海信电器现金流量2013-2015(DOC)
财务分析案例——青岛海信电器股份有限公司
财务分析案例——青岛海信电器股份有限公司摘要：改革开放以后，我国经济就获得了迅速发展，在该过程，证券市场也有了一定的发展促进。
同时也有大量上市公司在市场涌现。
但也有部分上市公司质量不过关让投资者在投资上不得不慎重再慎重。
而且这几年频繁出现的财务造假都让业界更加关注企业经营。
且随着我国证券市场发展的不断完善，相关法律也在不断的完善，市场也注重加强监管，尤其是在上市公司财务报表披露上。
所以这种情况下应该如何采取一些财务手段对上市公司运营情况进行了解，让中小投资能够更好的进行投资也就成为了目前市场经济发展急需解决的一个问题。
研究以青岛海信电器股份有限公司为研究对象，分析该公司的财务状况，综合评价该公司经营成果，并据此给出相应的结论和建议，以期能够促进青岛海信股份有限公司同类企业的健康发展。
关键词：青岛海信电器股份有限公司；财务指标；财务分析引言随着中国证券行业的发展,我国有越来越多的上市公司，投资者也从原本的大范围选择投资发展为精细化投资方向发展，但不断增加的上市公司中也出现了一些发展质量不佳的公司，所以投资者在选择过程会更加谨慎。
各种财务造假事件让广大投资者蒙受巨大损失，这也让更多投资者更加关注企业经营状况。
了解上市公司的经营状况，投资者可以做出最小风险和最正确的投资决策。
国内外对上市公司财务报表进行了详细而深入的研究。
奥尔森建立“物流模式”,提供了具体的分析和预测企业破产概率的方法。
斯蒂芬·佩因曼提出盈利因素驱动模型，其提出除了要从会计领域，还要从经济、金融等领域来深化分析企业财务报表。
国内方面出台“两则、两制”，对相关财务指标分析表中进行了严谨的陈述，尤其是在企业的营运、获利和偿债方面。
朱学义认为实现现代化的分析,有必要不断创新分析方法,建立财务预测分析系统,资本市场实证分析系统和现金流自适应操作系统。
通过查找相关文献，对青岛海信电器股份有限公司近几年财务报表情况进行分析。
综合分析海信近几年的偿债、营运、盈利以及发展方面的能力，综合整体发展来综合评价海信电器的经营成果，针对其存在问题提出相应建议，以期能够推动海信股份有限公司的全面发展，提升企业营运能力。
偿债能力和营运能力分析
其中，速动资产一般是指流动资产扣除存货、一 年内到期的非流动资产及其他流动资产之后的差 额。
2、指标意义：
以速动比率来说明公司的短期偿债能力，就是 因为流动资产中的存货可能存在流动性问题，即 缺乏正常的变现能力。
速动比率的经验值为1:1，意味着存货占流动 资产的适当比例应该为50%左右。存货比例过高 且变现有困难时，就意味着可用于偿还流动负债 的速动资产过少。
具有实质上的长期资产特性，即资金占用的长期 性，因而应该由长期资金予以支撑；（2）流动 资产如果全部由流动负债支撑，亦即流动比率为 1:1，那么，一旦发生金融危机或公司信用危机， 公司生产经营周转将会面临十分严重的困难。
注意问题：
（1）要注意对企业流动资产结构分析，因为 流动资产各组成项目的变现能力是各不相同的。
3、 运用该指标须注意问题：
（1）为了考察企业偿付利息能力的稳定性， 一般应至少计算5年或以上的利息保障倍数。
（2）利息费用不仅包括作为当期费用反映的 利息费用，还应包括资本化的利息费用。
（五）其他总债务流量指标（P149）
利息保 障倍数
M1
现金流量利 息保障倍数
M2
M4
现金流 量债务比
M3
固定支付 偿付倍数
2.指标的意义：
➢ 站在债权人角度可以说明债权的保证程度； 也可衡量企业在发生清算时对债权人权益的保障 程度；
➢ 站在所有者角度既可以说明自身承担风险的 程度，也能反映财务杠杆的利益；
➢ 站在企业角度既可反映企业的实力，也能反 映其偿债风险。
3.资产负债率的影响因素
◆ 对企业债权人而言，他们最关心的就是所提供的
