商业银行的性质与职能
金融机构的种类及职能
金融机构的种类及职能金融机构是指从事金融业务的各类组织和机构。
根据其性质和职能的不同，金融机构可以分为商业银行、证券公司、保险公司、信托公司、基金公司等多个种类。
每种金融机构都有其独特的职能和作用，下面将对各种金融机构的种类及职能进行详细介绍。
商业银行是最常见也是最重要的金融机构之一。
商业银行的主要职能是接受储蓄存款、发放贷款、提供支付结算、提供信用卡服务等。
商业银行在经济中起到了储蓄和融资的桥梁作用，为个人和企业提供了融资渠道和金融服务。
证券公司是进行证券投资和交易的金融机构。
证券公司的主要职能是承销新股、发行债券、买卖股票和其他证券等。
证券公司通过为客户提供投资咨询、交易执行和资产管理等服务，促进了资本市场的发展和企业的融资。
保险公司是提供保险服务的金融机构。
保险公司的主要职能是接受保险费用、承担保险责任、赔付保险理赔等。
保险公司通过向个人和企业提供风险保障和资产保护的服务，帮助人们应对各种风险和不确定性。
信托公司是进行信托业务的金融机构。
信托公司的主要职能是代表委托人管理和运用委托资产，为委托人提供信托服务。
信托公司通过为个人和企业提供资产管理、财富传承和投资管理等服务，实现了财富保值增值和家族财富传承。
基金公司是进行公募基金业务的金融机构。
基金公司的主要职能是募集资金、投资组合管理和风险控制等。
基金公司通过为投资者提供专业的基金产品和投资管理服务，实现了资金的集中管理和分散投资，提供了一种方便、安全的投资渠道。
除了以上几种金融机构，还有其他一些特殊的金融机构，如信用合作社、农村合作银行、金融租赁公司等。
信用合作社是一种以互助、自助、自愿为原则的金融机构，主要为农村和小微企业提供金融服务。
农村合作银行是农村地区的金融机构，主要为农民和农村企业提供金融服务。
金融租赁公司是一种提供金融租赁服务的特殊金融机构，主要为企业提供设备、车辆等资产的租赁融资服务。
不同种类的金融机构在金融体系中发挥着不同的作用。
《商业银行业务与经营》知识点整理-考试必备
一．商业银行的起源和发展1694年在政府的帮助下，英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行——英格兰银行.英国早期的银行是在金匠业的基础上产生的.清政府于1897年在沪成立中国通商银行,标志着中国现代银行的产生。
二．商业银行的性质和作用｛看书｝或论述或选择性质：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象,综合性,多功能的金融企业。
定义：我国商银法规定，商业银行是依照本法和公司法设立的吸收公众存款，发放贷款，办理结算等业务的企业法人。
(中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心)作用：1)信用中介.最基本，最能反映其经营活动特征的职能。
2)支付中介。
3)信用创造。
在信用中介和支付中介的基础上产生的。
4)金融服务。
三．商业银行组合结构(选择)外部组织形式：1)单一银行制，又叫独家银行制,不设或限设分支机构。
2)分行制（总行制,总管理处制)，在本地及国内外普遍设立分支机构。
3)银行控股公司制，指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。
内部组织结构：1)股东大会,最高权力机构。
2)董事会3)各种常设委员会4)监事会5)行长或总经理,行政主管，是银行内部的行政主管。
6)总稽核7)业务和职能部门8)分支机构，业务经营体系的基层单位.商业银行的内部组织结构，以股份制形式为例可分为决策机构，执行机构，监督机构。
四．政府对银行业的监管内容及原则:政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即”CAMEL"骆驼原则。
C代表资本,建立国际上共同的资本标准.A代表资产，资产品质是一个关注的问题,监管人员对银行的未清偿贷款和贷款的担保进行仔细审核。
M代表管理，E代表收益,银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本的受利率来衡量.L代表清偿能力，用来衡量银行满足提款和借款需求而又不必出售其资产的能力.各国对银行业进行监管时的主要内容：1)银行业的准入，规定最低注册资本.2)银行资本的充足性，按《巴塞尔协议》规定的资本比率对商业银行进行资本监管。
商业银行知识点解析(上)
商业银行第一节商业银行概述一、商业银行的产生商业银行是指吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务的信用机构。
商业银行在银行体系中占有重要地位，在信用活动中起着主导作用。
