汇款业务多环节违规受到处罚
保定律师解读刑法第188条违规出具金融票证罪
保定律师解读刑法第188条违规出具金融票证罪金融票证有很多我们也并不陌生的，就包括银行的存单，本票，支票以及相应的汇款凭证等。
这些金融票证当然是我们在办理实体业务的时候相应才会出具的，但是也有些内部人员就会违反相应的操作程序违规出具金融票证。
下面我就详细解读违规出具金融票证罪。
保定解读刑法第188条违规出具金融票证罪违规出具金融票证罪是指银行或其他金融机构工作人员违反规定为他人出具信用证或其他保函、票据、资信证明，造成较大损失的行为。
一、本罪主体是特殊主体，只有银行或其他金融机构工作人员才能成为本罪主体。
本罪侵犯的客体是国家的金融管理秩序及金融机构的财产所有权。
单位犯本罪的，对单位和个人实行双罚。
二、本罪主观上是明知的和故意的，对被他人骗取、丢失、其他需要而取走的金融票证，应根据具体情节具体分析，不能一概定本罪。
行为人在出具票证时应以明知为特征。
因为保函和证明的效力是谁知晓的。
三、本罪为结果犯，以“较大损失”为成立要件立案标准《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第四十四条[违规出具金融票证案(刑法第一百八十八条)]银行或者其他金融机构及其工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：(一)违反规定为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，数额在一百万元以上的;(二)违反规定为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，造成直接经济损失数额在二十万元以上的;(三)多次违规出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明的;(四)接受贿赂违规出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明的;(五)其他情节严重的情形。
刑法条文第一百八十八条【违规出具金融票证罪】银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役;情节特别严重的，处五年以上有期徒刑。
法律案例洗钱案例分析题(3篇)
第1篇一、案例分析背景近年来，随着我国金融市场的快速发展，金融犯罪案件也呈现出日益增多的趋势。
其中，洗钱犯罪作为一种严重破坏金融秩序、危害国家经济安全的犯罪行为，引起了社会各界的高度关注。
本案例以某银行客户甲涉嫌洗钱犯罪为切入点，通过对案件的分析，旨在揭示洗钱犯罪的特点、危害以及防范措施。
二、案例分析（一）案情简介甲，男，30岁，某私营企业主。
2017年，甲因涉嫌洗钱犯罪被公安机关抓获。
经查，甲自2015年起，利用其控制的某银行账户，通过多次转账、提现等方式，将巨额非法所得转移至境外账户，涉及金额高达2000万元。
甲的行为已构成洗钱罪。
（二）案件分析1. 洗钱犯罪的特点（1）隐蔽性：洗钱犯罪往往借助金融体系进行，通过复杂的金融交易，将非法所得转化为合法收入，使犯罪行为难以被发现。
（2）专业性：洗钱犯罪需要具备一定的金融知识和操作技巧，犯罪分子通常具有丰富的金融背景和经验。
（3）跨国性：洗钱犯罪涉及多个国家和地区，犯罪分子往往利用国际金融通道进行资金转移。
2. 案件危害（1）破坏金融秩序：洗钱犯罪严重扰乱金融秩序，影响金融市场的稳定。
（2）危害国家经济安全：洗钱犯罪使非法所得合法化，损害国家经济利益，影响国家经济安全。
（3）助长其他犯罪：洗钱犯罪为其他犯罪提供资金支持，助长犯罪行为的发生。
3. 案件防范措施（1）加强金融监管：监管部门应加强对金融机构的监管，严格执行反洗钱法律法规，提高金融机构反洗钱意识和能力。
（2）完善法律法规：不断完善反洗钱法律法规，明确洗钱犯罪的法律责任，加大对洗钱犯罪的打击力度。
（3）提高金融从业人员素质：加强对金融从业人员的培训，提高其反洗钱意识和能力。
