财务共享服务中心方案

财务共享服务中心方案
目录
1、财务共享服务中心的建设背景 2、财务共享中心业务规划 3、浪潮财务共享服务中心系统解决方案 4、企业实践分享 5、浪潮简介
财务共享服务的定义及发展
• 财务共享服务定义
严格地说，财务共享服务是通过将易于标准化的财务业务进行流程再造与标准化，并由共享服务中心统一对 其进行处理，达到降低成本、提升客户满意度、改进服务质量、提升业务处理效率目的的作业管理模式。
费用预算维度
部门 项目
日常管理费 加班餐费 人工费 日常办公费 …… 项目实施费 人工费 ……
人员×客户
定额 ……
销售费用 人工费 ……
通信费定额 住宿标准
费用预算科目
咨询&中介&招聘费 差旅费 业务招待费 部门活动经费 市内交通费
• 总量控制 • 分项控制 • 无控制
费用控制 方式
多种组合 多线控制
集团企业资金管理机构示意图
集团集资团金公管理 司中心
A A
A A
（上资某金 市二中 公级心司）
某二级 （资金中心）
下 属 单 位
其 他 下 属 单
位
下 属 单 位
其 他 下 属 单
位
可以按上市公司、区域等口径设 置二级资金中心
某二级集团
下 属 单 位
其 他 下 属 单
位
某二级集团
下 属 单 位
其 他 下 属 单
智能终端 及时通信
技术
扫描设备
……
效率提升
业 质量提高
务 流
程 成本降低
共享服务中心业务流程优化
单据流程 信息流程 管理流程 资金流程
电子档案系统
报账控制系统
财务共享工作平台
资金管理系统
财务核算系统
业
合同
务
订单
部
门
影像扫描
各 流程中 级 随时调 主 阅影像 管
财 务 共 享 中 心
报账申请
资金计划
绩效管理 质量管理
业务操作平台
3运营分析
流程定义
员工信用
类型定义
组织定义 参数设置
运营管理平台
运营支撑平台
银行/ 财务公司
税务机构
呼叫中心 知识管理
示例1:财务共享模式下的报账流程产品展示
对私业务——个人费用报销业务示例
财务共享服务中心
申请人
•填写报账单 •粘贴纸质单 •审批跟踪
初审员
•采集票据 •影像扫描 •业务初审
统一账户开户管理，保 留开户单位银行账户
战略
财务共享中心定位 财务共享中心建设模式
财务共享中心涵盖内容 财务共享中心运营模式
组织
财务共享运营模型 财务共享中心组织机构 共享中心选址 服务水平协议（SLA）
人员
人力资源成本 人员知识和技能水平 培训和知识转移 人员绩效考核及职业发展
业务流程
内控制度文档 业务流程文档 风险控制 流程优化
IT系统
企业架构—IT架构 业务及运营管理平台 知识库 员工自助服务平台
建设财务共享中心建设的战略定位
一般财务共享
“管控服务型”财务共享
管控服务型可能更符合当前更多国内企业集团的管控需要！
多种共享中心建设模式的支持，满足企业管理需要
集团企业可以根据自身的规模、业态相关性，选择适合自己的共享中心建设模式。
财务共享服务业务内容
可以纳入财务共享服务的业务：
➢ 报账（费用、应付、薪酬、固定资产、应收等）、核算、结算、数据分析； ➢ 可以根据集团的实际情况分阶段分步骤逐步拓展共享范围；
费用报销 应付管理 固定资产 薪酬管理 税务管理 应收管理
横向业务延伸
财务共享服务业务内容
共享服务中心业务流程梳理
业务核算流程
初审员
•采集票据 •影像扫描 •业务初审
领导审批
•审批单据 •统计查询
稽核岗
•核对票据及影 像
结算岗
•业务结算
共
核算岗
享
•会计核算和记
中
账
心
影像扫描
申请人
•填写报账单 •粘贴纸扫描 •业务初审
领导审批
•审批单据 •统计查询
稽核岗
•核对票据及影 像
结算岗
•业务结算
投资税系知 资产金统识 会会会维管 计计计护理 总档 账案 会管 计理
结算组
资金调拨 应付账款 银行账户
行政支持 财务共享服务经理
核算组
报表组
费用报销 固定资产 投资核算
总账/报表 税务
模式三 共享服务中心经理
支持维护组
系统维护 只是管理 Call-center
系统开发
应用系统开发与实施 基础架构设计与开发 网络设计与开发