表现在以下几个方面：（1）商业银行在银行体系的存贷款业务中占有最大比重，它的活动影响着企业经营的方向和规模。
（2）商业银行通过办理非现金结算实现着绝大部分的货币周转，起着创造存款货币的作用。
（3）商业银行为客户提供多种服务，给企业和个人带来便利。
1、早期银行的产生在货币产生以后，随着商品交换的发展，出现了兑换、保管和借贷货币等经营货币的业务。
随着商品交换的扩大，货币兑换业就发展成为既办理兑换，又经营货币存款、贷款、汇款等业务的机构，这就是早期的银行。
早期银行最早产生于中世纪的欧洲。
在英国，早期银行是通过金匠业发展而来的。
金匠业是通过下面的业务实现了向早期银行的转变：（1）金匠保管凭条演变为银行券。
（2）保管业务的划款凭证演变为银行支票。
（3）全部准备金转变为部分准备金。
2、现代商业银行的产生现代商业银行作为经营货币的资本主义企业，是随着资本主义生产方式的产生和发展而产生和发展起来的，它是资本主义经济的重要组成部分。
现代商业银行是通过两条途径建立起来的：（1）高利贷性质的银行逐渐转变为资本主义的商业银行；（2）按照资本主义经济的要求组织股份商业银行。
现代商业银行具有三大特点：（1）利息水平适中；（2）信用功能扩大；（3）具备信用创造功能。
二、商业银行的性质1、商业银行与一般工商企业相比存在的共性（1）追求共同的经营目标：利润。
（2）都受剩余价值规律和利润平均化规律的制约。
2、商业银行与一般工商企业相比存在的特性（1）经营对象具有特殊性，商业银行的经营对象是特殊商品，即货币。
（2）商业银行的活动处于货币信用领域，以信用方式与工商企业发生广泛的经济联系。
（3）商业银行通过集聚和分配货币资本，调节社会经济活动。
三、商业银行的职能1、充当信用中介。
04672自考第九章金融运营组织商业银行
第九章商业银行一、复习建议本章是金融机构体系的重要内容，是金融理论与实务的重要章节之一。
主要介绍货币的产生与发展，货币从实物货币、金属货币、纸币到电子货币的演变过程；货币充当价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段以及世界货币的职能与作用；货币流通规律以及纸币流通规律；货币制度的形成、构成要素及演变过程。
本章内容较多，考点也很多。
建议学员在掌握基本概念和理论体系的基础上,全面复习。
从题型来讲，本章题型主要包括单项选择题、多项选择题、名词解释题、简答题以及论述题。
二、本章重要知识点第一节商业银行概述一、商业银行的产生看书二、商业银行的性质与职能★（一）企业性商业银行隶属于企业范畴，是依法设立的企业法人，有独立的法人财产，并以其全部财产对其债务承担责任。
与一般工商企业相同，商业银行以营利为目的，自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。
现代商业银行大多采用了公司制的形式，且以有限责任公司和股份有限公司最为典型。
（二）金融性商业银行以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是货币这种特殊的商品。
商业银行主要依靠借贷的方式从事经营，自有资本在其资金来源中所占的比例非常低，大量资金来自于存款、借款等负债。
这使得商业银行能够获得比一般企业更高的财务杠杆效应，但同时也会面临着更高的经营风险。
（三）银行性表现在：第一，商业银行能够吸收公众存款、尤其是能够签发支票的活期存款，同时能够办理贷款和转账结算业务，从而具有信用创造的功能。
因此，商业银行通常也被称为存款货币银行。
第二，贷款是商业银行主要的资产运用形式，同时也是各类经济活动主体尤其是中小企业和个人的主要外部融资形式。
第三，商业银行能够为客户办理各种支付结算业务，是现代支付体系的中心。
第四，商业银行的业务范围广泛，功能全面。
除了提供传统的存、放、汇服务，还可办理投资理财、代收代付、咨询顾问等多种业务。
二、商业银行的类型(1)信用中介✓信用中介是银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。
第四章商业银行
居民储蓄存款
– 活期存款 – 定期存款
单位存款
– 企事业存款
– 财政存款 – 机关团体存款 – 同业存款
单位活期存款 单位定期存款 单位通知存款 单位协定存款
短期借款
中长期借款 – 金融债券
– 同业拆借中
– 定活两便存款
– 通知存款
的同业拆入款 – 向中央银行 借款
（期限在1年 以上）
（一）存款业务分类—人民币存款
外币存款 按存期分类 定期存款 经常项目外汇账户 按账户种类分类 资本项目外汇账户
定期存款种类
存款 种类 整存 整取 存款 方式 整笔 存入 每月 存入 固定 金额 整笔 存入 取款方式 到期一次 支取本息 起存 金额 50元 存取期类别 三个月、六个 月、一年、二 年、三年、五 年 一年、三年、 五年 存款期分为一 年、三年、五 年；支取期分 为一个月、三 个月或半年一 次 特点 长期闲臵资金
