四大财务报表范本
ＸＸ股份有限公司
資產負債表
民國九十五年及民國九十四年十二月三十一日
單位：新台幣元民國95年12月31日民國94年12月31日民國95年12月31日民國94年12月31日資產附註金額％金額％負債及股東權益附註金額％金額％
流動資產流動負債
現金及約當現金二、四 $238,747,407 24.74 $ 231,962,182 23.02 銀行借款十二$191,561,792 19.85 $ 162,443,441 16.12 應收票據及帳款二、五41,830,577 4.33 164,476,267 16.33 應付票據及帳款十三114,041,096 11.82 114,667,060 11.38 存貨二、六9,892,311 1.02 91,914,139 9.12 預收工程款二、七100,803,515 10.45 177,275,282 17.60 在建工程二、七838,984,883 86.95 140,701,087 13.97 減：在建工程二、七(96,120,392) ( 9.96) ( 21,508,567) ( 2.13) 減：預收工程款二、七 (668,471,966) (69.28) ( 108,013,096) (10.72) 應付費用4,860,294 0.50 7,306,501 0.73 預付款項八22,677,684 2.35 16,464,914 1.63 其他流動負債2,123,001 0.22 146,262 0.01 其他流動資產九6,464,126 0.67 7,721,712 0.77 一年內到期之長期借款十四11,826,524 1.23 201,126 0.02 流動資產合計490,125,022 50.78 545,227,205 54.12 流動負債合計329,095,830 34.11 440,531,105 43.73 固定資產二、十長期負債
成本506,474,625 52.49 446,265,518 44.30 長期銀行借款十四287,958,168 29.84 204,168,008 20.27 減：累計折舊( 58,426,255) ( 6.05) ( 39,828,603) ( 3.95) 其他長期借款十七130,500,000 13.52 185,500,000 18.41 未完工程－－25,500,528 2.53 長期負債合計418,458,168 43.36 389,668,008 38.68 預付購置設備款165,000 0.02 6,090,893 0.60 負債總額747,553,998 77.47 830,199,113 82.41 固定資產淨額448,213,370 46.46 438,028,336 43.48 股東權益十五
其他資產股本200,000,000 20.73 166,000,000 16.48 未攤銷費用2,468,056 0.26 2,366,564 0.23 法定盈餘公積3,656,143 0.38 2,873,223 0.28 存出保證金十一24,105,062 2.50 21,815,769 2.17 資本公積536,337 0.06 536,337 0.05 其他資產合計26,573,118 2.76 24,182,333 2.40 累積盈虧13,165,032 1.36 7,829,201 0.78
股東權益總額217,357,512 22.53 177,238,761 17.59 資產總額$964,911,510 100.00 $1,007,437,874 100.00 負債及股東權益總額$964,911,510 100.00 $1,007,437,874 100.00 負責人：經理人：主辦會計：
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損益表
民國九十五年及民國九十四年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣元
民國九十五年度民國九十四年度項目附註金額％金額％營業收入淨額$ 883,066,045 100.00 $ 658,885,528 100.00 營業成本(829,104,258) (93.89) (619,807,085) (94.07) 營業毛利53,961,787 6.11 39,078,443 5.93 營業費用( 29,896,208) ( 3.39) ( 25,276,749) ( 3.84) 營業淨利24,065,579 2.72 13,801,694 2.09 營業外收(支)淨額
利息收入833,168 0.09 341,957 0.05 租賃收入902,665 0.10 36,000 0.01 其他收入3,313,263 0.38 194,644 0.03 利息支出( 13,610,449) ( 1.54) ( 5,051,065) ( 0.77) 出售資產損失( 287,083) ( 0.03) －－小計( 8,848,436) ( 1.00) ( 4,478,464) ( 0.68) 稅前淨利15,217,143 1.72 9,323,230 1.41 所得稅費用二、十六( 2,052,111) ( 0.23) ( 1,494,029) ( 0.22) 本期損益$ 13,165,032 1.49 $ 7,829,201 1.19
負責人：經理人：主辦會計：
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股東權益變動表
民國九十五年及民國九十四年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣元項目股本法定盈餘公積資本公積累積盈虧股東權益合計民國九十四年一月一日餘額$ 166,000,000 $1,993,724 $ 536,337 $ 8,794,993 $ 177,325,054 民國九十四年度提列法定盈餘公積－879,499 －( 879,499) －
民國九十四年度分配現金股利－－－( 7,915,494) ( 7,915,494) 民國九十四年度稅後淨利－－－7,829,201 7,829,201 民國九十四年十二月三十一日餘額166,000,000 2,873,223 536,337 7,829,201 177,238,761 民國九十五年六月二十三日現金增資34,000,000 －－－34,000,000 民國九十五年度提列法定盈餘公積－782,920 －( 782,920) －
民國九十五年度分配現金股利－－－( 7,046,281) ( 7,046,281) 民國九十五年度稅後淨利－－－13,165,032 13,165,032 民國九十五年十二月三十一日餘額$ 200,000,000 $ 3,656,143 $ 536,337 $ 13,165,032 $ 217,357,512
負責人：經理人：主辦會計：
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現金流量表
民國九十五年及民國九十四年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣元
民國九十五年度民國九十四年度營業活動之現金流量：
本期純益$ 13,165,032 $ 7,829,201 調整項目：
折舊18,930,569 7,224,428 各項攤提821,842 455,018 出售資產損失287,083 －
應收票據減少(增加) ( 4,434,010) ( 2,279,933) 應收帳款減少(增加) 127,079,700 (128,091,282) 存貨減少(增加) 82,021,828 ( 91,914,139) 在建工程減少(增加) (772,895,621) 546,420,939 預付款項減少(增加) ( 6,212,770) ( 12,689,433) 其他流動資產減少(增加) 1,257,586 ( 3,293,145) 暫付款減少(增加) －120,000,000 應付票據增加(減少) 20,943,284 6,621,139 應付帳款增加(減少) ( 21,569,248) 62,699,070 預收工程款增加(減少) 483,987,103 (357,268,481) 應付費用增加(減少) ( 2,446,207) 4,062,865 其他流動負債增加(減少) 1,976,739 70,327 營業活動之淨現金流入(出) ( 57,087,090) 159,846,574 投資活動之現金流量：
出售固定資產價款400,000 －
購置固定資產( 29,802,686) (427,286,110) 未攤銷費用(增加) ( 923,334) ( 2,137,200) 存出保證金減少(增加) ( 2,289,293) ( 4,945,097) 投資活動之淨現金流入(出) ( 32,615,313) (434,368,407) 融資活動之現金流量：
短期銀行借款增加(減少) 29,118,351 20,030,741 續次頁
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承前頁
長期銀行借款增加(減少) 95,415,558 199,801,330 其他長期借款增加(減少) ( 55,000,000) 185,500,000 現金增資34,000,000 －
分配現金股利( 7,046,281) ( 7,915,494) 融資活動之淨現金流入(出) 96,487,628 397,416,577 本期現金及約當現金增加(減少)數6,785,225 122,894,744 期初現金及約當現金餘額231,962,182 109,067,438 期末現金及約當現金餘額$ 238,747,407 $ 231,962,182 不影響現金流量之融資活動：
一年內到期之長期借款$ 11,826,524 $ 201,126 現金流量資訊之補充揭露：
本期支付利息(不含資本化利息) $ 13,430,531 $ 5,061,087 本期支付所得稅$ 78,722 $ 2,126,592
負責人：經理人：主辦會計：
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