各类合同单据审核操作流程
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3、提供发票是否合理。
4、金额是否有误。
5、采购价格是否波动过大
合同甲乙双方签字盖章后把原件交至财务部存档。
采购部助理
采购部经理
分管副总
会计主管
副总
采购部助理
《用印申请表》
《采购合同》
《采购请购单》
合同审核操作流程<二>
销售合同审核作业流程
作业说明
负责人
所用表单
YBiblioteka BaiduN
N Y
Y
市场部根据审批通过的立项报告及工程预算与甲方签订销售合同。
4、金额是否有误。
合同甲乙双方签字盖章后把原件交至财务部存档。
采购部助理
采购部经理
分管副总
会计主管
副总
采购部助理
《用印申请表》
《工程成本预算清单》
《外包施工合同》
Y N
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Y N
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N Y
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工程部项目经理根据市场部签订合同所附物料清单下BOM单。
一、仓库主管：审核BOM单中存货是否库存有相同功效而不同存货名称的可替代物料。填列库存量。
合同审核操作流程<一>
采购合同审核作业流程
作业说明
负责人
所用表单
Y N
N Y
Y
采购部根据审批通过的采购请购单与供应商签订采购合同。
财务审核采购合同要点：
1、合同中采购物料名称、型号是否与采购请购单一致。数量是否超出采购请购单量，若超范围采购退回采购部重新申请由总经理签字特批。
2、合同结算条款是否合理。
二、会计主管：
1、核对项目预付款是否收到。
2、审核存货名称、规格是否与销售合同附件中的物料清单相一致，数量是否超合同中物料清单量。
3、核算材料成本，累计下单物量数量、成本是否超预算。每张工程物料清单，录入成本单价，并在工程成本预算清单加入“BOM单”列，把已下单量填列表格中，与预算清单中的量相对比，便于随时监管材料成本情况。
原件交财务部存档
采购部助理
采购部经理
会计主管
副总
总经理
《采购请购单》
《工程物料清单》
《采购请购单》
会计主管
副总
市场部助理
《用印申请表》
《销售合同》
《工程成本预算清单》
合同审核操作流程<三>
外包施工合同审核作业流程
作业说明
负责人
所用表单
Y N
N Y
Y
Y
采购部与施工方签订外包施工合同。
财务审核采购合同要点：
1、根据工程成本预算审核施工量是否合理（参照施工标准）。
2、合同结算条款是否合理。
3、提供发票是否合理（区别单位和个人），税额计算是否准确。
4、BOM单中物料是否与甲方签订合同中物流清单（型号）一致，如不一致退回采购部，需提供甲方确认的变更清单。
原件交财务部存档
项目人员
部门经理
采购经理
仓库主管
会计主管
总经理
采购部助理
《工程物料清单》
《工程成本预算清单》
合同附件中的《物料清单》
甲方确认的
《工程变更单》
公司提供的
《工程物料变更清单》
采购请购单审核操作流程
采购请购单审核作业流程
作业说明
负责人
所用表单
Y N
N Y
Y
Y N
Y
采购部根据工程物料清单生成采购请购单
财务审核采购合同要点：
1、审核实际采购量是否超出工程用量，超出部份是否合理（辅料作为备料处理，主设备不允许超标准）。
2、所需采购存货是否工程所需用料
3、单价是否合理，提供发票是否为公司需要。
4、审核请购单递交频率是否过高，若下单频率过高，退回采购部汇总下单。
财务审核销售合同要点：
1、合同结算条款是否合理。
2、提供发票是否合理（税种及税率）。
3、合同金额是否合理，计算利润率是否合理（毛利率35%以上，低于标准重新组织评审是否可行）。
4、合同附件中设备清单是否与工程成本预算清单相一致。
合同甲乙双方签字盖章后把原件交至财务部存档。
市场部助理
市场部经理
分管副总
4、金额是否有误。
5、采购价格是否波动过大
合同甲乙双方签字盖章后把原件交至财务部存档。
采购部助理
采购部经理
分管副总
会计主管
副总
采购部助理
《用印申请表》
《采购合同》
《采购请购单》
合同审核操作流程<二>
销售合同审核作业流程
作业说明
负责人
所用表单
YBiblioteka BaiduN
N Y
Y
市场部根据审批通过的立项报告及工程预算与甲方签订销售合同。
4、金额是否有误。
合同甲乙双方签字盖章后把原件交至财务部存档。
采购部助理
采购部经理
分管副总
会计主管
副总
采购部助理
《用印申请表》
《工程成本预算清单》
《外包施工合同》
Y N
N Y
Y N
Y
N Y
Y
Y N
Y
工程部项目经理根据市场部签订合同所附物料清单下BOM单。
一、仓库主管：审核BOM单中存货是否库存有相同功效而不同存货名称的可替代物料。填列库存量。
合同审核操作流程<一>
采购合同审核作业流程
作业说明
负责人
所用表单
Y N
N Y
Y
采购部根据审批通过的采购请购单与供应商签订采购合同。
财务审核采购合同要点：
1、合同中采购物料名称、型号是否与采购请购单一致。数量是否超出采购请购单量，若超范围采购退回采购部重新申请由总经理签字特批。
2、合同结算条款是否合理。
二、会计主管：
1、核对项目预付款是否收到。
2、审核存货名称、规格是否与销售合同附件中的物料清单相一致，数量是否超合同中物料清单量。
3、核算材料成本，累计下单物量数量、成本是否超预算。每张工程物料清单，录入成本单价，并在工程成本预算清单加入“BOM单”列，把已下单量填列表格中，与预算清单中的量相对比，便于随时监管材料成本情况。
原件交财务部存档
采购部助理
采购部经理
会计主管
副总
总经理
《采购请购单》
《工程物料清单》
《采购请购单》
会计主管
副总
市场部助理
《用印申请表》
《销售合同》
《工程成本预算清单》
合同审核操作流程<三>
外包施工合同审核作业流程
作业说明
负责人
所用表单
Y N
N Y
Y
Y
采购部与施工方签订外包施工合同。
财务审核采购合同要点：
1、根据工程成本预算审核施工量是否合理（参照施工标准）。
2、合同结算条款是否合理。
3、提供发票是否合理（区别单位和个人），税额计算是否准确。
4、BOM单中物料是否与甲方签订合同中物流清单（型号）一致，如不一致退回采购部，需提供甲方确认的变更清单。
原件交财务部存档
项目人员
部门经理
采购经理
仓库主管
会计主管
总经理
采购部助理
《工程物料清单》
《工程成本预算清单》
合同附件中的《物料清单》
甲方确认的
《工程变更单》
公司提供的
《工程物料变更清单》
采购请购单审核操作流程
采购请购单审核作业流程
作业说明
负责人
所用表单
Y N
N Y
Y
Y N
Y
采购部根据工程物料清单生成采购请购单
财务审核采购合同要点：
1、审核实际采购量是否超出工程用量，超出部份是否合理（辅料作为备料处理，主设备不允许超标准）。
2、所需采购存货是否工程所需用料
3、单价是否合理，提供发票是否为公司需要。
4、审核请购单递交频率是否过高，若下单频率过高，退回采购部汇总下单。
财务审核销售合同要点：
1、合同结算条款是否合理。
2、提供发票是否合理（税种及税率）。
3、合同金额是否合理，计算利润率是否合理（毛利率35%以上，低于标准重新组织评审是否可行）。
4、合同附件中设备清单是否与工程成本预算清单相一致。
合同甲乙双方签字盖章后把原件交至财务部存档。
市场部助理
市场部经理
分管副总