中间业务分类
商业银行的中间业务
通过提供多样化的中间业务，商业银行可以更好地满足客户需求， 提高客户满意度和忠诚度。
优化业务结构
中间业务的开展有助于优化商业银行的业务结构，提高其抗风险能 力和盈利能力。
对商业银行经营效益的影响
提高盈利能力
01
中间业务可以为商业银行带来稳定的收入和利润，提高其整体
盈利能力。
降低风险
02
数字化转型
加快中间业务的数字化转型，提升线上服务能力 和效率。
国际化发展
拓展海外市场，推动中间业务走向国际化。
专业化服务
提高中间业务服务团队的专业化水平，提升服务 质量。
05
中间业务对商业银行的影响
对商业银行业务的影响
扩大业务范围
中间业务可以扩大商业银行的业务范围，增加其收入来源，提高 其在市场上的竞争力。
02
中间业务品种
支付结算类业务
总结词
支付结算业务是商业银行为满足客户支付结算需求而提供的 业务。
详细描述
商业银行支付结算类业务包括各种票据交换、汇兑、委托收 款、托收承付、定期借记和定期贷记等支付结算服务。这些 服务可以帮助客户实现资金快速、安全地转移和支付，满足 客户不同的支付需求。
银行卡业务
、系统升级等。
流动性风险
总结词
流动性风险是中间业务中另一个不容忽视的风险，主 要受到资金流动性和资产负债表结构的影响。
详细描述
流动性风险的来源主要是资金流动性和资产负债表结 构。如果商业银行的资金流动性不足，可能会导致无 法按时履行合同义务或无法满足客户的需求；资产负 债表结构不合理也可能会影响商业银行的流动性。因 此，商业银行需要建立完善的流动性风险管理机制， 包括资金流动性分析、资产负债表管理、应急预案等 。
我国商业银行中间业务的主要类型
商业银行中间业务的分类一、银行卡类中间业务银行卡是由经授权的金融机构（主要指商业银行）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。
银行卡业务的分类方式一般包括以下几类：（一）依据清偿方式，银行卡业务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务和借记卡业务。
借记卡可进一步分为转账卡、专用卡和储值卡。
（二）依据结算的币种不同，银行卡可分为人民币卡业务和外币卡业务。
（三）按使用对象不同，银行卡可以分为单位卡和个人卡。
（四）按载体材料的不同，银行卡可以分为磁性卡和智能卡（IC卡）。
（五）按使用对象的信誉等级不同，银行卡可分为金卡和普通卡。
（六）按流通范围，银行卡还可分为国际卡和地区卡。
（七）其他分类方式，包括商业银行与盈利性机构/非盈利性机构合作发行联名卡/认同卡。
二、担保类中间业务担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。
主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。
（一）银行承兑汇票，是由收款人或付款人（或承兑申请人）签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。
（二）备用信用证，是开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的收益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向收益人及时支付本利。
（三）各类保函业务，包括投标保函、承包保函、还款担保履、借款保函等。
（四）其他担保业务。
三、支付结算类中间业务支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。
（一）结算工具。
结算业务借助的主要结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。
1.银行汇票是出票银行签发的、由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。
2.商业汇票是出票人签发的、委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
商业汇票分银行承兑汇票和商业承兑汇票。
3.银行本票是银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
中间业务概述
中间业务与表外业务 中间业务的种类和特点 传统中间业务的拓展对于商业银行的意义
一、中间业务与表外业务
1.2001年7月中国人民银行பைடு நூலகம்布实施的《商 1.2001年 月中国人民银行发布实施的《 业银行中间业务暂行规定》 业银行中间业务暂行规定》
商业银行中间业务是指不构成商业银行表内 资产、表内负债，形成银行非利息收入的业 务。包括结算类、代理类、担保类、承诺类、 交易类中间业务和其他中间业务（如基金托 管、信息咨询、财务顾问、保险箱等）。