活期存款
个人存款
人民币存款
单位存款
整存整取 零存整取 定期存款 整存零取 存本取息 定活两便存款 个人通知存款 教育储蓄存款 基本存款账户 一般存款账户 单位活期存款 临时存款账户 专用存款账户 单位定期存款 单位通知存款 单位协定存款 保证金存款
同业存款
（一）存款业务分类—外币存款
外汇储蓄存款 按存款客户类型分类 单位外汇存款 活期存款
（四）贷款
1、贷款分类 按客户类型，分为个人贷款和公司贷款 按贷款期限，分为短期贷款和中长期贷款 按有无担保，分为信用贷款和担保贷款
贷款五级分类
类别 正常类贷款 关注类贷款 次级类贷款 可疑类贷款 损失类贷款 内容 借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息 不能按时足额偿还的贷款 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一 些可能对偿还产生不利影响因素的贷款 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正 常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担 保，也可能会造成一定损失的贷款 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保， 也肯定要造成较大损失的贷款 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之 后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的 贷款
第一章 商业银行概述
流动性:指商业银行能够随时满足客户提 现和必要的贷款需求的支付能力，包括 资产的流动性和负债的流动性两重含义。 资产的流动性是指资产在不发生损失的 情况下迅速变现的能力。 负债的流动性则是通过创造主动负债来 进行的，如向中央银行借款、发行大额 可转让存单、同业拆借、利用国际货币 市场融资等。
盈利性:是商业银行经营活动的最终目标， 这一目标要求商业银行的经营管理层在 可能的情况下，追求银行的利润最大化。
近代银行的出现是在中世纪的欧洲，在当时的世 界中心意大利首先产生。意大利于1171年设立的 威尼斯银行是最早成立的近代银行。1407年设立 的热亚那银行是早期的存款银行。此后相继成立 的一些银行，主要从事存、放款业务，大多具有 高利贷性质。 1694年英国成立的英格兰银行是世界上第一个资 本主义股份银行。18世纪末至19世纪初，随着资 18 19 本主义生产关系的广泛确立和资本主义商品经济 的不断发展，资本主义银行得以普遍建立。资本 主义银行是特殊的资本主义企业，它的主要职能 是经营货币资本，发行信用流通工具，充当资本 家之间的信用中介和支付中介。
监管的主要内容 银行业的准入（未经国务院银行业监督管理机构 批准，任何单位或者个人不得设立银行业金融机 构或者从事银行业金融机构的业务活动）； Байду номын сангаас行资本的充足性（资本充足率不得低于百分之八； 设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿 元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限 额为一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资 本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是 实缴资本。）；
德国式全能银行
不存在银行业与证券业分离的法律条文 商业银行可以在单一法人实体下从事证 券、保险和银行业 银行可以拥有高份额的企业股票
英国式全能银行
商业银行的特点和作用
综合化经营
定义：银行在传统业务的基础上，通过投资、证券、保险等领域的拓展，实现业务的多元化 发展
目的：提高收益、降低风险、增加稳定性
原因：适应金融市场的发展和客户的需求变化
例子：中国银行、工商银行等大型商业银行纷纷布局综合化经营领域，涉及投资银行、资产 管理、保险等领域。
国际化发展
跨境业务增长
分类：市场风险、 信用风险、流动 性风险和操作风 险
特点：不可避免、 广泛存在、复杂 多变、影响严重
措施：建立完善 的风险管理制度、 提高风险管理水 平、加强内部控 制、提高员工素 质等
流动性风险管理
定义：对商业 银行的资金流 入流出进行管
理和控制
目的：确保商 业银行有足够 的资金应对客 户的需求，防 止出现资金流
商业银行具有信用中介功能，能够 为经济活动提供资金支持
调节经济活动
商业银行具有信用创造功能，能够 通过贷款和投资创造信用货币
