制造业流程大全----存货管理制度之流程图
存货管理的流程与管理规定
存货管理的流程与管理规定为了规范存货的采购、耗用、销售与核算，根据国家的有关政策，特制定本规定。
第一条：存货管理的责任1.存货主要由供应部门或仓储人员负责管理；2.另外还涉及供应、计财、生产和销售等部门。
第二条： 存货管理范围的确认1.应以公司对存货是否具有法定所有权为依据。
2.在盘存日，凡法定所有权属于公司的一切物品，不论其存放于何处或处于何种状态，都应作为公司的存货。
第三条：存货的种类存货可以分为：原材料、辅助材料、包装物、备品备件、燃料及潤滑油、劳保用品、低值易耗品、办公用品、基建材料、机器设备、在产品、产成品等。
第四条：存货管理的流程（如下图）第五条：存货入库与出库的管理要求各种存货虽然来源和用途不同，会计业务处理方法也不一致，但是控制的基本程序与方法大致相同。
（一）存货的入库1.购进原材料等存货，入库前必须办理验收入库手续；1.1核对实物规格、型号、生产或供应单位是否与合同一致；1.2观察包装完好程度，并清点实物数量； 存货供应 供 应 商 验 收 验收部门 入库 保管 出库 盘点 仓库 财务部门 行政管理部门 会计处理1.3完成实物品质检查；1.4完成上述工作后填制“入库单”一式三份；2.验收中发现溢余时填制“溢余货物单”；3.验收中发现毁损短缺时填制“毁损短缺货物单”；4.按实收数量入库，并记录实物账卡。
仓库每种存货应挂卡片登记，标明品名、规格、型号、产地，单位、收、发、存数量；（二）存货的出库。
1.根据提货单、调拨单、领料单、发货单等发出货之前，必须填制“出库单”，出库单是报告仓库已按发货指令将存货发出，并办妥交接签字手续的程序性凭据。
凡未办理出库单手续者，一律不得发货；2.出库单以仓库为主体，按出库顺序编号，并按下列程序运作：2.1本单一式三至五份，加复写纸一次套写，并与库存管理系统出库单核对一致；或通过库存管理系统打印多联次出库单；2.2填完出库单全部内容，空白行应盖“以下空白”章；2.3发货单经清点完毕，应盖“货已全部发出”章；3.仓库内所有存货，没有调拨指令，均不准出库，禁止以白条抵库。
存货管理制度及流程
存货管理制度及流程一、引言。
存货是企业重要的资产之一，对于企业的经营和财务状况有着重要的影响。
在日常经营中，建立科学的存货管理制度及流程，对于提高存货周转率、降低库存成本、保障供应链的稳定性具有重要意义。
因此，本文将就存货管理制度及流程进行详细的介绍，以期为企业提供参考和借鉴。
二、存货管理制度。
1. 存货分类管理。
根据存货的特性和用途，将存货进行分类管理，包括原材料、在产品、产成品等，以便于对不同类别的存货进行不同的管理和控制。
2. 存货采购管理。
建立完善的供应商管理制度，对供应商进行认真的考察和评估，选择合适的供应商进行合作，并建立稳定的供货渠道，以确保存货的质量和供应的及时性。
3. 存货库存管理。
建立科学的库存管理制度，包括定期盘点、定量订货、安全库存的设定等，以确保库存水平的合理和稳定，避免过多的库存积压和资金占用。
4. 存货质量管理。
对存货的质量进行严格的把控和管理，建立质量检测标准和流程，确保存货的质量符合企业的要求，避免因存货质量问题导致的损失。
5. 存货成本管理。
建立科学的存货成本核算体系，包括直接材料成本、直接人工成本、制造费用等，对存货成本进行合理的核算和控制，以确保存货成本的合理性和可控性。
三、存货管理流程。
1. 存货采购流程。
包括需求确认、供应商选择、采购订单下达、收货验收、入库登记等环节，确保采购流程的合理性和规范性，避免因采购环节出现问题导致的存货质量和供应的延误。
2. 存货入库流程。
包括存货验收、入库登记、质量检验等环节，确保入库流程的规范和质量的可控性，避免因存货入库问题导致的质量和数量的差错。
3. 存货出库流程。
包括出库申请、出库审批、拣货配送、出库登记等环节，确保出库流程的规范和出库的准确性，避免因出库环节导致的存货错发漏发等问题。
