2019年证券从业资格考试大纲
2019中国证监会考试大纲(会计类)
2019中国证监会考试大纲（会计类）一、考试目的考查考生是否具备证券期货监管工作所必需的会计专业知识和相关知识的应用能力。
二、考试内容与试卷结构考试形式为笔试，考试时间120分钟，满分100分。
报考会计类职位的考生参加本类别的专业科目考试。
会计类专业科目考试试题由以下两部分组成：(一)证券期货基础知识1、单项选择40题2、多项选择15题3、不定项选择5题(二)专业知识—会计1、单项选择40题2、多项选择15题3、不定项选择5题三、答题要求考试均采用客观性试题，要求考生从每题所给的选项中选择答案。
考生必须用2B 铅笔在答题卡上作答，在试题本或其他位置作答一律无效。
参加会计类专业科目考试的考生不允许自带任何类型的计算器。
四、样题(一)单项选择题(每题给四个备选项，其中只有一个选项是正确的，应试人员应将正确的选项选择出来并按要求在答题卡相应位置填涂，多选或不选均不得分)1、某企业资产总额是300万元，负债总额100万元，所有者权益总额是( )?A：100万元B：200万元C：300万元D：400万元答案：(B)(二)多项选择题(每题给四个备选项，其中有两个或两个以上的选项是正确的，应试人员应将正确的选项选择出来并按要求在答题卡相应位置填涂，多选、少选或不选均不得分)1、某企业资产总额是300万元，负债总额100万元，以下错误的是( )?A：该企业所有者权益总额是100万元B：该企业所有者权益总额是200万元C：该企业所有者权益总额是300万元D：该企业所有者权益总额是400万元答案：(ACD)(三)不定项选择题(每题给四个备选项，其中有一个或一个以上的选项是正确的，应试人员应将正确的选项选择出来并按要求在答题卡相应位置填涂，多选、少选或不选均不得分)1、某企业资产总额是300万元，负债总额100万元，以下错误的是( )? A：该企业所有者权益总额是100万元B：该企业所有者权益总额是200万元C：该企业所有者权益总额是300万元D：该企业所有者权益总额是400万元答案：(ACD)五、考查知识点考生应掌握证券期货基础知识(可参考财金类考试大纲)和以下会计专业知识：(一)会计准则及其实务运用1、财务会计基本概念(1)会计基本假设与会计信息质量要求(2)会计要素及其确认与计量原则2、金融资产(1)金融资产的分类及初始、后续计量(2)金融资产转移3、存货(1)存货的初始计量及发出存货成本结转(2)存货的期末计量4、长期股权投资(1)长期股权投资的初始计量(2)长期股权投资的后续计量(3)长期股权投资核算方法的转换及处置5、固定资产(1)固定资产的初始及后续计量(2)持有待售固定资产及固定资产处置6、无形资产(1)无形资产的确认及初始、后续计量(2)无形资产处置7、投资性房地产(1)投资性房地产范围、初始及后续计量(2)投资性房地产的转换及处置8、资产减值资产减值损失的确认和计量9、负债(1)流动负债的确认和计量(2)非流动负债的确认和计量10、所有者权益所有者权益的分类及会计处理11、收入、费用和利润(1)销售商品、提供劳务的收入确认原则及其具体运用(2)费用确认、利润的会计处理12、财务报告(1)财务报告构成及列报要求(2)合并报表范围确定及合并报表编制(3)资产负债表日后事项13、特定交易事项的会计处理(1)或有事项的确认、计量及披露(2)非货币性资产交换认定及其确认和计量(3)债务重组的界定及不同重组方式的处理(4)政府补助的分类及其会计处理(5)借款费用的确认和计量(6)股份支付的确认和计量(7)所得税的会计处理(8)外币折算(9)租赁的分类及其会计处理(10)会计政策变更与会计估计变更的区分及其处理(11)企业合并的类型划分及会计处理(12)购买及出售子公司少数股权处理(二)审计基础知识1、审计基础知识(1)基本准则(2)注册会计师法律责任(3)注册会计师执业准则和职业道德规范2、审计程序、技术和方法(1)审计准则1101号-注册会计师的总体目标和审计工作的基本要求(2)审计准则1121号-对财务报表审计实施的质量控制(3)审计准则1131号-审计工作底稿(4)审计准则1141号-财务报表审计中与舞弊相关的责任(5)审计准则1201号-计划审计工作(6)审计准则1211号-通过了解被审计单位及其环境识别和评估重