（4）加强国际合作：加强国际反洗钱合作，共同打击跨国洗钱犯罪。
三、案例分析结论本案中，甲利用其控制的银行账户进行洗钱犯罪，涉及金额巨大，严重破坏了金融秩序，危害了国家经济安全。
通过对本案的分析，我们应充分认识到洗钱犯罪的特点、危害以及防范措施。
典型案例学习材料
附件：典型案例学习材料目录一、对私业务 (1)二、对公业务 (7)三、其他业务 (17)对私业务一、网点员工违规代客购汇事件描述：某支行派驻业务经理执行日常业务检查时发现，一名员工与其直系亲属十多个账户存在资金往来。
经进一步调查发现，该名员工通过自己的账户代客户理财，包括购买黄金、基金、股票、外汇宝等；通过自己的网银账户为多个客户进行网上汇款，以帮助客户降低汇款费；为满足客户换汇需要，更利用自己和亲戚的购汇额度帮客户换汇。
存在问题：一是员工通过自己账户代客户理财，违反双十禁规定，为客户节省汇款手续费，贪图便利通过自己的网银账户为客户办理汇款，容易诱发挪用客户资金的风险，也不利于我行中间业务收益。
二是利用自己或亲属的购汇指标，帮助客户购买外汇，明显违反相关外汇管理规定。
三是柜台人员办理该名员工违规换汇业务，说明柜台人员风险意识不足、合规意识淡薄，罔顾我行规章制度和风险控制措施，不主动揭露违规行为，未能及时阻止风险隐患的演化发展。
改进要求：一是派驻业务经理应切实提高自身依法合规意识，同时发挥内控风险官作用带领队伍，带头执行我行规章制度和风险控制措施，坚决制止各种违规代客理财等行为，依法合规服务客户，在网点形成良好的合规氛围。
二是派驻业务经理应关注网点人员行为和思想动态异常情况，发现网点各类案件或重大风险隐患，须立即口头报告，如涉及保密问题的，须采取保密方式向上级运营部门、监保等部门报告，并视情况不向网点负责人报告。
三是增强员工的监督意识。
加强对员工的教育和宣传工作，让员工了解，监督是相互的，自己同样负有对网点负责人和派驻业务经理进行监督的责任和义务，鼓励员工敢于举报和揭示不良现象、违规事件，及时消除风险隐患。
二、未落实大额划转交易核实制度事件描述：某支行经办柜员在处理个人客户代办取款100万业务时，未查询账户资料及询问客户情况，就在传票写上“已大额核实”字样，交给派驻业务经理进行盖章，然后直接录入资料，提交集中授权中心核准通过。
2023年外汇业务自查报告【新版】
2023年外汇业务自查报告2023年外汇业务自查报告1__x外汇管理局：根据?国家外汇管理局综合司关于印发?银行执行外汇管理规定情况考核内容及评分标准（）?的通知?（汇综发??71号）文件的精神，我支行认真开展了度银行执行外汇管理规定情况考核工作,按时完成了各项考核任务，现将有关情况报告如下：一、我行外汇考核工作的开展情况（一）加强组织领导，明确外汇考核工作要求。
根据当地外汇管理局的要求我支行成立了考核工作领导小组，负责银行外汇考核的组织工作,明确考核操作员和管理员的职责，要求各外汇业务人员，对照考核内容，配合做好相关业务考核内容的记录。
（二）加强宣传指导，提升银行对外汇考核工作的认识。
由于支行开办外汇业务不久，外汇从业人员对外汇业务有所生疏，通过认真开展自查开作，对自查发现的问题及时整改，从而进一步加深对外汇业务的认识。
二、我行开展自查自评工作情况从本次考核结果看，我行执行外汇管理规定情况整体较好，未发现超业务范围经营等重大违规情况。
我行能够及时、准确、完整地报送外汇数据、信息和报表，内控制度和业务操作规程比较健全，能及时进行外汇政策反馈。
（一）业务合规方面：由于支行开办对公外汇业务不久，到目前为止我只涉及到A类企业的货物贸易类资金的汇入及结汇业务。
自12月1日起国家外汇管理局决定试点改革货物贸易外汇管理制度，我支行积极组织外汇从业人员参加有关货物贸易外汇管理制度改革试点政策法规的相关培训。
若企业通过国际收支网上申报系统办理收支申报的，我支行根据企业出具的正本?出口收汇说明?办理待核查账户资金结汇或划转，并在企业完成网上申报后，核对企业申报的待核查账户入账资金性质是否符合?货物贸易外汇管理试点指引实施细则?第十条规定的贸易外汇收入，对于两者不一致的`，我支行及时报告当地外汇局。