（2）要注意观察一个较长时期内（如5年或 10年）企业流动比率值的趋势情况。
海尔与海信的财务对比分析
海尔与海信的财务对比分析作者：余诗蕾来源：《商情》2017年第31期【摘要】本文以青岛海尔股份有限公司和海信电器股份有限公司两家上市公司2011年至2015 年的经营状况为依据，通过案例对比分析的方法对这两家公司进行财务分析估值。
主要介绍了整个经济环境下的家电行业发展前景，并对两家公司各自的财务数据进行了对比分析，最后运用市盈率法进行对企业进行估值，与实际市场价值相比较，并且剖析产生误差的原因。
【关键词】行业分析财务分析企业估值一、行业分析随着国内家电行业的快速发展以及现代化格局的逐渐形成，家电行业的市场竞争也日益激烈，且生产成本的持续增高使得企业利润空间十分有限，海尔和海信作为国内知名家电企业，在多年的经营发展过程中，积累了庞大的客户基础，树立了良好的品牌形象，在面对新时期新环境的过程中，海尔和海信充分地结合了现有的内部和外部优势，采用增长型战略实现自身的发展。
与此同时，随着社会的不断发展，新环境、新技术等的出现也为家电企业发展提供了更多的可能性，但是同时也加剧了市场竞争，特别是随着互联网、信息技术、新型管理方式和系统等的发展，海尔和海信也在持续不断地运用现代化技术和手段来提升企业的市场竞争力。
二、财务分析（一）偿债能力分析（1）短期偿债能力：从表中数据可以看出青岛海尔连续五年的现金比率、速动比率和流动比率除2015年略有下降外大致呈上升趋势。
由于海尔营业周期较短，流动资产转换为现金的速度快，流动比率较低相对正常，并不代表海尔的存货变现能力弱。
速动比率略高于通常的标准值1，说明海尔的即时变现能力较强。
现金比率较低，但一直呈上升趋势，说明海尔短期偿债能力逐步增强，但仍存在流动负债到期无法偿还的风险。
海信公司的流动比率一直稳定在1.5 以上，比例较为合理且稳定，要优于海尔公司，表明海信公司的短期偿债能力比较有优势。
海信的速动比率都大于1接近2，比例过高，可能会使企业的速动资金占用过多，影响盈利能力。
《海信电器上市公司盈利能力分析开题报告3200字》
11、毕业论文答辩。 2017-5-11至2017-5-24
12、评定学生最终论文成绩，评出院内优秀论文。 2017-5-25至2017-5-31
六、预期结果
通过撰写这篇论文可以使自己对衡量企业盈利能力的每一个指标有一个更深入的了解，对自己学习到的只是做一个系统的整理。这篇论文通过对海信公司盈利能力的分析最终得到几个可以提高海信公司盈利能力的措施。
[8] 齐雪峰 ,彭泽.中小企业盈利能力影响因素分析[J].企业技术开发，2015，34（22）：102-104
[9] 程海蓝,曹星原,袁雅.电子商务企业盈利能力分析[J].中国集体经济，2016，（18）：55-57
[10] 段云天 ,余梓萱.企业盈利能力分析[J].中国集体经济，2022：59-61
4.2 海信智能家居公司投资活动收益低
5、提升海信智能家居集团企业盈利能力应采取的措施
5.1 加强海信公司资产的管理
5.2 加强海信公司对期间费用的控制
6、结论与展望
6.1 结论
6.2 展望
参考文献
致谢
四、研究方案
1、利用中国知网、维普、万方等数据库完成与毕业论文相关内容的论文的检索；利用图书馆的图书资源查阅相关的理论内容；充分的利用互联网进行资料的检索收集。
开题报告
学生姓名
学 号
专业班级
指导教师
职 称
单 位
课题性质
设计□ 论文√
课题来源
科研□ 教学√ 生产□ 其它□
毕业论文题目
海信智能家居上市公司盈利能力分析
开题报告（阐述课题的目的、意义、研究现状、研究内容、研究方案、进度安排、预期结果、参考文献等）
海信财务报表分析
海信电器财务报表分析、财务分析：1•销售盈利能力分析：09年销售毛利率、营业利润率及销售净利率都大幅上升。
其中，销售毛利率上升7.98%，其余各项上升幅度都超过50%。