大错报风险(7)审计准则1231号-针对评估的重大错报风险采取的应对措施(8)审计准则1251号-评价审计过程中识别出的错报(9)审计准则1301号-审计证据(10)审计准则1312号-函证(11)审计准则1323号-关联方(12)审计准则1501号-对财务报表形成审计意见和出具审计报告(13)审计准则5101号-会计师事务所对执行财务报表审计和审阅、其他鉴证和相关服务业务实施的质量控制(三)财务信息披露规范1、非经营性损益的定义、内容及披露要求2、净资产收益率的计算3、每股收益的计算和列报中国证监会人事教育部2018年10月银行招聘考试资料。
2019年基金从业资格《证券投资基础》讲义：证券市场运行
2019年基金从业资格《证券投资基础》讲义：证券市场运行证券市场运行一、证券发行市场的运行(环球网校2019基金从业考试《基金销售基础》要点：证券市场运行)(一)证券发行市场的定义和构成(环球网校2019基金从业考试《基金销售基础》要点：证券市场运行)1、证券发行市场的定义。
“一级市场”“初级市场”作用：⑴为资金需求者提供筹措资金的渠道⑵为资金供应者提供投资和获利的机会，吸引社会暂时闲置的货币资金，实现储蓄向投资转化⑶形成资金流动的收益导向机制，促使资金流向最能生产效益的行业和企业，达到促动资源配置持续优化的目的。
2、证券发行市场的构成：证券发行人、证券投资者和证券服务机构。
(二)我国证券发行制度和发行方式1、证券发行制度。
注册制(实行公开管理原则)、核准制(实行实质管理原则) 我国的股票发行实行核准制2003.12.28《证券发行上市保荐制度暂行办法》证监会(2004.2.1实施) 采用证券发行上市保荐制度——责任体系(责任落实制和责任追究制)2006年1月1日修订《证券法》在发行监管方面明确了公开发行和非公开发行的界限;规定了证券发行前的公开披露信息制度，强化社会工作监督;肯定了证券发行、上市保荐制度，进一步发挥服务机构的市场服务职能;将证券上市核准权赋予了证券交易所，强化了证券交易所的监督职能。
2、证券发行方式。
⑴股票发行方式。
我国股份公司首次公开发行股票和上市后向社会公开募集股份采取对公众投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的发行方式。
①首次公开发行股票的发行方式。
向战略投资者配售、向参与网下配售的询价对象配售、向参与网上发行的投资者配售②发行新股，可公开，也可非公开。
(环球网校2019基金从业考试《基金销售基础》要点：证券市场运行)公开发行新股(不特定对象)：向原股东配售股份“配股”【网上定价发行】、向不特定对象公开募集股份“增发”【上网定价发行与网下配售相结合{网下按机构投资者累计投标询价结果定价并配售,网上对公众投资者定价发行}、网下、网上同时累计投标询价{网下对机构投资者累计投标询价与网上对公众投资者累计投标询价同步实行}】非公开发行新股：上市公司采用给公开方式，向特定对象发行股票的行为。
2019年12月证券人员从业资格考试证券投资基金第07章重点标注讲义word精品文档6页
第七章基金的估值、费用与会计核算大纲要求：掌握基金资产估值的概念，了解基金资产估值的重要性，了解基金资产估值需考虑的因素，掌握我国基金资产估值的方法；掌握计算错误的处理及责任承担，了解暂停估值的情形。
了解QDII基金资产的估值。
掌握基金运作过程中的两类费用的区别，熟悉基金费用的种类，掌握各种费用的计提标准及计提方式。
掌握基金会计核算的特点，了解基金会计核算的主要内容。
了解基金财务会计报告分析的目的，熟悉基金财务会计报表分析的方法。
第一节基金资产估值第二节基金费用第三节基金会计核算第四节基金财务会计报告分析第一节基金资产估值一、基金资产估值的概念基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估值，进而确定基金资产公允价值的过程。
基金资产净值=基金资产—基金负债基金份额净值=基金资产净值/基金总份额二、基金资产估值的重要性由于基金份额净值是开放式基金申购、赎回金额的计算基础，直接关系到基金投资者的利益，这就要求基金份额净值的计算必须准确。
基金份额净值必须是公允的。
三、基金资产估值需考虑的因素1.估值频率即多长的时间间隔对基金资产进行估值。