4. 存货盘点流程。
定期进行存货盘点，包括盘点计划制定、盘点组织、盘点实施、盘点结果核对等环节，确保盘点流程的规范和盘点结果的准确性，避免因盘点不准确导致的存货损失和漏洞。
标准流程_存货帐管理1-1
三、流程图说明进货结算：供货方发票到后，勾兑进货单（货先）生成结算单挂帐，差异部分系统自动进行进货补差，调整存货金额。
实际运行过程中，该操作是由业务人员还是财务人员去完成值得斟酌。
业务人员熟悉业务，可以很准确地勾兑进货单据。
财务人员负责对应付帐的审核，结算最终需要财务的确认。
进货付款：业务人员根据协议给供应商付款，分两种情况: 应付冲减或预付。
此外还可能存在应收抵应付的特殊形式。
应付冲减需要勾兑结算单冲减应付帐。
四、单据说明五、报表说明六、岗位职责七、岗位操作规范八、可以简化的业务流程九、可能遇到的特殊问题十、配置说明进货总体回退流程一、业务说明、流程图进货总体的回退的流程如下:三、流程图说明四、单据说明五、报表说明六、岗位职责七、岗位操作规范八、可以简化的业务流程九、可能遇到的特殊问题十、配置说明收货管理一、业务说明二、流程图收货管理的流程如下:采购员库房验收员库房收货员其它岗位三、流程图说明收货主要解决货品批号、货位等信息。
为了简化操作复杂程度，可以考虑通过勾兑进货合同来生成相关的收货信息。
这还可以达到另一个目的，即合同等同于收货通知单，可以控制收货业务。
四、单据说明五、报表说明六、岗位职责七、岗位操作规范八、可以简化的业务流程九、可能遇到的特殊问题配置说明进货退货管理一、业务说明二、流程图进货退货管理的流程如下:三、流程图说明四、单据说明五、报表说明六、岗位职责七、岗位操作规范八、可以简化的业务流程九、可能遇到的特殊问题十、配置说明。
库存管理系统流程图
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制令单位成本表结转
产品标准工时表结转
人事薪资管理系统流程图
片语资料设定 厂别基本资料设定 部门基本资料建立
薪点资料建立
劳保保额保费对照 代扣薪资所得税建立
专长资料建立
职称资料建立
人事基本资料建立 员工受训资料建立 员工奖惩资料建立 员工调职资料建立
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员工薪资资料建立 员工复职资料建立 员工离职资料建立 留职停薪资料建立
设计变更建立
料件替代建立 8 / 37
材料成本分析
订单料表复制
订单料表维护
订单料表差异
计划及生产管理系统流程图
机种产能资料建 立
生产线资料建立
行事历资料建立
半成品资料建立
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生管部门
内部订单建立
生产线日历设定
应生产量确认
待排订单建立
生产计划产生
生产计划维护
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生产计划锁定
料件供需模拟
票
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应收帐款管理系统流程
销/退货资料结转
非正常销货资料输入
客户叫修应收资料
会计部门
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发票 客户请款联 客户个别需求单据 其它
客户对帐单
请款客户
应收帐款支票/现金/押汇 等
应收帐款金额正确
收缴款单建立
业务人员 应收金额不符 催/收款作业 收（缴）款单建立及异常说明
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产品产销存调整作业
成品耗用直接原料调整
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成本单位成本调整