3.巴塞尔委员会
商业银行广义的表外业务包括两大类：一类是或有资产和或有 负债业务，即狭义表外业务，如贷款承诺、担保、互换、期货、 期权、远期合约等。这类业务是伴随国际金融市场及现代电信 技术的发展而发展起来的，产生时间较短，称之为新兴表外业 另一类是金融服务类业务，如支付结算业务、代理业务、咨询 业务、信托业务、租赁业务等。金融服务类业务与银行的资产 负债业务相伴而生，存在的历史悠久，称之为传统的表外业务。 称之为传统的表外业务。
1.扩大商业银行的经营规模 2.降低商业银行的业务风险 3.增加商业银行的收益
2.国际商业银行惯例 国际商业银行惯例： 2.国际商业银行惯例：
表外业务是指商业银行从事的，按照通行会 计准则不列入资产负债表内，不影响资产负 债总额，但能改变当期损益及营运资金，从 而影响银行资产报酬率的经营活动。由于这 种业务不直接反映在银行的资产负债表内， 所以称之为表外业务。
比较上述二者：属于同一个范畴。即从广 比较上述二者：属于同一个范畴。 义上讲，中间业务就是表外业务。 义上讲，中间业务就是表外业务。
二、中间业务的种类和特点
1.结算类 2.代理类 3.银行卡类 4.信托与租赁类 5.咨询类 6.顾问类
商业银行中间业务的定义及分类
商业银行中间业务的定义及分类1）中间业务的定义商业银行中间业务是指商业银行在资产和负债业务的基础上，利用人才智力、信息技术、销售渠道、资金规模和信誉等方面的优势，以中间人或代理人的身份替客户办理收付、代理、承诺、担保、租赁及其他委托事项，提供各类金融服务，收取手续费的经营活动[4]。
实际上，中间业务是我们中国人的提法，中间业务可以说是区别于银行的资产、负债业务的第三类业务，中间业务收入在国外泛指银行的非利息收入。
与传统银行业务相比，中间业务有狭义和广义之分。
狭义的中间业务主要指从银行的传统信用业务中衍生出来的业务，银行在中间业务的开展过程中仅以中介人的身份代客户办理各种委托事项，以接受客户委托的方式为交易双方分别提供服务，从中收取“中介费”。
传统的中间业务具有迅速便利和低风险的特点，可以增加银行的业务收入并以此提高银行的竞争能力，有利于使银行摆脱既定的资产负债规模的束缚，促进其技术与服务手段的进步。
广义上的中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务（2001年7月4日人民银行颁布《商业银行中间业务暂行规定》）。
它包括两大类：不形成或有资产、或有负债的中间业务（即一般意义上的金融服务类业务）和形成或有资产、或有负债的中间业务（即一般意义上的表外业务）。
其中，金融服务类业务是指商业银行以代理人的身份为客户办理的各种业务，目的是为了获取手续费收入。
主要包括：支付结算类业务、银行卡业务、代理类中间业务、基金托管类业务和咨询顾问类业务。
表外业务是指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。
主要包括担保或类似的或有负债、承诺类业务和金融衍生业务三大类。
2）分类根据巴塞尔委员会的划分，商业银行中间业务大致可分为四类：第一类是商业银行提供的各类担保业务。
主要包括贷款偿还担保、履约担保、票据承兑担保、备用信用证等；第二类是贷款承诺业务。
商业银行的中间业务
该银行将中间业务转型作为重点，旨在提高非利息收入占比， 优化收入结构。
实施策略
该银行采取了以下策略进行中间业务转型
案例一
1. 间业务产品 和服务。
通过优化客户结构，增加对高净值客户的营 销力度，提高客户黏性。
3. 提升风险管理水平
实施策略
该银行采取了以下策略进行中间业务风险管理
案例三
1. 完善内部控制机制
建立健全的内部控制体系，加强对中间业务的监 督和检查。
3. 提高员工风险意识
加强员工风险意识培训，提高员工对风险的敏感 度和应对能力。
2. 强化风险评估和监控
对中间业务进行全面风险评估，并制定相应的风 险控制措施。
成效
通过实施有效的风险管理策略，该银行成功降低 了中间业务风险，保障了资产质量，提升了整体 经营稳健性。
要点一
总结词
市场风险是商业银行在中间业务中面临的主要风险之一 ，主要受到利率、汇率、商品价格等因素的影响。
要点二
详细描述
市场风险的来源主要是金融市场的波动，包括利率、汇 率、商品价格等。这些波动可能会影响中间业务的收益 和本金，从而对商业银行的财务状况产生负面影响。例 如，如果市场利率上升，商业银行的债券价格可能会下 跌，从而影响其资产负债表和盈利能力。
05
中间业务对商业银行的影 响
对商业银行业务的影响
扩大业务范围
中间业务可以扩大商业银 行的业务范围，增加其收 入来源，提高其在金融市 场中的竞争力。
提升客户黏性
通过提供多样化的中间业 务，商业银行可以更好地 满足客户需求，提高客户 满意度和黏性。
优化资产负债结构