目前，我国的开放式基金于每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值。
封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也进行估值。
海外的基金多数也是每个交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半个月、每月估值一次。
2.交易价格当基金只投资于交易活跃的证券时，对其资产进行估值较为容易。
这种情况下，直接采用市场交易价格就可以对基金资产估值。
当基金投资于交易不活跃的证券时，资产估值问题则要复杂得多。
在这种情况下，基金持有的证券要么没有交易价格，要么交易价格不可信。
估值要慎重，其中证券资产的流动性是非常关键的因素。
3.价格操纵及滥估问题要避免基金资产估值时出现价格操纵及滥估现象，需要监管当局颁布更为详细的估值规定来规范估值行为，或者由独立的第三方来进行估值。
2020证券从业资格证 考试大纲
证券业从业人员一般从业资格考试大纲（2019）中国证券业协会2019年10月-1-第一部分证券市场基本法律法规目录第一章证券市场基本法律法规 (3)第一节证券市场的法律法规体系 (3)第二节公司法 (3)第三节合伙企业法 (3)第四节证券法 (4)第五节证券投资基金法 (4)第六节期货交易管理条例 (5)第七节证券公司监督管理条例 (5)第二章证券经营机构管理规范 (5)第一节公司治理、内部控制与合规管理 (5)第二节风险管理 (6)第三节投资者适当性管理 (7)第四节证券公司反洗钱工作 (7)第五节从业人员管理 (7)第六节证券公司信息技术管理 (8)第三章证券公司业务规范 (8)第一节证券经纪 (8)第二节证券投资咨询 (9)第三节与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问 (9)第四节证券承销与保荐 (9)第五节证券自营 (9)第六节证券资产管理 (10)第七节证券公司信用业务 (100)第八节证券公司全国股份转让系统业务及柜台市场业务 (11)第九节其他业务 (11)第四章证券市场典型违法违规行为及法律责任 (12)第一节证券一级市场 (12)第二节证券二级市场 (12)-2-第一章证券市场基本法律法规第一节证券市场的法律法规体系了解法的概念与特征；了解法律关系的概念、特征、种类与基本构成；熟悉证券市场法律法规体系的主要层级；了解证券市场各层级的主要法规。
第二节公司法掌握公司的种类；熟悉公司法人财产权的概念；熟悉关于公司经营原则的规定；熟悉分公司和子公司的法律地位；了解公司的设立方式及设立登记的要求；了解公司章程的内容；熟悉公司对外投资和担保的规定；熟悉关于禁止公司股东滥用权利的规定。
了解有限责任公司的设立和组织机构；熟悉有限责任公司注册资本制度；熟悉有限责任公司股东会、董事会、监事会的职权；掌握有限责任公司股权转让的相关规定。
掌握股份有限公司的设立方式与程序；熟悉股份有限公司的组织机构；熟悉股份有限公司的股份发行；熟悉股份有限公司股份转让的相关规定及对上市公司组织机构的特别规定。
2019年度中国证监会财金类考试大纲
2015年度考试录用中国证监会参照公务员法管理事业单位工作人员专业科目考试大纲（财金类）一、考试目的考查考生是否具备证券期货监管工作所必需的财金专业知识和相关知识的应用能力。
二、考试内容与试卷结构考试形式为笔试，考试时间120 分钟，满分100 分。
报考财金类职位的考生参加本类别的专业科目考试。
财金类专业科目考试试题由以下两部分组成：（一）证券期货基础知识1、单项选择40 题2、多项选择15 题3、不定项选择 5 题（二）专业知识—财金1、单项选择40 题2、多项选择15 题3、不定项选择 5 题三、答题要求考试均采用客观性试题，要求考生从每题所给的选项中选择答案。
考生必须用2B 铅笔在答题卡上作答，在试题本或其他位置作答一律无效。