合并销货成本表调 整
损益分析表调整作业
制令耗用直接原料调整
制令单位成本调整
产品标准成本调整
库存管理流程图
库存管理流程图库存管理是企业正常运转中至关重要的一环。
它涉及到如何准确记录、跟踪和管理物品的进出，以及如何确保库存水平的合理控制。
一个高效的库存管理流程图对于企业来说至关重要，它不仅可以提高工作效率，还能降低成本并增加利润。
以下是一个简单的库存管理流程图，以帮助企业实现高效的库存管理：1. 收到货物首先，货物到达企业仓库时，必须进行确认和验收。
这可以通过比对运输文件和订单来完成。
如果发现货物有损坏或数量不符，应及时与供应商联系以解决问题。
2. 入库操作当货物验收完毕后，将其分配到适当的库存位置。
为了便于管理和追踪，每个货物应有独一无二的标识码。
3. 库存记录所有库存物品都应该有准确的记录。
这包括物品的名称、数量、标识码和存放位置等信息。
这些记录可以手工或利用库存管理系统进行。
4. 库存盘点定期进行库存盘点是确保库存数据准确性的重要环节。
盘点可以通过手工或自动方式进行。
无论哪种方式，都需要对实际物品与库存记录进行核对。
5. 定期补充库存根据销售和市场需求，库存经理需要定期评估库存水平。
当库存低于安全库存水平时，必须及时采购，以免出现缺货的情况。
6. 出库管理当客户下订单时，库存管理系统应自动从库存中减去相应的数量。
出库操作时，要确保物品被正确选取并进行记录。
7. 退货管理在某些情况下，可能会有客户退回物品。
在这种情况下，退货应经过确认和验收，并在系统中相应地进行记录。
8. 库存报告库存报告提供了有关库存状况的重要信息。
它可以帮助企业预测需求，优化采购策略，并确保库存水平的合理控制。
9. 数据分析与优化通过对库存数据的分析，可以发现并解决库存管理中的问题。
例如，可以发现库存过剩或过低的物品，并采取相应的措施进行优化。
这个简化的库存管理流程图提供了一个基本的指导框架，但实际上，不同的企业可能有不同的流程和具体操作步骤。
因此，为了实现最佳的库存管理，企业应根据自身情况进行定制化的流程设计，并不断优化和改进。
《存货管理业务流程》PPT课件
2）周期盘点方法
● ABC法。库存记录项目根据 ABC分类法进行分类，并以不同的盘点周期进行盘
点。例如，由于库存项目的价值不同，A类项目每月盘点一次，B类项目每季盘点一
次，C类项目每半年盘点一次。从库存清单表头开始按次序进行盘查。
现列举一例，介绍如何安排周期性盘点。
项目数 每年盘点频率
C类—— 4000 × 2
点区别对待A、B、C不同类型的物料，规定不同的盘点间隔期和允许的盘点误差，进 行轮番盘点，如表所示。循环盘点的好处是可以在不中断生产的情况下进行盘点。
表 ABC物料划分及盘点
ABC 品种数占总品种数的 价值占总价值的比 盘点间隔 允许盘点误差
分类
比例(％)
例(％)
期
(％)
A
10～20
60～80
每月一次
＝8000
B类—— 1500 × 4
＝6000
A类—— 250 × 12
=3000
--------------------------------------------
总计：
17000
每年工作日：
250
每天盘点数：
68
● 分区分组法。为了提高盘点的频率，库存项目应根据所有的区域分组。这种方法 常用于分区存放系统。在成品或中间库存的盘点中，对每个区整个盘点一次，并与 库存记录相比较。分区管理员以一个固定周期进行盘点。 ● 存放地点审查法。存放地点审查法用于准确地确定物料的存放地点。通常每个库 房内都有很多货架。如果物料放错了地方，正常的周期盘点就不能进行。使用这种 方法时，所有的货架都做了编号，每个盘点周期对特定的货架进行检查，通过对每 个货架上的物料号与库存记录进行比较，核实每个库存项目所在的货架。这种方法 是容易实施的，因为它只需要检查物料号而不需要检查物料的数量。
存货管理流程及实施细则
