集团公司权证管理暂行办法

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管理办法内容纲要

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集团公司权证管理暂行办法

第一章总则

第一条为加强江苏XX实业集团有限公司(以下简称XX集团)资产的权证管理,规范权证的取得、收集、保管、使用、外借等，现根据XX集团有关规定，结合XX集团的具体情况，特制订本暂行办法。

第二条本办法适用于XX集团本部及其所属各分(子)公司、控股公司。

第三条权证是指标明资产的所有者对某项长期资产的所有权(占有权、处置权、收益权)和一定时间内的使用权的一种证明文件，分为有限期的使用权(如土地使用权)和无限期的所有权(如购入的机器设备等固定资产)。

第二章权证适用对象

第四条下列资产在取得时，必须从有关渠道取得相应的权证：

1、土地

2、房屋、建筑物

3、机器设备

4、运输工具

5、电子设备

6、其他固定资产

第三章具体规定

第五条通过征用方式取得土地使用权时，应具备如下权证：

1、建设用地预审报告

2、建设用地规划许可证

3、征地事务办理协议(简称交地协议)--与土地局和街道(或村委会)签订

4、劳动力安置补偿协议--与被征劳动力签订

5、征地相关规费、税费缴付凭证。

6、土地出让合同及出让金缴付凭证

7、土地契税凭证

8、国有土地使用权证

第六条通过挂牌方式取得土地时，应具备如下权证：

1、土地挂牌成交确认书

2、土地出让合同及土地出让金支付凭证

3、建设用地规划许可证

4、拆迁委托协议及房屋拆迁补偿协议及支付凭证(毛地)

5、交地确认书

6、土地契税支付凭证

7、国有土地使用权证。

第七条房屋、建筑物应具备如下权证：

开工批复、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证、竣工验收报告、竣工决算、竣工审计报告、房产证。

第八条机器设备、运输工具、电子设备、其他固定资产应具备如下权证：

采购合同、付款记录、购物发票、验收报告等(运输工具应同时包括行驶证)。

第四章权证归口管理

第九条各种权证的管理实行归口负责制，由相关部门负责相应权证的管理，具体规定如下：

1、土地、房屋建筑物类：

与土地有关的所有权证由各公司的有关前期部门(如发展部、工程部等)负责办理;各公司的国有土地使用权证原件、房产证原件须上交XX集团，由XX集团行政部统一保管，各公司可留复印件;若各公司需要调用、借用原件可按照规定程序办理;财务部留存一份完整的权证复印件并建立相应的电子档案。

各公司每月应向江苏XX行政部书面报告土地、房屋建筑类权证的办理及取得情况。江苏XX行政部将对相关情况进行抽查。

2、机器设备、运输工具、电子设备及其他固定资产等

合同由签订部门提供，其中一份由财务部保管;发票由采购部门提供，全部发票交财务部报销、保管，财务部应制做电子档案对有关权证进行详细记载。

第五章资产管理

第十条上述各种固定资产(含土地、无形资产)的会计核算按照《江苏XX房地产发展有限公司固定资产管理办法》的有关规定执行。

第十一条公司应对上述各种资产按类别进行编号，并与具体使用人、保管人签订《资产保管责任书》，确保每项固定资产与低值易耗品均有明确的保管责任人，使每项资产的保管责任具有可追溯性。

第十二条各分(子)公司财务部应有专人负责资产管理，其他各部门应设兼职资产管理员，每月根据本部门管理的资产明细表对各项资产进行仔细检查，并形成检查报告同时报送财务部一份，财务部资产管理员应定期抽查。

第十三条各分(子)公司财务部应定期(每季度)向XX集团财务

部报送《权证和资产管理报表》(具体格式详见附件)。

第十四条 XX集团财务部应定期(每季度)编制《XX集团权证和资产管理报表》。

第十五条 XX集团财务部应定期对各分(子)公司的权证和资产管理情况进行检查，并将检查情况在财务月例会上进行公布。如在检查中发现存在有资产而无具体保管责任人的情形，按100元/项的标准扣罚相关公司总经理当月奖金或工资。

第六章附则

第十六条本办法自下发之日起执行。

第十七条各公司应根据本办法，结合本公司的具体情况制订实施细则并报XX集团财务部批准后执行。