四、样题（一）单项选择题（每题给四个备选项，其中只有一个选项是正确的，应试人员应将正确的选项选择出来并按要求在答题卡相应位置填涂，多选或不选均不得分）1、下列哪个选项是国内生产总值的简称（）？A：GDPB：NNPC：GNPD：NI答：（ A ）（二）多项选择题（每题给四个备选项，其中有两个或两个以上的选项是正确的，应试人员应将正确的选项选择出来并按要求在答题卡相应位置填涂，多选、少选或不选均不得分）1、下列选项错误的是（）？A ：国内生产总值简称GDPB:国内生产总值简称NNPC:国内生产总值简称GNPD :国内生产总值简称NI答：（BCD）（三）不定项选择题（每题给四个备选项，其中有一个或一个以上的选项是正确的，应试人员应将正确的选项选择出来并按要求在答题卡相应位置填涂，多选、少选或不选均不得分）1、下列选项错误的是（）？A ：国内生产总值简称GDPB:国内生产总值简称NNPC:国内生产总值简称GNPD :国内生产总值简称NI答:（BCD）五、考查知识点（一）经济学基本原理1、供给与需求掌握需求理论、供给理论、均衡价格理论、弹性理论。
2、企业理论掌握生产理论、生产函数、成本与利润。
证券从业资格考试大纲
证券业从业人员资格考试纲领证券市场基础知识目的与要求本部分内容包含股票、债券、证券投资基金等资本市场基础工具的定义、性质、特色、分类。
金融期权、金融期货和可变换证券等金融衍生工具的定义、特色、构成因素、分类。
证券市场的产生、发展、构造、运转。
证券经营机构的建立、主要业务、内部控制微风险控制指标管理。
中国证券市场的法例系统、看管构架以及从业人员的道德规范和资格管理等基础知识。
经过本部分的学习，要求娴熟掌握证券和证券市场的基础知识、基本理论、主要法例和职业道德规范。
掌握证券中介机构的主要业务微风险看管。
第一章证券市场概括掌握证券与有价证券定义、分类和特色。
掌握证券市场的定义、特色、构造和基本功能。
认识商品证券、钱币证券、资本证券、钱币市场及资本市场的含义和构成。
掌握证券市场参加者的构成，包含证券刊行人、证券投资人、证券市场中介机构、自律性组织及证券看管机构。
掌握证券刊行主体及其刊行目的。
掌握机构投资者的主要种类及投资管理。
掌握证券市场中介的含义和种类、证券市场自律性组织的构成。
熟习投资者的风险特色与投资适合性。
熟习证券交易所、证券业协会、证券登记结算机构、证券看管机构的主要职责。
认识个人投资者的含义。
熟习证券市场产生的背景、历史、现状和将来发展趋向。
认识美国次贷危机迸发后全世界证券市场出现的新趋向。
掌握新中国证券市场历史发展阶段和对外开放的内容。
熟习新《证券法》《公司法》实行后中国资本市场发生的变化。
熟习面对全世界金融危机所采纳的举措。
熟习《对于推动资本市场改革开放和稳固发展的若干建议》（“国九条”）的主要内容。
认识资本主义发展早期和中国解放前的证券市场。
认识我国证券业在加入WTO后对外开放的内容。
第二章股票掌握股票的定义、性质、特色和分类方法。
熟习一般股票与优先股票、记名股票与不记名股票、有面额股票与无面额股票的差别和特色。
掌握与股票有关的部分资本管理观点。
熟习股票票面价值、账面价值、清理价值、内在价值的不一样含义与联系。
2019证券从业资格考试证券交易各章重点知识总结word资料16页
第一章：证券交易概（一）证券交易的概念、特征、原则。
1）证券交易的概念---指已发行的证券在证券市场上买卖的活动。
2）证券交易的特征---流动性、收益性和风险性。
3）证券交易的原则---公开原则＝(市场信息的公开化)公平原则、公正原则。
我国证券市场的发展历史1986年建立证券交易市场1988年4月我国先后在61个大中城市开放了国库券转让市场1、1990年12月19日上海证券交易所正式运营2、1991年7月3日深圳证券交易所正式运营3、2019年7月1日《中华人民共和国证券法》正式实施。
2019年10,对《证券法》又一次修订。
4、2019年4月底启动股权分置改革试点工作。
1992年初B股上海上市。
二）证券交易核心＝证券买卖标的物证券交易的种类有：股票、债券、基金、金融衍生工具1）股票报价：口头、书面、电脑。
目前采用电脑报价。
2）债券交易有：政府、金融、公司债券3）基金基本类型：封闭和开放两种。
ETF：交易型开放式指数基金。
有两种交易方式：LOF：上市开放式基金。
4）金融衍生工具交易{1}权证交易：权证是基础证券发行人或其以外的第三人发行的，约定持有人在规定期间内或特定到期日，有权按约定的价格向发行人购买或出售标的证券，或以现金结算方式收取结算差价的有价证券。
