采购发票管理制度

采购入库单据交接流程

1、即日起所有采购发票复印件均需交王红，并在发票登记本上登记（发票登记

本由交票人登记，王红签收，王红保管。汉风转来的发票复印件由王红登记即可）。采购人员必须在发票复印件上注明相对应的外购入库单号，并且尽量将此发票对应的外购入库单一并转交王红。王虹收到发票复印件后，根据采购在发票复印件上注明的入库单号及对应的入库单，生成发票后记账。而且手写记账时将发票复印件与外购入库单一并作为凭证附件。

2、采购人员在审核入库单时需在“开票”一栏中选择“需要开票”或“不需开

票”。（凡是对公账户汇款的客户必须开票）凡开发票的需选择“需要开票”

后审核单据。

需开票的外购入库单开立后，发现不良要退货或换货的：

(1)、换货：金蝶中的“红字外购入库单”注明“不需要开票”字样

(2)、退货：金蝶中的“红字外购入库单”注明“需要开票”字样

凡不开票的选择“不需开票”后再审核单据。

3、王红在收到入库单时，需将“需要开票”的入库单暂放，等收到采购人员交

来相对应的发票复印件时再生成普通发票及生成凭证，不需开票的入库单可直接根据外购入库单生成凭证。

4、每月月底，王红需清查金蝶中“需要开票”的外购入库单，向各个采购员追

踪发票。在月底发票追不回的情况下，由采购员在金蝶中将此类外购入库单日期调整到下个月。

5、每月终了，需由王红整理出应付账款明细账，若有已入库未开票的单子，需

注明未生成应付账款的总金额，由各个采购员在应付账款月末余额明细账上签字确认。

6、凡未按照要求执行者一单考核0.2元。

签发人：

审批人：

承诺人：

计财部

2011年7月1日