（二）数据质量方面：我支行有专门外汇人员负责国际收支统计间接申报以及每月及时向当地外汇管理局上报银行结售汇统计报表，且做到数据的准确性、及时性和完整性；对新开立的外汇账户及时向当地外汇管理局报送外汇账户系统数据；办理个人结售汇业务时，外汇操作人员录入数据准确、完整，对于出现错误按规定及时、准确进行修改、撤销、冲正处理；（三）内控制度方面：我支行积极参加外汇培训，宣传外汇相关规定，建立完善的内部制度，积极向外汇管理局反馈执行情况。
网上银行管理制度范本（四篇）
网上银行管理制度范本第一章总则第一条为规范银行网上银行业务的运作，保障客户的合法权益，提高服务质量，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于本行开展网上银行业务的各个部门和岗位，全体参与网上银行业务的工作人员必须遵守本管理制度。
第三条本管理制度内容包括基本规定、业务运作、安全管理、风险控制、监督检查和法律责任等方面。
第四条本行各级领导和网上银行业务管理人员应当加强对本管理制度的宣传、培训和落实，确保各项规定得到有效执行。
第二章业务运作第五条网上银行业务的服务范围包括但不限于账户查询、转账汇款、消费支付等。
第六条网上银行业务应当采取有效的身份认证方式，确保用户信息的安全性和真实性。
第七条网上银行业务应当具备良好的界面设计、操作便捷性和用户体验，提供良好的的在线帮助和指导服务。
第八条网上银行业务应当及时反馈用户操作结果，保障用户的权益和利益。
第九条网上银行业务应当建立健全的投诉处理机制，处理用户投诉和纠纷，并及时跟进解决。
第十条网上银行业务可以通过电子邮件、短信、电话等方式提供用户通知和告知服务。
第三章安全管理第十一条网上银行业务应当采用高强度的加密技术，确保数据传输和存储的安全性。
第十二条网上银行业务应当设有合理的身份验证环节，确保用户的身份信息得到真实和准确的验证。
第十三条网上银行业务应当对用户的操作行为进行监控和审计，发现异常行为及时报警和处理。
第十四条网上银行业务应当建立完善的数据备份和灾备机制，确保数据的安全可靠性。
第十五条网上银行业务应当定期进行安全漏洞扫描和风险评估，及时修复和提升系统的安全性。
第四章风险控制第十六条网上银行业务应当建立健全的风险评估和控制体系，及时识别和评估各类风险。
第十七条网上银行业务应当建立合理的授权和权限管理制度，确保用户的授权范围和权限限制。
第十八条网上银行业务应当建立完善的资金调拨和风控机制，防范非法取款和资金风险。
第十九条网上银行业务应当定期进行风险评估和应急演练，确保业务的可持续性和安全性。
中国人民银行关于印发《关于加强银行结算工作的决定》的通知
中国人民银行关于印发《关于加强银行结算工作的决定》的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】1994.09.26•【文号】银发[1994]245号•【施行日期】1994.09.26•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国人民银行关于印发《关于加强银行结算工作的决定》的通知（１９９４年９月２６日银发〔１９９４〕２４５号）人民银行各省、自治区、直辖市分行、计划单列市分行，各专业银行、交通银行，中信实业银行、光大银行、华夏银行：为严格结算纪律，整顿结算秩序，推动企业清欠，加强资金周转，促进经济发展，现将《关于加强银行结算工作的决定》印发给你们认真执行，并将有关事项通知如下：一、关于结算纪律执行情况报告制度问题。
报告的内容，可先按《决定》中提出的“八不准”的要求向当地人民银行书面报告。
二、关于结算质量考核制度问题。
考核的内容和标准，由各家银行结合本行实际情况确定。
三、关于改进委托收款结算方式问题。
为便于企业单位和银行做好准备工作，改变的委托收款方式定于１９９４年１１月１日起执行。
原凭发票办理委托收款结算的，可选用汇兑、托收承付等结算方式。