权证行权所买卖的标的的股票来源不同：认股权证和备兑权证。
持有人权利性质不同：认购权证和认沽权证。
持有人行权时间不同：美式权证、欧式权证、百慕大式权证。
结算方式不同：给付结算型和现金结算型。
包括：权证交易、金融期货交易、金融期权交易、可转换债券交易等。
三）证券交易的方式：现货、远期和期货1、现货交易一手钱一手货2、远期交易双方在未来某时间按现在确定价格交易3、期货交易在交易所进行标准化的远期交易期货合约由双方订立，约定未来日期交割某种商品的标准化协议4、回购交易回购债券不超过1年5、信用交易投资者交保证金取得经纪人信用交易四）证券投资者自然人，法人，政府，金融机构，企事业法人及各类基金。
证券从业一般从业资格考试大纲
附件:证券业从业人员一般从业资格考试大纲中国证券业协会2022年11月第一部分证券市场基本法律法规第一章证券市场基本法律法规 (3)第一节证券市场的法律法规体系 (3)其次节公司法 (3)第三节证券法 (3)第四节基金法 (4)第五节期货交易管理条例 (4)第六节证券公司监督管理条例 (4)其次章证券从业人员管理 (5)第一节从业资格 (5)其次节执业行为 (5)第三章证券公司业务法律规范 (6)第一节证券经纪 (6)其次节证券投资询问 (6)第三节与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问 (6)第四节证券承销与保荐 (6)第五节证券自营 (7)第六节证券资产管理 (7)第七节其他业务 (7)第四章证券市场典型违法违规行为及法律责任 (8)第一节证券一级市场 (8)其次节证券二级市场 (8)第一章证券市场基本法律法规第一节证券市场的法律法规体系熟识证券市场法律法规体系的主要层级；了解证券市场各层级的主要法规。
其次节公司法把握公司的种类；熟识公司法人财产权的概念；熟识关于公司经营原则的规定；熟识分公司和子公司的法律地位；了解公司的设立方式及设立登记的要求；了解公司章程的内容；熟识公司对外投资和担保的规定；熟识关于禁止公司股东滥用权利的规定。
了解有限责任公司的设立和组织机构；熟识有限责任公司注册资本制度；熟识有限责任公司股东会、董事会、监事会的职权；把握有限责任公司股权转让的相关规定。
把握股份有限公司的设立方式与程序；熟识股份有限公司的组织机构；熟识股份有限公司的股份发行；熟识股份有限公司股份转让的相关规定及对上市公司组织机构的特殊规定。
了解董事、监事和高级管理人员的义务和责任；把握公司财务会计制度的基本要求和内容；了解公司合并、分立的种类及程序；熟识高级管理人员、控股股东、实际掌握人、关联关系的概念。
熟识关于虚报注册资本、欺诈取得公司登记、虚假出资、抽逃出资、另立账簿、财务会计报告虚假记载等的法律责任。
证券从业资格考试考试大纲
以下是中国证券业协会（China Securities Industry Association，简称CSIA）发布的《证券从业资格考试大纲》的一般内容：一、考试目标和基本要求：1. 了解和掌握证券市场基本知识、行业规范和法律法规。
2. 掌握证券从业人员的职业道德和职业素养要求。
3. 具备能够独立从事证券从业工作所需的能力和知识。
二、考试科目：1. 证券市场基础知识2. 券商业务与产品知识3. 证券市场法律法规与规范4. 证券投资基金知识三、考试内容：1. 证券市场基础知识：- 证券市场概况- 证券市场基本法律法规- 证券投资基本知识- 证券交易基本流程- 证券市场监管机构及其职责2. 券商业务与产品知识：- 证券公司组织架构与职能- 证券交易制度与业务操作- 券商风险管理与合规要求- 证券市场主要产品及其特点3. 证券市场法律法规与规范：- 证券法律法规概述- 证券交易所制度- 证券市场操纵与内幕交易禁止规定- 证券从业人员行为规范4. 证券投资基金知识：- 基金概述- 基金投资组合管理- 基金份额发行与交易- 基金法律法规与基金从业人员职责四、考试形式：1. 选择题：根据题干和备选答案选出唯一正确的答案。
2. 判断题：根据题干判断是“正确”还是“错误”。
3. 主观题：针对实际情况进行简答、论述或分析等。
请注意，以上只是一般性的大纲内容，具体的考试科目、内容和形式可能会根据不同年份、不同级别的证券从业资格考试而有所变化。
您可以参考中国证券业协会官方网站或相关考试机构发布的最新考试大纲来获取更详细和准确的信息。