IT共享服务经理
系统维护
基础机构维护 应用系统维护 网路维护 系统管理员
热线支持
热线 支持
共享中心组织柔性设置，实现专业化分工
• 岗位 • 职责
配置
组成
• 抽调 • 招聘
• 制度 • 流程 • 系统
培训
考核
• 效率 • 质量 • 态度
• 转岗 • 储备
优化
业务流程优化与提升
提高整体效率需要全员的共同努力！
• 收入核算流程 • 成本费用核算流程 • 存货核算流程 • 在建工程流程 • 资产核算流程 • 税金计缴流程 • 应付款核算流程 • 银行贷款核算流程 • 资金拨付流程 • 总账核算流程 • ……
操作管理流程
• 出纳管理流程 • 对账管理流程 • 资金管理流程 • 报表管理流程 • 会计稽核流程 • 会计核算流程 • 原始凭证管理流程 • 档案管理流程 • ……
手机
Pad
员工/共享中心 信息门户
动支申请 应收应付
X 对外信息披露 内部管理报表
借还款
财务报表
收款付款 费用报销 费用分析
报表管理
3总账 成本核算
费用核算 收入核算
网上报账
财务核算
微信
资金计划 银行对账 资金支付 资金管理 税务核算 催缴催报 税务管理
稽核/复核
结算支付
凭证制证
电子影像
档案管理
绩效看板 作业管理
票据扫描 业务审批 领导审批
财务共享 中心财务
更新合同付款信息
共享平台
回传付款信息
财务稽核
传送付 款指令
资金审核
凭证生成
支付 凭证生成
结束
集团领导
共享中心运营分析
决策分析
财务分析 资金分析
产品示意
• 业务员签订合同后，根据合同进度进行合同付款申请，自动生成报账
合单同结。算
合同付款申请单
资金管理体系
入池时间 抢单\派单
抢单\派单
资金结算 组
资产核算组
应收\应付组
……
产品示意
• 共享中心任务池提单规则
产品示意（抢单式）
工作平台同时提供了业务人员便捷的操作主页 在工作平台上列示了需要处理的待办任务列表 业务人员选择待办任务后，系统自动转到对应的工作界面进行任务处理。
产品示意（派单式）
任务管理 形成各岗位待办任务
目录
1、财务共享服务中心的建设背景 2、财务共享中心业务规划 3、浪潮财务共享服务中心系统解决方案 4、企业实践分享 5、浪潮简介
财务共享服务中心信息系统定位
战略财务 共享财务
业务财务
浪潮共享中心架构图
差旅服务 电商
外部系统
内部系统 CRM 供应链 合同 生产
项目管理
电脑
预算编制 预算控制 预算执行 预算分析 费用预算
初审员
•采集票据 •影像扫描 •业务初审
领导审批
•审批单据 •统计查询
稽核岗
•核对票据及影 像
结算岗
•业务结算
共
核算岗
享
•会计核算和记
中
账
心
示例2:业务财务一体化，夯实集团横向管控基础
对公业务——业务单元采购付款报账示例
业务单元 采购部
合同系统
开始
签订采 购合同
业务单元 领导
报账系统
采购付款 申请
单据审核 单据审批
流程中
全面
随时分
预算 管理
析控制
现金流 管理从 业务端
开始
头寸调度 银行付款
移动应用 实时审批
共享任务池 服务办理
电子 支付
付款办理
报账单
凭证制单
价值管理 精准及时
查询对账 绩效考核
账务处理
财务共享服务中心在企业中的地位
远期
中期
责任中心
近期
成本中心
利润中心
随着管控型 共享服务中心 在集团的发展 ，其职能及定 位也可能会发 生变化 。
共
核算岗
享
•会计核算和记
中
账
心
业务领导审批
申请人
•填写报账单 •粘贴纸质单 •审批跟踪
初审员
•采集票据 •影像扫描 •业务初审
领导审批
•审批单据 •统计查询
稽核岗
•核对票据及影 像
结算岗
•业务结算
共
核算岗
享
•会计核算和记
中
账
心
共享中心任务管理
• 对共享中心接收的工作任务进行统一分配、统一调度的管理平台，通过派工规则将进入SSC中的任务 ，分配到不同的作业岗位的提取范围，并由作业人员进行处理的过程
共
核算岗
享
•会计核算和记
中
账
心
财务共享中心结算岗付款结算
申请人
•填写报账单 •粘贴纸质单 •审批跟踪