存货管理流程及实施细则存货管理是企业经营管理的一个重要环节，它涉及到企业采购、库存、销售等多个环节。
一个良好的存货管理流程和实施细则可以帮助企业提高库存周转率，减少库存损耗，提高经营效益。
下面将详细介绍存货管理流程及实施细则。
一、存货管理流程1.采购计划制定：根据市场需求和企业销售计划，制定存货采购计划，确定采购数量和时间节点。
2.供应商选择和评估：评估供应商的信誉度、交货能力、产品质量等因素，选择合适的供应商。
3.采购订单下达：根据采购计划，与供应商签订采购订单，并明确供货时间和质量要求。
4.供货跟踪：跟踪供应商的供货情况，保证按时供货，并及时处理供应商延迟供货等问题。
5.入库管理：对收到的存货进行检验，确保存货质量符合要求，然后按照规定的流程存放于仓库，做好入库记录。
6.库存管理：定期进行库存清点，及时了解存货数量和状态，并按照库存管理原则进行合理的库存规划。
7.出库管理：根据销售订单进行存货出库，确保按时出货，并及时更新库存记录。
8.库存周转：根据存货周转率目标，采用各种手段提高存货周转率，如促销、订货周期的缩短等。
9.库存盘点和损益处理：定期进行库存盘点，发现存货损耗或过期等问题时，及时处理并记录损益。
10.存货分析与优化：根据存货数据进行分析，找出存货结构不合理的问题，并制定相应的优化措施。
二、存货管理实施细则1.采购合同管理：与供应商签订采购合同，明确供货时间、质量要求等，保证采购的存货符合要求。
2.出入库管理：制定明确的出入库操作规范，规定单据的填写要求和审核流程，确保存货的准确入库和出库。
3.存货分类和标识：将存货进行分类，并进行标识，方便库存管理和查找，以及避免存货混淆和遗失。
4.存货质量管理：加强对存货质量的监控和检验，建立存货质量档案，及时处理不合格品，降低存货损耗。
5.定期库存清点：定期进行库存盘点，比对实际库存与账面库存，及时发现存货异常情况，并进行调整和处理。
6.库存预警机制：根据存货周转率目标，制定库存预警机制，及时警示超过警戒库存的存货，并采取相应的措施。
公司存货管理流程
公司存货管理流程存货管理是企业日常运营的重要环节之一，对于公司的运营效率和成本控制具有重要意义。
本文将介绍一个典型的公司存货管理流程，包括存货采购、存货入库、存货出库和存货盘点等环节。
一、存货采购存货采购是整个存货管理流程的第一步，也是确保公司能够获得所需物资的关键环节。
存货采购的基本步骤包括需求确认、供应商选择、采购合同签订、物资交付和采购费用付款等。
首先，公司需要明确存货的需求，通过与各部门的沟通和了解，确定所需存货的种类、数量、规格和质量等相关要求。
第二，根据存货需求，公司可以选择适合的供应商进行洽谈。
供应商的选择可以考虑价格、质量、交货期、服务等多个方面因素。
第三，双方达成共识后，签订采购合同，明确存货的数量、质量、价格、交货方式、验收标准、付款方式等基本内容。
第四，供应商按照合同的约定交付存货。
公司对交付的存货进行查验，确保质量和数量达到要求。
最后，公司按照合同约定的付款方式和时间，支付采购费用给供应商。
二、存货入库存货入库是指将已采购或生产好的存货，按照标准程序放入库房进行管理。
存货入库的基本步骤包括检验存货、确认存货信息、标识存货、记录存货入库和存货定位等。
首先，对于交付的存货，公司进行质量检验和数量核对，确保存货符合质量要求且数量无误。
第二，确认存货的基本信息，包括存货种类、品牌、规格、生产日期等，为后续的管理工作提供准确的数据。
第四，将存货的信息记录到系统中，包括存货的基础信息、入库日期、数量、标识码等。
最后，根据存货的特点和需求，进行存货的定位和摆放，确保存货的安全和便捷管理。
三、存货出库存货出库是指根据实际需求，将存货从库房取出用于生产或销售。
存货出库的基本步骤包括出库申请、出库审核、出库操作、出库记录和更新库存等。
首先，根据生产计划、销售订单等实际需求，提出存货的出库申请。
