财务部利用网银办理资金支付业务，一律按公司资金支付审批程序规定，由经办人办妥付款申请审批手续，方可转交财务部出纳员进行办理。
二、出纳员对支付款的原始票据，要认真核对确认无误；会计按照拨付单据对收款单位、帐号、开户行及付款金额大小写等进行审核，并且对网上银行业务进行复核指令授权。
三、出纳员按照付款申请之内容逐笔录入划款信息，确认无误，进行划款；成功后打印支付凭证。
四、付款完成后，出纳员在付款申请单上加盖“付讫”章，并与财务主管同时在付款单上签字，方可作为入账依据。
对于应由银行出具的网银单据，必须以开户银行出具并加盖银行业务印章的原始单据作为记账凭证。
五、网银操作过程中非正常业务的处理。
采用网上银行方式进行支付操作，除建立二级复核机制外，还必须强调谨慎性原则。
如在正常操作过程中，由于网络、系统或其他原因造成收支业务出现可疑指令，应当立即与网上银行的经办行进行咨询、确认，包括形成问题的原因、解决措施，需要时间等，切不可再次操作，防止出现单笔业务重复支付的现象。
通过与银行联系，确认业务确系未支付，且挂账待处理指令消除后，方可补制业务，并按二级审核方式进行处理。
六、出纳人员要对每天拨付的款项进行逐笔查询并确认是否交易成功。
要充分利用网上银行查询功能，掌握银行帐户的资金余额，要及时与短信接收人对帐，作到日清月结。
七、要经常与银行取得联系，掌握网上银行业务的更新动向，对网上银行出现的故障做好记录，并及时报业务主管领导，以免造成业务受阻和经济损失。
八、交接：网银操作员因特殊原因请假的，必须书面授权并交接，同时上报公司财务主管领导，出现问题由授权人承担责任。
未经财务部主管同意，不得更换网银操作员。
第四章网银业务的日常管理
一、安装了网上银行的计算机为专用计算机，非网银操作人员严禁使用，银行出纳负责对网银计算机进行日常管单位网上理与维护。
二、严禁私自利用公司网银账户和公司专用借记卡资金进行私人挪用、款项拆借等。
三、出纳员于每周供应商集中付款日或员工发薪日前一天将现金足额存入相关银行账户或专用借记卡，次日及时进行划拨。
四、每月终了后、次月3日前出纳员打印网银月度交易明细，由财务主管负责与相关日记账逐笔进行核对，确认无误后在账单上签字确认，作为会计档案一并保存。
五、网银操作人员离开岗位时必须退出网上银行系统，并将密匙从读卡器中取出，妥善保管。
六、出纳、会计所管辖的网银密匙应视作财务印章进行管理，并将其密码与网银密匙分开保管。
无论日常临时工作交接还是岗位轮换，其密码必须及时修改。
每日下班前，必须将网银密匙放入保险柜内存放。
七、不定期地对网上银行的操作、保管情况进行稽核，确保网上银行业务安全。
八、对因操作不当，造成公司资金损失的按公司管理制度及相关法规进行处理。
第五章附则
一、本办法由财务部负责解释，未尽事宜按照开户银行要求处理。
二、本办法自下发之日起开始执行。
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