中间业务可以帮助商业银 行优化资产负债结构，降 低风险，提高资产质量和 稳定性。
中间业务ppt课件
• 主办行收到经办网点划来的保费，并将本网点 代收的保费按日转入指定的账户
• 借：辖内往来
•
贷：代理业务资金—代收保险费
• 借：代理业务资金—代收保险费
•
贷：单位活期存款—某保险公司
22
• （三）收到代理手续费 借：单位活期存款—某保险公司
贷：其他应付款—应付其他网点手续费 中间业务收入—代理保险手续费收入
间业务取得的手续费收入
11
二、代理收付款业务的处理
（一）代收电话费 电信公司在代理银行开设收费账户，其他银行 网点代收的电话费集中汇集到收费账户。
• 1. 经办行营业网点受理业务 借：现金（或活期储蓄存款）
贷：代理业务资金—代收电话费 借：代理业务资金—代收电话费
贷：辖内往来
12
• 2.收费账户行 借：辖内往来
• 将手续费划转其他代理网点 借：其他应付款—应付其他网点手续费
贷：辖内往来 • 代理网点收到划来的代理手续费 借：辖内往来
贷：中间业务收入—代理保险手续费收入
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六、代理国债业务
• （一）出售国债 • 借：现金（活期储蓄存款） • 贷：代理业务资金—代理国债款项 • 同时，登记表外科目 • 付：开出凭证式债券 • （二）资金上划 • 网点的会计分录： • 借：代理业务资金—代售国债款项 • 贷：电子汇划往来
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三、中间业务的特点
• 以接受委托的方式开展业务 • 服务与资金分离 • 风险低、收益高 • 业务范围广
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第二节 代理类业务
• 一、会计科目的设置 • “代理业务资金”：用于核算代理业务中收到
的各类款项 • “代理业务占款”：用于核算代理业务中运用
或占用的款项 • “中间业务收入”：用于核算银行办理各类中
银行中间业务介绍PPT课件
中间业务定义 中间业务特点 中间业务分类 中间业务发展趋势
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中间业务定义
商业银行的中间业务是指银行为客 户办理收付和其他委托代理事项提供 各种金融服务的业务。银行在办理这 类业务时既不是债务人也不是债权人， 而是处于受委托代理的地位，以中间 人的身份进行各项业务活动。
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资金汇划业务分类
•内部资金借记 •内部资金贷记 •汇兑 •他行转汇 •转汇他行 •个人现金汇款 •查询查复
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交行过渡期联行业务
总行：
IBS
资金汇划 过渡期联行
（AB)
（AC/BC)
电子汇兑系统
分行前置
分行前置
B分行汇兑前置
C分行汇兑前置
网点
分行帐务 中心
网点
结算工具－银行汇票密押
随着金融犯罪率的上升，目前银行 的汇票业务均采用密押与专用印鉴相 结合的方式来检验汇票的真实性。如 果密押正确，表明该笔数据真实可信， 可以进行后续的处理。
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银行汇票业务流程
按区域汇总向 人行移存资金
系统外汇票
受理客户申请 签发银行汇票
系统内汇票
人行代理解付
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中间业务特点
中间业务的发展是商业银行现代化的 重要标志。当代西方商业银行业务经 营的突出特点之一就是中间业务的迅 速扩张，中间业务受到广泛而高度的 重视，并成为西方商业银行发展的战 略选择。
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中间业务特点
这一方面是因为中间业务提供的多元化金 融服务适应了各国宏观经济发展的需要， 另一方面是因为中间业务的发展减轻了资 本金对银行业务的限制，带来了稳定的高 额收入，降低了经营风险，提高了竞争力， 因而中间业务与资产业务、负债业务一起 被称为商业银行业务的三大支柱。
商业银行业务中间业务部分
服务性强
中间业务以满足客户需求为主，服务 性质较强，需要银行具有较强的专业 能力和服务水平。
中间业务的重要性
提高经营效益
中间业务可以为银行带来可观的收入，提高 银行的经营效益。
优化资产负债结构
中间业务的开展可以优化银行的资产负债结 构，降低经营风险。
增强竞争力
中间业务的创新和服务水平的提升有助于增 强银行的竞争力。
法律风险控制措施