申请人需要明确存货的种类、数量和用途等相关信息。
第二，出库申请需要经过相应的审核程序，确认申请的合理性和准确性。
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存货管理架构图 采购管理
请 购 进货退出 折让作业 W14
库存材料
请购作业 W05
存储保养 W02 存量管理 W04 仓储计划 W03 呆滞料处理作业W19 I19 盘点作业 W17 存货调整作业 W18 存货分类编号 W01
研发
足 量? 是 否
调拨作业 W15
发料及领料 发料作业 W06,W07,W08 报废品处理作业 W20 销货退回入库作业 W16 出货作业 不良品处理作业W11 I11 领料作业 W09 补料作业 W12 生产管理 退料作业 W10
生产入库作业 W13
营销管理 材料请购作业 流程图w01 仓储单位 采购单位
W05 - 2 存档备查 依核决权限送呈签核 检查库存达请购 点或可供应量不 足时填请购单
送会计单位 存档备查
根据BOM展开原 料物料需求数 下接采购管理询
、比、议价作业
上承营销管理 订单处理作业
3 受订通知单
3 请 购 单 2
请 购 单 1
请 购 单
3 请 购 单 2 请 购 单 1 请 购 单
1 请 购 单 发料作业─自制产品 流程图W02 仓储单位 生产单位 会计单位
W06 - 2 4 发 料 单
单位主管签核
据以登入材料帐 及材料卡后存档 生产单位签 收后发料 依BOM表备料 并填发料单 上承生产及工场管理 排程及工单制发作业 2 制令领料单 3 发 料 单 2 发 料 单 1 发 料 单 原料 3 发 料 单 依编号顺序存盘 2 制令领料单 1 发 料 单 据以入帐后存档 原料 下接生产及工场管理 现场制造管理作业 2 发 料 单 送生管单位存盘备查
4 发 料 单 发料作业─OEM代工发料 流程图W03 仓储单位 生产单位 会计单位
W07-2 原料 依编号顺序存盘
单位主管签核 据以登入材料帐 及材料卡后存档 领料单位签 收后发料 备料 并填写发料单 上承营销管理 OEM代工订单 处理作业 上承生产及工 场管理排程及 工单制发作业 2 制令领料单 3 发 料 单 2 发 料 单 1 发 料 单 原料 3 发 料 单 2 制令领料单 下接生产及工场管理 现场制造管理作业
2 发 料 单 1 发 料 单
据以入帐后存档 发料作业─托外加工 流程图W08 仓储单位 会计单位 外包厂商
W08 – 2 单位主管签核 依BOM表备料 并填制发料单
3 发 料 单 2
发 料 单 1
发 料 单
上承采购管理托 外加工发工作业 上承生产及工场管 理托外加工作业
备 料 原料 据以登入材料帐 及材料卡后存档
外包厂商签 收后发料
原料
2 发 料 单 3 发 料 单 投入生产 据以入帐后存档 1 发 料 单
委外领料单 1 送生管单位存盘 4 发 料 单 非生产性领料作业 流程图W05 申请单位 仓储单位
W09 - 2 材料 单位主管签核 备 料
核 对
核 对 申请单位签收后领料 依核决权限送呈签核
上承生产管理现 场制造管理作业
依周生产计划表 制令领料单或实 际需求填领料单
3 发 料 单 2
发 料 单 1
领 料 单
登入材料帐及材料卡后依据编号存档 送会计单位据 以入帐后存档
下接生产及工场管理 现场制造管理作业
3 领 料 单 2 领 料 单 1 领 料 单
材料 2 领 料 单
材料 取自储位 退料作业 流程图W06 生产单位 仓储单位
W10 - 2 材料 退 料
存档或据以办理领料 存放适当除位 核 对 单位主管签核 下接不良品 处理作业
上承生产及工场管理现场制造管理作业
3 发 料 单 2
发 料 单 1
退 料 单
会品管单位检验
是
据以登入材料帐及 材料卡或办理补料 下接补料作业 送会计单位据 以入帐后存档
否 良品 ? 3
发 料 单 2
发 料 单 不良品 1
处理单
是 否 良品 ?
