天龙集团：变更募集资金投资项目实施地点和方式公告 2010-12-24

1 证券代码：300063 证券简称：天龙集团 公告编号：2010-29 广东天龙油墨集团股份有限公司 变更募集资金投资项目实施地点和方式公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、 募集资金投资项目变更概述 (一)募集资金情况 经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】266号文《关于核准广东天龙油墨集团股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司于2010年3月公开发行人民币普通股（A股）1,700万股并上市，每股面值1元，每股发行价格人民币28.80元，发行募集资金总额人民币48,960万元，募集资金净额人民币46,131.2万元。以上募集资金已由天健会计师事务所有限公司于2010 年3 月22 日出具的天健验(2010)第3-18 号《验资报告》验证确认。

根据公司第一届董事会第八次会议、2009 年第二次临时股东大会决议及《广东天龙油墨集团股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》（以下简称“《招股说明书》”），公司本次所募集的资金将用于以下项目：

序号 项目名称 投资总额 （万元） 实施主体 备案证号 1 水墨生产基地建设项目 9,000 天龙油墨 091200264229003 2 北京市天虹油墨厂房扩建项目 2,500 北京天虹 京通州发改（备）[2009]58 3 销售与服务网络扩建项目 3,000 天龙油墨 091200650029002 4 水性油墨工程技术研发中心 2,000 天龙油墨 091200264229001 5 其他与主营业务相关的营运资金29,631.20 万元 本次募集资金投资项目变更为水墨生产基地建设项目的变更。 2

（二）变更项目基本情况 水墨生产基地建设项目由广东省发展和改革委员会于2009年3月15日批准立项，实施主体广东天龙油墨集团股份有限公司，原计划投入金额9,000万元，拟建地点位于广东省肇庆市高要市金渡镇紫云大道西侧，建设期一年零两个月。募集资金的主要投向为： 1、购置土地：计划于广东省肇庆市高要市金渡镇紫云大道西侧购置土地，用于建设新的水墨生产基地。 2、兴建厂房：涵盖水性油墨生产车间、检测车间等相关项目。 3、购买生产设备、办公设备：包含用于生产的机械、软件、设备及办公的配套设施。 4、适量流动资金。 （三）变更项目实际投资情况 截至2010年11月30日，该项目已投入金额17,526,697.60元，主要用于购置土地、购买生产设备等方面，具体情况如下： (1)根据公司2010 年4 月23 日召开的第一届董事会第十一次会议决议，同意公司用募集资金1,111.06 万元置换预先已投入募集资金项目的自筹资金，其中包括此项目共1,088.02 万元作为先期投入购买土地使用权所需的资金。公司已于2010年6月完成此置换； （2）其余项目前期支出，包括德国进口水性油墨生产设备成套生产线购货款、其他生产设备购置费和库房改造费用等，共计664.65万元。

二、募投项目变更情况和原因 1、项目变更情况 （1）调整项目实施地点 考虑到购买国际先进的水性油墨全自动生产线设备集成化程度较高，占地面积少及公司统一生产管理的需要，项目实施地点由“广东省肇庆市高要市金渡镇紫云大道西侧”变更为“高要市白土镇高速公路出入口处”的公司现有厂区内自留地，该地块的土地证号为高要国用(2008)第020269号。 （2）调整项目实施方式 由多层生产车间结构的水性油墨全自动生产线代替多个生产车间并列的原3

生产线系统，同时对现有车间、仓库及检验室等厂房进行改造。 变更后项目拟实施进度表： 预定工期 项目进度 2011.1 —— 2011.6 厂房设计、报建及土建 2011.7 —— 2011.8 安装、检测设备，试生产 2011.9 —— 2011.12 正式生产，达产50% 2012.1 —— 2012.12 达产75% 2013.1 —— 2013.12 达产100%

原项目尚未达到预定可使用状态，该项目募投资金剩余可使用额为7,247.33万元。除土地购置支出外，原项目其余前期支出均作为新项目投入，原购置土地可作为公司与主营业务相关项目的战略储备用地。

