浅谈财产保险公司经营的风险及防范控制

浅谈财产保险公司经营的风险及防范控制财产保险公司经营非寿险业务，其中财产保险业务主要包括财产险、农业险、责任险、信用保证险等以财产或利益为保险标的的各种保险业务。随着社会经济的发展，人们风险防范意识的提高，财产保险业务发展较快，保险功能逐步发挥起有效职能。然而在这过程中，财产保险公司的经营也存在着一些风险。这些风险不容忽视，亟待解决。2005年国际信用评级机构标准普尔公司对我国保险业的评价是：目前中国保险业处于寿险业与非寿险业的行业风险皆高的“双高”状态。保险经营的经验不足,以及对保险业风险管理的新理论和新方法的研究缺乏等已使我国保险经营的风险初露端倪。由此可见,风险管理对保险企业尤为重要。

首先先来分析一下我国财产保险公司经营风险。

一.定价不足风险：

这类风险主要由于保险公司精算水平不高和过度竞争造成，具体表现为：超承保能力承保、降低承保条件承保、以赔促保、赠与保险等不规范承保。保费收入难以覆盖风险，费率过低严重影响保险公司经营的稳定性。例如导致FAM汽车保险公司1965年破产的原因之一就是保费定价过低。

二.承保质量低风险：

在承保过程中往往会出现：1.不验险承保，把不该保的财产保进来；2.是为完成保费任务，忽略业务质量；3.是承保与理赔脱节，展业人员重收保费，理赔人员处理赔案各行其是，出现大收大赔的情况。

三.理赔制度管控不严风险：

在理赔工作中忽视业务质量管理: 1.是通融赔付，该少赔的多赔，不该赔的也赔；2.以分散性险种的赔付扶持主要险种；3.是理赔制度执行不严格，理赔工作缺乏约束监督，甚至先出险后投保，骗取保险赔款的情况。

四.分保风险：

主要是因为财险公司抱有侥幸心理和“惜分”思想。对风险较大的业务，擅自划小危险单位，扩大自留额；对高风险业务及特大型项目未经报批或分保就先行承保。这种情况一旦出险就很难化解，会危及公司的财务稳定。英国的Drake保险公司是以车辆保险为主营业务的公司，在承保业务中非常重视再保险来分散风险，但后来为了节约资金，大量减少了分保保费，1998年风险来临时遭受了1700英镑的损失，无法保持充足的偿付能力，于2000年5月份被英国金融服务监管局责令清算。

五.信用风险：

主要表现为层出不穷的保险欺诈案。如车险骗赔就是导致财险公司车险赔付率居高不下的原因之一。同时，财产险公司也存在代理人为销售利益而误导欺诈顾客，损害被保险人利益的现象；此外，在理赔中因双方对保险合同较大的分歧与误解，一旦出现比较重大的事件加上个别公司不理智的反应以及媒体的炒作，很可能会导致公众对整个财产险业的信任危机。例如石棉危及人类健康的索赔案使许多保险公司面临困境，近50家保险公司不堪重负破产。石棉长尾巴业务由于

索赔金额大且期限长给保险公司带来了巨大的信用风险。

六.应收风险:

应收保费不能如期收回，使保费的增长呈泡沫状，保险人将蒙受不应有的损失。尽管保险人实际未收到保费，可也要承担保险责任。如果保险责任期满而被保方未出过险，被保方更会拖欠甚至不缴保费。

七.合规风险：

合规——一家金融机构的经营活动与所适用的法律法规，监管要求，市场规则与惯例，行业准则，内部行为准则相一致。

我国保险公司的合规管理还不成熟，各保险公司虽定有内部管理办法和实施细则却不成体系，不够完善，无法符合保监会最新《指导意见》的要求。例如美国汽车保险公司Transit Casualty于1985年破产前就面临着合规风险，由于管理不善，过多再保险及鲁莽扩张业务，最终破产。

八.巨灾风险：

目前，我国非寿险业的突出问题是费率过低和经营管理粗放，这导致保险公司责任准备金提取不足，特别是法定以外的准备金。由于巨灾风险在国际上再保险基本不可能，而国内的巨灾风险转移机制又没有建立，一旦发生巨灾，一些保险公司可能会立即陷入困境。例如Sthelens Insurance于1965年的贝齐飓风二蒙受巨大损失，因资金不足无力偿还赔款而最终导致破产。