证券业一般从业资格统一考试大纲
证券业一般从业资格统一考试大纲一、考试目的和依据。
1.考试目的：证券业一般从业资格统一考试（以下简称“证券从业资格考试”）是根据江苏省人民政府制定的《关于加强证券从业人员培训管理的意见》及有关法律、法规、规章和文件，为确保具备一定的专业知识、道德素养和业务能力，从事证券业务的从业人员进行的统一考试。
2.参考依据：《证券从业人员管理办法》（中国证监会令第71号）；《证券从业资格考试实施办法》（中国证监会令第280号）；《证券从业人员标准》（中国证监会令第15号）等文件。
二、考试科目和内容。
证券从业资格考试科目包括“证券市场基础知识”、“证券投资业务知识”和“法律法规及职业道德与业务规范”三个科目。
1.证券市场基础知识。
（1）证券市场基本知识。
（2）证券交易制度。
（3）证券发行与上市。
（4）证券投资基金。
（5）债券市场基本知识。
（6）基本面分析与技术分析。
2.证券投资业务知识。
（1）证券投资组合理论及构建。
（2）证券分析方法。
（3）证券交易业务。
（4）投资者适当性制度。
（5）证券投资风险和风险管理。
（6）证券业务规范和行业自律。
3.法律法规及职业道德与业务规范。
（1）证券法律法规。
（2）证券从业人员职业道德与行为规范。
（3）证券从业人员保密和信息管理。
（4）证券从业人员执业规范和职业素养。
（5）证券从业人员监管与处罚。
（6）证券从业人员诚信体系建设。
三、考试形式和时间。
1.考试形式为机考，满分100分，考试时间为150分钟。
2.证券从业资格考试分为每年两次，分别为6月和12月。
考试日期以中国证券业协会官方网站公布的为准。
四、考试标准及合格标准。
1.及格成绩线为60分，任何一门科目不得低于40分。
2.合格标准为考试成绩及格，同时在中国证券业协会注册成为从业人员。
五、考试费用和报名。
1.考试费用为每次200元人民币。
2.报名者可以在中国证券业协会官方网站在线提交报名申请，并缴纳考试费用。
备注：本篇文章仅为参考，具体内容请以相关官方文件及中国证券业协会官网公告为准。
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文档来源为:从网络收集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持. 1 前言 证券从业资格考试大纲作为证券从业资格考试的指导纲要，为考生的复习提供了重要参考，考试大纲的重要性不可忽视。
根据中国证券业协会发布的《2019年3月证券业从业人员资格考试公告》得知，2019年证券从业资格考试继续沿用原来的考试大纲，具体如下：
一般从业资格考试大纲 2018年10月证券从业资格考试开始启用2018版考试大纲，证券业从业人员一般从业资格考试大纲(2014)同时废止。
证券业从业人员一般从业资格考试大纲(2018) 第一部分 证券市场基本法律法规 目 录 第一章 证券市场基本法律法规 第一节 证券市场的法律法规体系 第二节 公司法 第三节 合伙企业法 第四节 证券法 第五节 证券投资基金法 第六节 期货交易管理条例 第七节 证券公司监督管理条例 第二章 证券经营机构管理规范 第一节 公司治理、内部控制与合规管理 第二节 风险管理 第三节 投资者适当性管理 第四节 从业人员管理 第三章 证券公司业务规范 第一节 证券经纪 第二节 证券投资咨询 文档来源为:从网络收集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持. 2 第三节 与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问 第四节 证券承销与保荐 第五节 证券自营 第六节 证券资产管理 第七节 证券公司信用业务 第八节 证券公司场外业务 第九节 其他业务 第四章 证券市场典型违法违规行为及法律责任 第一节 证券一级市场 第二节 证券二级市场 第一章 证券市场基本法律法规 第一节 证券市场的法律法规体系 了解法的概念与特征;了解法律关系的概念、特征、种类与基本构成;熟悉证券市场法律法规体系的主要层级;了解证券市场各层级的主要法规。