添加标题
添加标题
添加标题
添加标题
商业银行具有支付中介功能，能够 为企业和个人提供支付服务
商业银行具有金融服务功能，能够 为企业和个人提供各种金融服务
改善资源配置
商业银行具有信用中介功能，能够为资金需求者和投资者牵线搭桥，充当资金供求的媒介。
添加副标题
商业银行的特点和作用
汇报人：
目录
CONTENTS
01 商业银行的定义和 特点
02 商业银行的作用
03 商业银行的风险管 理
04 商业银行的未来发 展趋势
商业银行的定义和特 点
商业银行的定义
商业银行是一种金融机构。 商业银行主要经营存款、贷款等业务。 商业银行的目的是为社会提供金融服务。 商业银行具有企业性质和银行性质。
商业银行的性质
商业银行的组织制度形式
单一银行制（unit banking system ） 总分行制（branch banking system ） 持股公司制（share holding banking system ） 连锁银行制（chains banking system ）
总分行制（branch banking system ）：银行 在大城市设立总行，在本市及国内外各地普遍 设立分的现钞和硬币； 在中央银行存款—存放于中央银行的法定及超额准备金； 存放同业存款—存放在代理行和相关银行的存款； 在途资金—处于票据交换过程中的金额。
单一银行制（unit banking system ）： 也称单元银行制，是指业务只由一个独立的银 行机构经营而不设任何分支机构的银行组织制 度。目前只有美国还部分地采用这种组织模式。
控股公司制（share holding banking system ）：指 由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是 控股公司下设多个子公司的组织形式。
金融创新：
是指在金融领域内对各种要素实行新的组合，也泛指 金融体系和金融市场上出现的新的事物。 金融工具的创新、融资方式的创新、支付清算手段的 创新、金融组织的创新以及金融市场的创新等。其中， 金融工具创新是最主要、最突出的金融创新。 主要是指金融机构为了避免汇率、利率风险，降低业 务经营成本，拓展业务经营领域以及追求新的活力机 会而推出的各种新的业务品种与金融衍生产品。
金融创新包括：
金融工具创新：
资产证券化
1.
这表现在两个方面： 传统的银行信贷融资越来越多的被各种各样的证券融资所取 代。在国际金融市场上，这种融资方式的变更尤为突出。 商业银行越来越多的通过把贷款资产转换为证券出售给投资 者的方式来扩大资金的业务经营规模。 即银行将非市场化、信用质量相异的资产重新包装成新的流动性 证券，亦即银行将贷款或应收款转换为可转让的证券的过程。
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商业银行的性质与职能
商业银行的性质与职能
1.引言
商业银行是金融体系中的重要组成部分，它在整个经济中扮演着至关重要的角色。
本文旨在全面介绍商业银行的性质与职能，以便读者对商业银行有更深入的了解。
2.商业银行的定义与性质
商业银行是一种以经营存款、贷款、汇兑和支付结算为主要业务的金融机构。
它们作为金融中介机构，在整个经济中起到了资金融通的关键作用。
商业银行的性质具有以下几个特点：
a.法人实体：商业银行以法人的形式存在，具备相应的法人权利和义务。
b.存款业务：商业银行通过接受公众存款，将闲置资金转化为可供贷款的资金。
c.贷款业务：商业银行以贷款为主要业务，对符合条件的个人和企业提供贷款支持。
d.汇兑与支付结算：商业银行提供支付结算服务，方便人们进行货币交易和资金的跨境流转。
e.信用创造：商业银行具备信用创造能力，可以通过贷款扩大货币供应量。
3.商业银行的职能
商业银行的职能包括以下几个方面：
a.存款业务：商业银行接受公众存款，为个人和企业提供安全的存款业务，满足人们的支付和储蓄需求。
b.贷款业务：商业银行以贷款为主要业务，为个人和企业提供资金支持，促进经济发展和投资。
c.汇兑与支付结算：商业银行提供汇兑和支付结算服务，方便人们进行国内外货币交易和资金转移。
d.投资业务：商业银行可以进行投资业务，包括买卖证券、金融衍生品和参与股权投资等。
e.金融咨询服务：商业银行可为客户提供金融咨询服务，帮助他们做出更明智的财务决策。
4.附件
本文档所涉及的附件将详细说明商业银行各项业务的具体操作流程和要求。
5.法律名词及注释
a.存款：指个人或企业将闲置资金存入银行以获取利息或实
现支付储蓄的行为。
b.贷款：商业银行向符合条件的个人和企业提供的资金支持。
c.汇兑：指将一种货币转换成另一种货币的行为。
d.支付结算：商业银行通过各种支付方式，实现货币交易和
资金转移的过程。
e.信用创造：商业银行通过贷款等方式为社会创造信用和增
加货币供应量。