四、关于改革银行汇票问题。
总行将在修订有关办法和做好准备后，另行通知。
五、关于通过人民银行转汇问题。
新确定的转汇标准，自１９９４年１１月１日起执行。
对专业银行签发大额银行汇票移存的资金，人民银行自１９９５年１月１日起按单位活期存款利率计付利息。
执行《决定》中存在的问题，请及时报告人民银行总行。
附：关于加强银行结算工作的决定银行结算是连接资金和经济活动的纽带，是实现经济正常运行的必要手段，对加快资金周转，提高资金效益，促进商品流通和经济发展具有重要作用。
近年来，银行对结算进行了改革，加强了管理，促进了经济发展。
但由于多方面的原因，当前不少银行、城乡信用社（以下简称银行）和企业不讲信用，不执行结算纪律，结算秩序混乱，结算速度慢、在途时间长。
外管行政处罚指导意见解读201304(留底学习)
11
《指导意见》内容逐条解读 ——第二章分则第六节（擅自改变外汇或结汇资 金用途、非法使用外汇）
第二章第六节包括5条，描述了擅自改变外汇或者结汇 资金用途、非法使用外汇行为给予的五种处罚情节，罚款
比例与前述非法逃汇处罚一致。
非法使用外汇：是指违反规定以外币在境内计价结算
或者划转外汇等非法使用外汇行为。
提示：境内个人/单位之间不允许使用外币计价结算， 经常项目、资本项目结汇用途必须真实合规，不得混淆。
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《指导意见》内容逐条解读 ——第二章分则第七节（非法买卖外汇）
第二章第七节包括5条，描述了非法买卖外汇给予的五 种处罚情节；罚款比例与前述非法逃汇处罚一致。
27
《指导意见》内容逐条解读 ——第二章分则第十节
（二）未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料
1、按照规定应当报送会计报告、统计报表等资料而不报送的； 2、报送会计报告、统计报表等资料不及时、不准确、不完整的； 3、未按照规定的方式、渠道报送会计报告、统计报表等资料的； 4、其他未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料的。
2、违规收付汇或结售汇的资金涉及地下钱庄的；
3、自身结汇、售汇业务中，须报外汇局审批而未经批准擅自办理的； 4、违规结汇或售汇金额占本机构年度结汇或售汇总量10%以上的；
5、违规结汇或售汇笔数占本机构年度结汇或售汇总笔数10%以上的；
6、连续5个工作日或5个工作日以上超过外汇局核定的结售汇综合头寸限额及浮动幅度， 而未通过银行间外汇市场进行平补的；
5
《指导意见》内容逐条解读 ——第二章分则第一节
反洗钱监管形势注意要点违规处罚18页
中国人民银行办公厅关于进一步加强反洗钱和反恐怖融资工作 的通知（银办发〔2018〕130号）
反洗钱是法律要求 5
反洗钱是金融从业者应尽的义务
监管下沉，处罚力度加大
罚单一：
2017年**人寿**分公司因违反反洗钱客户身份识别和身份资料保存，被当
（小数点） ✓ 证件有效期：证件登载有效止期
12
投保端注意事项-证件使用规范（4）
护照（英文:PASSPORT）
✓ 使用条件：未取得外国人永久居留身份证的外国籍客户,（发证机构不能为中国*省公安局） ✓ 证件号码：”PASSPORT NO:”后面的字母及数字组合 ✓ 证件有效期：Date of expiration（失效日期），填写格式为“yyyymmdd” ✓ 特别强调1： 不得提交不在有效期内的护照进行投保；不得提交中国颁发的护照投保
15
公司反洗钱违规处罚（各家分公司自行调整）
《天津分公司个险新契约反洗钱客户身份识别及资料留存管理细则》
实施时间：自2019年4月1日起正式实施
代理人准确完整填写客户信息，提
投保 环节
交身份资料，承保后由总公司进行
排查，并下发问题件
承保后 问题件
问题件一经下发，将对相关代理人 处以100元/单处罚，并需在3日内， 完成问题件整改
反洗钱--我们共同的责任
规范投保 尽职免责
宣导目的
入口端严控身份的识别，防范监管处罚!