材料 3 退 料 单 2 退 料 单 1 退 料 单 3 退 料 单 不良品处理作业 流程图W07 生产单位 仓储单位 会计单位 采购单位
不良品 单位主管签核
核 对 签 收
据以处理不良品 下接补料作业 存放不良品区 上承退料作业 定期编制不 良品统计表 下接进料退 出折让作业 登入供货商资 料卡后存档 依处理方式据 以入帐后存档 会品管检验注明不 良原因及损坏程度 3 发 料 单 2 发 料 单 不良品 1 处理单 不良品 3 发 料 单 2 发 料 单 不良品 1 处理单 不良品 不良品 1 处理单 不良品 3 处理单 不良品 2 处理单 依核决权限送呈签核 3 发 料 单 2 发 料 单 不良品 1 统计表 不良品 3 统计表 不良品 1 处理单 存档备查
退料 ? 不良品 1 统计表 不良品 2 统计表
W11 -2 2 送生产单位存盘 补料作业 流程图W08 仓储单位 生产单位 会计单位
W12 - 2 单位主管签核 备 料
依补料项目备料
上承不良品处 理作业W11 上承退料作业 W10
原 料 不良品处理单 2 退料单 3
3 领料单
3 发 料 单 2
发 料 单 1
领 料 单
存档备查 不良品处理单 2 退料单 3
据以登入材料帐 及材料卡后存档 据以入帐后存档备查 2 领 料 单 下接生产及工场管理 现场制造管理作业
3 领 料 单 1 领 料 单 生产入库作业 流程图W09 生产单位 仓储单位
W13 - 2 单位主管签核 成 品 4 发 料 单
上承生产管理现 场制造管理作业
经品检人员检验通 过并经品管及生产 单位主管签核
依实际入库数填 制生产入库单
3 发 料 单 2
发 料 单 1
生产入库单
核 对 签 收
依编号存档 送会计单位据 以分析成本 置于适当储位 成 品 1 生产入库单 4 生产入库单 2 生产入库单 3 生产入库单 送生管单 位存查 3 生产入库单 依编号顺序存盘 进料退出折让作业 流程图W10 采购单位 仓储单位
W14 - 2 送会计单位据以 编制进货退出与 折让证明单扣款 并影印一份自存
上承质量验收不符作业
填进料退出单 与供货商协调 1 验退通知单
填异动事项通知书 是
否 退 回?
异动事项 通知单
单位主管签核 4 发 料 单 3
发 料 单
单位主管签核 2
发 料 单
核 对 签 收 1 进料退出单 登入供货商 资料卡后存盘 据以登入材 料帐及材料 卡后存档 送回供货商 下接出厂放 行作业 单位主管签核
不良品 3 进料退出单 1 进料退出单 2 进料退出单 4 进料退出单
送会计单位据 以填进货退出 与折让证明单
取自不良品区 不良品
验退通知单 1 4
进料退出单 借入作业 流程图W12 采购单位 仓储单位
W16 - 2 由采购通知厂商 并依验收数入库
依借用原因填 借用入库单
开 始
4 发 料 单 3
发 料 单 2
发 料 单 1
借用入库单
单位主管签核 核 对 签 收 来自场商 材料/ 商品 会品管做 进料检验 注明验收单 是
否 相 符 ?
统一发票 送货单
存放适当储位 是 置于借入档案以备追 踪下接借入归还作业 据以登入材料 明细帐后存档 否 送交厂商 相 符 ? 3 借育入库单 2 借用入库单 依采购管理质量验 收不符做业办理 4 借用入库单 送会计单位 据以入帐 材料/ 商品 统一发票 送货单 1 借用入库单 4 借用入库单