根据变更后的项目可行性研究报告测算，项目变更后，仍计划于2011年8月完工，项目效益亦没有变化。预计新增水性油墨18,000吨，实现年均销售收入（含税）28,260.00万元，年均利润总额为3,591.14万元。本项目投资利润率为71.82%，税后财务内部收益率14.41%，投资回收期5.55年。 2、项目变更原因 虽然上市前公司对原项目在工艺技术方案、设备选型、工程方案等方面经过缜密分析，但在项目实施过程中，经专业人士考察后了解到水性油墨设备制造工艺较上市前已有明显升级。目前，欧美发达国家已采用相对成熟的水性油墨全自动生产线，该生产线有利于提高工作效率、减少资源浪费、提高质量稳定性、降低污染物的产生，是国际先进、成熟的水性油墨生产工艺。 基于公司的发展现状，公司决定引进国际领先的水性油墨全自动生产线。该全自动生产线可较大程度减少公司的固定资产投入，有效降低项目成本。一方面，受国际商品价格下降的影响，该生产线实际支出较原项目预算相应减少，所需设备的购置总成本低于原生产线所需设备的购置总成本；另一方面，该生产线为多层生产车间结构，代替多个生产车间并列的原生产线系统，可大量减少项目占地面积，减少无形资产摊销成本；此外，现有车间及配套的仓储、污水处理等系统只需在公司现有基础上进行升级改造即可满足扩大产能的需求，亦可减少项目成4

本。 项目原选址在高要市金渡镇紫云大道西侧，距公司二公里以外。由于公司正处于业务上升期，为提高市场占有率，迅速占据有利商机，需要该地块拥有良好的市政配套设施以便该项目得以迅速落实。目前该地块的电力、污水管道等市政配套设施的发展速度略滞后于项目建设需求，对公司迅速抢占有利商机带来不利影响。 公司董事会和管理层在综合考量以上因素认真分析后，以确保达到既定产能、提高投资收益为原则，对该项目的实施地点和方式进行了重新规划，并一致认为对该项目调整后在实现公司战略目标的同时又可节省项目成本，有利于公司整体资源配置优化和募集资金使用效率的提高，而之前购置的那块地可作为公司后续发展的储备资源，这样的变更是可行的，对公司是有利的。

三、募投项目变更的影响 由于投资项目实施地点及方式的变更，公司募集资金项目投资金额有一定变化，变化情况如下： 单位：万元

投资内容 调整前 调整后 调整后投资额增减 土地购置投资 1088.02 0 -1088.02 生产设备投资及其它相关投资 7911.98 5000 -2911.98

投资总额 9000 5000 -4000

该投资项目投资总额变更后比变更前减少了4,000万元。若剔除土地购置投资，变更后投资项目仅需使用募集资金5,000万元，比变更前减少了2,911.98万元。 公司本次募集资金使用的调整，只涉及投资项目实施地点及实施方式。设计产能、投产规模，主要产品品种规模及其技术、工艺和目标市场等各方面未发生重大改变。项目的市场前景、可能存在的风险均与原项目相同，已在《招股说明书》中详细披露。

四、独立董事、监事会、保荐机构对变更募投项目的意见 5

1、独立董事发表独立意见：本次变更募集资金项目实施地点和方式目的是为了尽快形成公司核心技术产能,抓住商机,扩大市场占有率,综合利用资源，降低公司的运营成本，有利于公司可持续发展战略，符合公司的实际情况，符合公司和所有股东的利益，不存在变相改变募集资金投向和损害中小股东利益的情况。上述事项履行了必要的审批程序，符合《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，同意公司变更上述募集资金投资项目实施地点和方式。 2、监事会发表意见：此次募集资金变更事项符合公司实际情况，符合公司发展规划，不会造成对股东和广大投资者利益的损害，有利于公司整体资源配置优化，有利于提高募集资金效率，同意公司变更上述募集资金投资项目。 3、保荐机构发表意见：本次变更是根据募集资金投资项目实施的客观需要作出的，符合公司的发展战略，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。保荐机构对本次募集资金投资项目实施地点及方式的变更无异议。但保荐机构将持续督导因此次变更而闲置的水墨生产基地建设项目的土地使用权未来将使用于公司主营业务发展，如果发生该地块出售或用途偏离主业的情形，本保荐机构将督导公司归还土地购置款至募集资金专户。 五、募集资金投资项目须提交股东大会审议的说明 公司第二届董事会第四次会议决议通过《广东天龙油墨集团股份有限公司关于变更募集资金投资项目实施地点和方式的议案》，同意变更水墨生产基地建设项目的实施地点和方式。此议案还须提交股东大会审议。本项目不构成关联交易。

六、备查文件目录 1、二届四次董事会会议决议； 2、独立董事对变更募集资金投资项目实施地点和方式的独立意见； 3、监事会对变更募集资金投资项目实施地点和方式的意见 4、东莞证券有限责任公司对公司变更募集资金投资项目实施地点和方式的核查意见； 5、变更后的募投项目可行性研究报告。 特此公告