提高反洗钱意识，增强自身风险防范能力
合
合规受理，避免受到公司处罚
规
经
营
目录
01. 监管形势 02. 注意要点 03. 违规处罚
商业银行国内汇兑业务
国内汇兑业务作为商业银行的一项重要业务，能够为银行带来可观 的收益。
国内汇兑业务的分类
根据汇款方式分类
根据汇款方式的不同，国内汇兑业务 可分为电汇和信汇两种方式。电汇是 指通过电子方式进行款项交付，信汇 则是指通过邮寄方式进行款项交付。
根据汇款性质分类
根据汇款性质的不同，国内汇兑业务 可分为本币汇款和外币汇款两种。本 币汇款是指以人民币为支付手段的汇 款，外币汇款则是指以外币为支付手 段的汇款。
管理策略
实施严格的信贷审批标准 ，定期评估债务人的信用 状况，以及采取风险分散 策略。
市场风险
定义
市场风险是指因市场价格变动（如利率、汇率、 股票价格等）而导致的损失。
来源
主要来源于利率风险、汇率风险和股票价格风险 。
管理策略
采取套期保值、对冲等手段来减少或消除市场风 险。
操作风险
定义
操作风险是指因内部流程、人为错误或系统故障而导 致的损失。
商业银行国内汇兑业 务
汇报人：可编辑 2024-01-03
目录
• 国内汇兑业务概述 • 国内汇兑业务流程 • 国内汇兑业务风险管理 • 国内汇兑业务创新与发展 • 国内汇兑业务监管与法规 • 国内汇兑业务案例分析
01
国内汇兑业务概述
定义与特点
定义
国内汇兑业务是指商业银行根据客户 的要求，将款项通过异地结算系统或 邮政系统，将款项交付给收款人的业 务。
汇兑业务与其他金融业务的融合能够为客户提供更加综合和个性化的金融服务，同时也 有助于提升商业银行的整体盈利能力和市场竞争力。
汇兑业务与其他金融业务融合风险控制
在汇兑业务与其他金融业务融合的过程中，商业银行需要加强风险管理和内部控制，确 保各项业务的安全性和合规性。
对个人分拆购付汇业务监管的思考与建议
对个人分拆购付汇业务监管的思考与建议1. 引言1.1 背景介绍引言个人分拆购付汇业务是指个人通过多次小额分拆、购汇或付汇的方式，来规避监管机构对大额交易的监管。
这种行为不仅存在于跨境资金流动领域，也可能出现在国内支付和汇款领域。
随着互联网金融的兴起和电子支付的普及，个人分拆购付汇业务已经成为一种常见的违规行为，给监管带来了一定的挑战。
在当前全球经济一体化的大背景下，跨境资金流动越来越频繁，个人分拆购付汇业务的风险也在不断加大。
一些不法分子通过此类方式进行非法资金流转，给国家金融安全带来威胁。
对个人分拆购付汇业务进行有效监管已成为一项紧迫的任务。
本文将针对个人分拆购付汇业务监管存在的问题，提出监管措施建议，并强调加强法律普及和建立完善的监管制度的重要性。
通过对个人分拆购付汇业务监管的思考与建议，旨在促进监管措施的有效实施，确保金融市场的稳定和安全。
1.2 问题意识个人分拆购付汇业务往往被用来规避限制和监管，从而导致一些不法行为的发生。
一些不法分子利用虚假身份或主体进行跨境支付，进行非法资金往来，甚至洗钱等活动，给国家金融安全带来潜在风险。