第二节 公司法 掌握公司的种类;熟悉公司法人财产权的概念;熟悉关于公司经营原则的规定;熟悉分公司和子公司的法律地位;了解公司的设立方式及设立登记的要求;了解公司章程的内容;熟悉公司对外投资和担保的规定;熟悉关于禁止公司股东滥用权利的规定。
了解有限责任公司的设立和组织机构;熟悉有限责任公司注册资本制度;熟悉有限责任公司股东会、董事会、监事会的职权;掌握有限责任公司股权转让的相关规定。
掌握股份有限公司的设立方式与程序;熟悉股份有限公司的组织机构;熟悉股份有限公司的股份发行;熟悉股份有限公司股份转让的相关规定及对上市公司组织机构的特别规定。
了解董事、监事和高级管理人员的义务和责任;掌握公司财务会计制度的基本要求和内容;了解公司合并、分立的种类及程序;熟悉高级管理人员、控股股东、实际控制人、关联关系的概念。
熟悉关于虚报注册资本、欺诈取得公司登记、虚假出资、抽逃出资、另立账簿、财务会计报告虚假记载等的法律责任。
第三节 合伙企业法 文档来源为:从网络收集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持. 3 掌握合伙企业的概念;了解合伙企业与公司的区别;掌握合伙企业的种类;掌握普通合伙人的主体适格性的限制性要求;掌握合伙协议的订立形式与基本原则。
掌握设立合伙企业的条件;熟悉合伙企业财产分割、转让以及处分的相关规定;掌握合伙企业经营中应当经全体合伙人一致同意的重要事项;了解合伙企业利润分配、亏损分担的原则;了解新合伙人入伙的条件;掌握合伙人退伙、除名的情形或条件;掌握特殊普通合伙企业的内容。
掌握有限合伙企业的合伙人、有限合伙企业的名称;了解有限合伙企业协议的内容;掌握有限合伙企业的出资;掌握有限合伙企业事务的执行;掌握有限合伙企业的特殊性;掌握有限合伙和普通合伙的转化。
了解合伙企业的解散事由;了解合伙企业的清算规则;了解合伙企业注销后的债务承担;掌握违反合伙企业法及合伙协议应当承担的主要法律责任。
第四节 证券法 熟悉证券法的适用范围;掌握证券发行和交易的 “三公”原则;掌握发行交易当事人的行为准则;掌握证券发行、交易活动禁止行为的规定。
掌握公开发行证券的有关规定;熟悉证券承销业务的种类、承销协议的主要内容;熟悉承销团及主承销人;熟悉证券的销售期限;熟悉代销制度。
掌握证券交易的条件及方式等一般规定;掌握股票上市的条件、申请和公告;掌握债券上市的条件和申请;熟悉证券交易暂停和终止的情形;熟悉信息公开制度及信息公开不实的法律后果;掌握内幕交易行为;熟悉操纵证券市场行为;掌握虚假陈述、信息误导行为和欺诈客户行为。
掌握上市公司收购的方式;熟悉上市公司收购的程序和规则。 熟悉证券交易所的组织架构、交易规则和风险基金制度。 熟悉证券登记结算机构的设立条件、职能、业务规则和证券结算风险基金。 熟悉违反证券发行规定的法律责任;熟悉违反证券交易规定的法律责任;掌握上市公司收购的法律责任;熟悉违反证券机构管理、人员管理相关规定的法律责任及证券机构的法律责任。
第五节 证券投资基金法 掌握基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的概念、基金份额持有人的权利、基金管理人、基金托管人的职责;了解设立基金管理公司的条件;熟悉基金管理人的禁止行为;掌握基金财产的独立性要求;掌握基金财产债权债务独立性的意义。 文档来源为:从网络收集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持. 4 熟悉基金公开募集与非公开募集的区别;了解公募基金运作的方式;了解非公开募集基金的合格投资者的要求;了解非公开募集基金的投资范围;了解非公开募集基金管理人的登记及非公开募集基金的备案要求;了解相关的法律责任。
第六节 期货交易管理条例 掌握期货的概念、特征及其种类;熟悉期货交易所的职责;了解期货交易所会员管理、内部管理制度的相关规定;了解期货公司设立的条件;了解期货公司的业务许可制度;了解期货交易的基本规则;了解期货监督管理的基本内容;了解期货相关法律责任的规定。