九.资产过度集中风险：

这种风险有两类：其一，资产过度集中风险。当保险公司资产高度集中于某一单项资产或某一类别资产时，资产价值的波动极易给保险公司带来风险。其二，负债过度集中风险。与资产过度集中的风险相对应，主要体现为产品结构的不合理。我国保险业务相对集中，如果与集中产品密切相关的政策法规发生较大变化，就会对保险公司的业务发展产生重大冲击。日本大和生命保险公司一直高成本经营，为追求利润二过度依赖高风险高回报的金融商品，因而在2008年的美国次贷危机中首当其冲，成为金融危机爆发后首家破产的日本金融机构。

通过以上对保险公司经营中存在的风险的分析，为了保证公司财务稳定，在保险事故发生后公司能够有足够的偿付能力，使被保险人能有保障，保证信誉，从而使得保险公司业务得以发展，公司实现盈利等公司经营目标，我国财产保险公司必须针对上述的风险进行管理控制。

1.关于定价不足风险：防范此类风险要使保险费率与承保的保险标的的风险以及各种费用相匹配，从而保证保费收入足以补偿其赔付与各种费用。因此:（1）.提升统计分析的能力，运用统计分析工具、精算技术，构建合理、有效的定价；（2）.是加强产品开发源头管理，实现定价充分、合理，防范保费不足风险；（3）.提取合理、有效的各项准备金，这是实现保费充足性的前提.

2.关于承保质量低的风险，很大程度上是由于保险公司在市场上的过度竞争即保险代理人追求业绩引起的，因此保险公司要严格把好质量关，避免盲目追求数量而忽略质量的情况出现，加强风险意识，

提高精算水平，从市场实际出发制定保费，做好核保工作的相关监督。

3.关于理赔制度管控不严的风险：健全理赔制度，加强监督。做到快速准确合理主动。执行双人查勘现场、领导集体研究赔案制度.

4.关于分保风险：要加强分保意识，合理划分危险单位与保留适当的自留额。

5.关于信用风险：首先从保险公司方面出发，要加强对代理人的严格要求，避免欺骗客户利益的保单出现，避免盲目追求保险市场份额。从被保险人角度出发，为了避免骗赔案的出现，保险公司要加强核保工作的监督，同时在理赔过程中要严格按照相关规定进行。

6.关于应收风险：明确各部门的应收保费管理职责，实行见费出单制度，督促催收保费，健全管理制度。强化风险意识，要避免因过度竞争，增加市场份额而盲目承保造成的应收保费。健全内部管理制度。

7.关于合规风险：要大力推广和普及全新的合规治理理念；设置统一的合规规划和合规治理部门；加强对一线员工的系统培训和指导；确保检查部门独立于业务活动，以保证合规治理的有效性。只有建立符合保险公司自身实际的合规治理体系，才能有效发挥其风险治理和健全企业内控的功能。如平安保险公司率先在保险业中开始新型合规治理的实践，在2004年底成立了“法律与合规部”。

8.关于巨灾风险：目前，我国的财产保险承保的巨灾风险主要有台风、暴雨、洪水以及农业保险承保的干旱责任等因此保险公司可以适当降低承保标的风险暴露的集中度，提高风险的分散；设置合理的

巨灾超赔再保险合约，将一部分风险转移给再保险公司；在承保环节做好巨灾风险的承保方案，适当降低巨灾风险的暴露。

9.关于资产管理风险：财产保险公司资产管理风险的特点是由公司资产与负债的特点决定的，不仅包括资产与负债量的匹配，也包括期限结构的匹配。因此加强资产管理风险的防范，主要是加强宏观市场、政策等的分析研究，掌握国家宏观政策的发展方向，了解股票、债券等市场的走势；在公司内部应构建资产风险管理体系，完善的资产管理的架构;贯彻落实各项风险管理的政策,及时进行风险防范。

保险公司的稳定经营不仅涉及到保险公司自身的可持续发展，而且涉及到金融业乃至其他行业的风险抵抗能力的高低。它具有稳定社会、促进资金聚集,推动经济增长等重要职能,在经营上,具有金融行业特有的脆弱性和敏感性。随着经济金融全球化、自由化和市场化的发展,全球经济发展的影响速度不断提高,冲击性不断增强,如何在该背景下有效防范和控制保险企业的经营风险,已成为保险业实现可持续发展的核心问题。因此保险公司经营风险的防范必须引起重视。

参考文献：云南财经大学学报08年第5期

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