商业银行应建立完善的法律风险管理机制，包括合同审查、知识产 权保护、合规培训等措施，以降低法律风险的发生。
04
中间业务的创新与发展
创新业务模式
01
02
03
互联网+模式
利用互联网技术，实现中 间业务的线上化、自动化 和智能化，提高服务效率 和用户体验。
大数据模式
通过大数据分析，精准定 位客户需求，提供个性化、 定制化的中间业务解决方 案。
非现场监管
通过收集和分析中间业务机构的报表、数据等信 息，对业务经营情况和风险状况进行监测和评估。
3
处罚与制裁
对违反监管政策和法律法规的中间业务机构进行 处罚和制裁，维护市场秩序和公平竞争。
感谢观看
THANKS
监管政策与法规
监管政策
包括对中间业务的定义、分类、准入、风险管理等方 面的规定，是监管机构对中间业务进行管理和监督的 务的合规性和规范性进行约束，保障市场公平和客户 权益。
监管要求与标准
业务准入
对中间业务的准入条件、资质要求、审批程序等方面进行规定，确保参与中间业务的机 构具备相应的业务能力和风险控制能力。
商业银行业务中间业 务部分
• 中间业务概述 • 中间业务类型 • 中间业务的风险管理 • 中间业务的创新与发展 • 中间业务的监管与法规
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中间业务分类
中间业务范围广泛，涵盖结算、代理、担保、信托、租赁、融资、信息咨询、衍生金融工具交易等，因此对中间业务的分类也有不同的标准。
(1)按收入来源分类
目前国际上最常见划分中间业务种类的依据是收入来源标准，美国银行业根据收入来源将中间业务分为以下五类:一是信托业务，指信托部门产生的交易和服务收入;二是投资银行和交易业务，指证券承销、从事金融交易活动所产生的收入:三是存款账户服务业务，包括账户维护等;四是手续费类收入，包括信用卡收费、贷款证券化、抵押贷款再融资服务收费、共同基金和年金的销售、自动提款机(ATM)提款收费等;五是其他手续费类收入，包括数据处理服务费、各种资产出售收益等。
(2)按中间业务的功能与性质分类
中国人民银行在《关于落实<商业银行中间业务暂行规定>有关问题的通知》(2002)中，将国内商业银行中间业务分为九类:
①支付结算类中间业务，指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务，如支票结算、进口押汇、承兑汇票等。
②银行卡业务，是由经授权的金融机构向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。
③代理类中间业务，指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，包括代理政策性银行业务、代收代付款业务、代理证券业务、.代理保险业务、代理银行卡收单业务等。
④担保类中间业务，指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。
包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。
⑤承诺类中间业务，是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，包括贷款承诺、透支额度等可撤销承诺和备用信用额度、回购协议、票据发行便利等不可撤销承诺两种。
⑥交易类中间业务，指商业银行为满足客户保值或自身风险管理的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，包括期货、期权等各类金融衍生业务。
⑦基金托管业务，是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。
⑧咨询顾问类业务，是商业银行依靠自身在信息和人才等方面的优势，收集和整理有关信息，结合银行和客户资金运动的特点，形成系统的方案提供给客户，以满足其经营管理需要的服务活动，主要包括财务顾问和现金管理业务等。
⑨其他类中间业务，包括保管箱业务以及其他不能归入以上八类的业务。
(3)按中间业务的风险分类
巴塞尔委员会从中间业务的风险角度将其分为两大类:金融服务类中间业务和或有债权、或有债务中间业务。
金融服务类中间业务，是指那些只能为银行带来服务性收入而又不会影响银行表内业务质量的业务，包括与贷款有关的业务，信托和咨询业务，代理业务，支付业务等。
或有债权、或有债务类中间业务，是指不在资产负债表内反映，但在一定条件下会转化为资产或负债业务的中间业务，包括贷款承诺、担保业务、金融衍生业务和投资银行业务等。
商业银行依据什么标准对中间业务进行分类，取决于其经营管理的需要，比如国有商业银行中，工商银行与建设银行将中间业务产品分为结算、代理、银行卡、托管类、委托贷款、房改金融、咨询顾问、担保类、其他类等九项。
中国银行和农业银行则分为结算、代理、银行卡、托管和其他类五项。