个人分拆购付汇业务的监管标准和手段相对薄弱，监管部门往往难以及时准确地发现和处理这些问题，造成监管的滞后性和不到位性。
鉴于上述问题，我们有必要认真对待个人分拆购付汇业务的监管，加强对其监管意识和措施。
只有提高对这类业务的监管水平，才能有效维护国家金融安全和社会秩序。
1.3 研究目的本文旨在探讨个人分拆购付汇业务监管存在的问题，并提出相应的监管措施建议。
通过深入分析当前监管机制的不足之处，旨在为相关部门提供可行的改进方案，以加强对个人分拆购付汇业务的监管力度，有效遏制违规操作和金融风险。
通过普及法律知识和建立完善的监管制度，提升公众对个人分拆购付汇业务监管的认识和重视程度，推动监管措施的全面落实，确保金融秩序稳定和社会经济发展的可持续性。
通过本研究的开展，旨在唤起社会各界对个人分拆购付汇业务监管的重视，引导人们自觉遵守法律法规，共同维护金融市场的健康发展和秩序稳定。
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汇款业务多环节违规受到处罚
[案例经过]
一网点客户经理姚**到支行其他网点为其朋友办理一笔跨行转账汇款业务，该网点当班柜员柏**（系姚**妻子）受理后，在使用姚**的银行卡通过“大额跨行汇款交易”办理转账业务未成功、且受库存现金限额的控制，取不出现金的情况下，为姚**开立了一张理财金卡，并虚存金额。
柏**在开户资料凭证代姚**填写客户资料、代姚**签名，并在复核（授权）人签名处假冒该网点负责人（现场业务主管）的签名，通过了远程授权，开立了理财金卡一张，然后办理了现金汇款业务。
因汇款金额大，当班网点营业经理的权限卡级别不够，需由网点主管的授权卡才能付款，而网点主管当天休息，网点营业经理与网点主管通话后，网点主管将授权卡密码告诉网点营业经理，网点营业经理用该网点备用钥匙打开网点主管的存放个人物品的铁皮柜拿出网点主管的授权卡和私章，办理了此业务的复核，并加盖网点主管的私章。
该起事件被运营风险监控系统确认为风险事件。
[案例分析]
一、该网点员工合规意识淡薄，有章不循，在制度执行上随意性强，是导致这起违规事件的根本原因所在。
二、柜员在受理业务时未能正确执行办理业务实行亲属回避制度的相关规定。
三、现场管理人员履职不认真，对柜员业务操作不规范行为没有及时制止、纠正，甚至默许加配合，致使事中监督审核流于形式。
[案例启示]
一、强化制度学习，加强风险教育。
经常组织员工学习案件信息摘报、案件通报、内控合规风险提示等警示信息，使员工从思想上真正认识到违规违章操作行为带来的后果及其危害性，做到警钟长鸣。
二、加强网点柜员的业务学习和培训，提高柜员业务素质。
严格要求柜员在办理业务过程中，按照业务操作流程认真操作，最大限度地防范业务差错和风险事件发生。
三、强化现场管理人员履职管理和责任意识，加大事中审核力度，特别是对一些业务重要环节要有特殊要求和严格的监督，有效防范操作风险。