第七节 证券公司监督管理条例 熟悉证券公司依法审慎经营、履行诚信义务的规定;熟悉禁止证券公司股东和实际控制人滥用权利、损害客户权益的规定;了解证券公司股东出资的规定;了解关于成为持有证券公司5%以上股权的股东、实际控制人资格的规定;掌握证券公司设立时业务范围的规定;熟悉证券公司变更公司章程重要条款的规定;了解证券公司合并、分立、停业、解散或者破产的相关规定;了解证券公司及其境内分支机构的设立、变更、注销登记的规定;熟悉有关证券公司组织机构的规定;掌握证券公司及其境内分支机构经营业务的规定;掌握证券公司为客户开立证券账户管理的有关规定;熟悉关于客户资产保护的相关规定;熟悉证券公司客户交易结算资金管理的规定;了解证券公司信息报送的主要内容和要求。
了解证券监督管理机构对证券公司进行监督管理的主要措施(月度、年度报告、信息披露、检查、责令限期整改的情形及可采取的措施);了解证券公司主要违法违规情形及其处罚措施。
第二章 证券经营机构管理规范 第一节 公司治理、内部控制与合规管理 熟悉证券公司治理的基本要求;掌握证券公司与股东之间关系的特别规定;掌握对证券公司董事会、监事会、高级管理人员的相关要求;熟悉证券公司与客户关系的基本原则。
熟悉证券公司内部控制的基本要求;熟悉证券公司各类业务内部控制的主要内容;了解对证券公司业务创新的相关规定;了解对证券公司内部控制的监督、检查与评价机制。
熟悉证券公司合规、合规管理及合规风险的概念;掌握证券公司合规经营基本原则与应遵守的基本要求;熟悉证券公司合规管理基本制度的有关内容;掌握证券公司董事会、监事会或监事、下属单位负责人的合规管理职责;掌握证券公司工作人员在业务活动和执业行为中的合规管理职责;掌握证券公司合规负责人进行合规审查、合规检查、对公司违法违规行为或合规风险隐患的处理规定;熟悉证券公司合规部门、合规管理人员的相关规定;熟悉证券公司合规负责人和合规管理人员的独立性原则;了解证券公司合规报告的内容规定;了解对证券公司及有关人员违反合规管理规定的监管措施。 文档来源为:从网络收集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持. 5 掌握证券公司管理敏感信息的基本原则和保密要求;熟悉各主体在证券公司信息隔离墙制度建立和执行方面的职责;掌握证券公司跨墙人员基本行为规范;熟悉证券公司观察名单、限制名单管理的基本要求。
掌握证券公司分类监管的概念;熟悉证券公司分类监管的评价指标体系及评价方法;熟悉基于分类监管要求划分的证券公司基本类别。
掌握反洗钱的定义;熟悉客户身份识别和客户身份资料保存的基本要求;掌握洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理要求;掌握证券公司反洗钱保密要求;掌握应当提交可疑交易报告的情形及后续控制措施;熟悉涉及恐怖活动资产冻结的流程及要求。
第二节 风险管理 掌握证券公司风险控制指标基本规定;了解净资本计算标准;掌握证券公司从事相关证券业务的净资本标准;掌握证券公司应持续符合的风险控制指标标准;了解证券公司编制风险控制指标监管报表相关要求;了解风险控制指标相关监管措施。
掌握全面风险管理的定义;掌握全面风险管理体系所包括的内容和覆盖范围;掌握证券公司全面风险管理的责任主体;熟悉证券公司应将子公司风险管理纳入统一体系的要求;了解中国证券业协会就证券公司的全面风险管理实施自律管理可采取的措施。
掌握证券公司流动性风险的定义;掌握证券公司流动性风险管理的目标;熟悉证券公司流动性风险管理应遵循的原则;了解证券公司流动性风险管理的组织架构及职责;了解证券公司流动性风险限额管理的基本要求;了解证券公司融资管理的基本要求。
第三节 投资者适当性管理 熟悉证券经营机构执行投资者适当性的基本原则;掌握经营机构向投资者销售产品或提供服务应了解的投资者信息;掌握普通投资者享有特别保护的规定;熟悉专业投资者的范围;掌握确定普通投资者风险承受能力的主要因素;熟悉划分产品或服务风险等级时应考虑的因素;掌握经营机构在投资者坚持购买风险等级高于其承受能力的产品时的职责;熟悉经营机构销售产品或提供服务的禁止性行为;熟悉经营机构向普通投资者销售产品或提供服务前应告知的信息;掌握经营机构需进行现场录音录像留痕的要求;掌握对经营机构违反适当性管理规定的监管措施。
第四节 从业人员管理 了解从事证券业务的专业人员范围;了解专业人员从事证券业务的资格条件;熟悉从业人员申请执业证书的条件和程序;了解从业人员监督管理的相关规定;熟悉违反从业人员资格管理相关规定的法律责任。