(客户管理)客户信用等级评估方案

（客户管理）客户信用等级

评估方案

客户信用等级评估方案

总体构思

客户信用等级的评估是为了加强信用控制，且为客户分类提供依据。信用等级的评估，以客户的信用履约记录和仍款能力为核心，进行量化的评定。客户信用等级每季度根据客户上壹季度的运营和财务情况评定壹次。信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、偿债能力评价、运营能力评价、盈利能力评价五大类共20项，对各项指标设置相应分值。信用等级评定实行百分制，其中财务指标占30分，非财务指标占70分。评分后按得分的高低，对客户分为AAA、AA、A、B、C五个等级。于对客户进行分类时，核心信用二代的信用等级必须为AA级之上，A类信用二代的信用等级必须为A级之上，B类信用二代的信用等级必须为B级之上，C类信用二代的信用等级必须为C级之上。

评估步骤

1.收集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表（上年末及上季度末）等关联资料；

2.填写《客户基本情况表》；

3.根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》；

4.按客户实际得分评定其信用等级。

评估指标及分值

一、品质特性评价28分

1.整体印象满分4分

该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分。

A．成立3年之上，公司规模较大，

员工表面素质较高，公司于同业中形象良好4分

B．成立1年（含1年）之上，公司规模较中等，

员工表面素质较壹般，公司于同业中形象良好2分

C．成立未满1年，公司规模较小，

员工表面素质较低，公司于同业中形象较差0分

2.行业地位满分4分

该项指标根据客户于运营区域内的市场占有率评定

A．于当地销售规模处于前三名4分

B．于当地销售规模处于前十位3分

C．于当地有壹定销售规模，但排名较后2分

D．于当地处于起步阶段0分

3.负责人品德及企业管理素质满分4分

该项指标根据企业的董事长、总经理、部门负责人的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑，企业制度建设、合同履约率等情况综合评价。

A．主要负责人品德及企业管理素质好4分

B．主要负责人品德及企业管理素质壹般2分

C．主要负责人品德及企业管理素质差0分

4.业务关系持续期满分3分

A．和本公司的业务关系持续2年之上3分

B．和本公司的业务关系持续1-2年2分

C．和本公司的业务关系持续2-12个月1分

D．和本公司的业务关系期少于2个月0分

5.业务关系强度满分4分

A．以本公司为主供货商3分

B．以本公司为次供货商1.5分

C．偶尔于本公司提货0分

6.合作诚意满分4分

A．合作态度好，愿意向本公司提供报表4分

B．合作态度壹般，向其索取财务报表有壹定难度2分C．合作态度差，不愿意向本公司提供财务报表0分6.员工人数满分2分

A．人员稳定，从业人数100人之上2分

B．从业人数30--100人1分

C．从业人数少于30人或人员流动性大0分

7.诉讼记录满分4分

A．无诉讼记录4分

B．有诉讼记录但已全部胜诉3分

C．有未决诉讼，或已胜诉但不能执行1分

D．有诉讼记录，败诉0分

二、信用履约评价38分

1.信用履约率满分20分

信用履约率=

上季累计偿仍到期信用额/上季累计到期信用额*100% 满意值为100%

得分=实际值*20

2.按期履约率满分14分

按期履约率=上季累计按期偿仍到期信用额/上季累计到期信用额*100%

满意值为100%

得分=实际值*14

3．呆/坏帐记录满分4分

上季无呆/坏帐记录4分

上季有呆/坏帐记录0分

三、偿债能力评价14分

1.应收帐款周转天数满分4分

应收帐款周转天数=90天*上季平均应收帐款/上季销售额

上季平均应收帐款=（上季初应收帐款余额+上季末应收帐款余额）/2

满分值为小于45天，超过90天为0分

得分=4*[1-（实际周转天数-45）/45]

2.流动比率满分3分

流动比率=上季末流动资产/上季末流动负债*100%

满意值为大于1.5

得分=实际值/1.5*3

3.速动比率满分4分

速动比率=（流动资产-存货-待摊费用-待处理流动资产损失）/流动负债*100% 满意值为大于1

得分=实际值/1*4

4.资产负债率满分3分

资产负债率=上季末总负债/上季末总资产*100%

满意值为低于50%（低于或等于50%均得满分）

得分=3*[1-（实际值-50%）/50%]

四、资本情况评价18分

1.注册资本满分4分

A．注册资本于100万元（含100万元）之上4分

B．注册资本50-100万元2分

C．注册资本于50万元以下0分

2.年营业额满分6分

A．年营业额8000万元之上6分

B．年营业额5000--8000万元5分

C．年营业额2000--5000万元4分

D．年营业额1000--2000万元3分

E．年营业额500-1000万元2分

F．年营业额300-500万元1分

G．年营业额低于300万元0分

3.营业额增长率满分4分

营业额增长率=(上季销售收入额-前季销售收入额)/前季销售收入额满意值为10%(高于或等于10%均得满分)

得分=实际值*4/10%

五、盈利能力评价6分

1.销售毛利率满分3分

销售毛利率=至上季销售毛利/至上季销售额