这种差异主要是由毛利润与总利润及净利润之间的差异引起的，主要因素包括期间费用、资产减值损失、投资收益及营业外收支。
通过财务报表附注可知，投资收益的大幅上涨是营业利润率及销售净利率大幅增长的主要原因：本期投资收益较上期增长864.11%,主要原因是本期增加长期股权投资-海信集团财务公司和青岛海信数字多媒体技术国家重点实验室有限公司，因公司对其持有的股权比例分别为20%和40%故按权益法核算，导致本期按权益法核算的长期股权投资收益高于上年数。
其次，通过与07年数据比较也可得出企业毛利率增长能够比较客观的反映企业的销售盈利能力。
由此可见，企业的销售盈利能力成较平稳的提升态势。
2•成本及期间费用控制情况：09年成本费用利润率及成本利润率也大幅上升，且增幅大大超过08年，主要原因可以概括为两方面：第一，外部环境好转。
第二，主营业务之外的收入增多（以投资收益为主）是净利润大幅上升。
此外，还可以看出09年成本利润率的增幅大于成本费用利润率的增幅。
由于成本费用利润率在计算时分母上除了营业成本外还包括了期间费用，说明09年期间费用的控制情况有所下降，通过计算成本及期间费用占销售收入的百分比进一步分析：由上表可知，每单位营业收入中的营业成本逐年下降，而期间费用却逐年上升。
说明企业对期间费用的控制需要改善。
其中营业费用的上涨尤为明显，营业费用本期较上期增长46.79%，主要是公司产销规模扩大，导致品牌投入、维修、物流等市场费用相应增加。
3•总资产及净资产收益率分析：总资产收益率=销售净利率*总资产周转率因此，总资产周转率的大幅上升可以归结为两点：一、企业获利能力提高；二、企业对资产管理的能力加强。
经过分析可知，总资产及净资产收益率大幅增长的主要原因有：①.08年宏观经济不景气，导致经营情况不佳；②.2009年国内彩电行业液晶电视升级换代需求增长，销售规模增长;③.企业在09年加大生产规模和营业外经营活动，利润上涨。
海信家电营运资金管理存在的问题
海信家电营运资金管理存在的问题一、前言海信是中国家电企业中的一员，其在国内市场拥有较高的知名度和市场占有率。
然而，随着市场竞争的加剧和经济环境的变化，海信家电营运资金管理也面临着一些问题。
本文将从以下几个方面分析海信家电营运资金管理存在的问题。
二、海信家电营运资金管理概述海信家电营运资金主要包括应收账款、存货、预付款项等。
这些资金对于企业的正常经营十分重要，因为它们直接影响到企业的现金流量和盈利能力。
三、问题一：应收账款管理不规范应收账款是企业向客户提供产品或服务后所形成的债权。
在实际操作中，由于客户信用状况不同，企业往往需要对不同客户进行不同程度的授信。
然而，在授信过程中如果没有进行有效的风险评估和控制，则容易导致应收账款逾期或坏账。
针对海信家电应收账款管理存在的问题，可以从以下几个方面进行改进：1.建立完善的风险评估体系，对客户进行分类管理；2.加强对客户信用情况的监控，及时调整授信额度；3.优化收款流程，加快应收账款回收速度；4.建立严格的催收机制，及时催促逾期客户还款。
四、问题二：存货管理不规范存货是企业生产经营过程中所积累的未售出产品或原材料。
存货管理不规范会导致企业资金占用过多、库存周转率降低等问题。
针对海信家电存货管理存在的问题，可以从以下几个方面进行改进：1.优化采购流程，减少采购成本和库存量；2.建立科学的库存管理模型，合理控制库存水平和安全库存量；3.加强对产品质量的把控，降低报废率和退换货率；4.提高销售预测精度，避免滞销和过剩。
五、问题三：预付款项管理不规范预付款项是企业向供应商支付订金或预付货款所形成的债权。
在实际操作中，如果没有进行有效的风险评估和控制，则容易导致预付资金被挪用或损失。
针对海信家电预付款项管理存在的问题，可以从以下几个方面进行改进：1.建立完善的供应商准入制度，对供应商进行风险评估和筛选；2.加强对供应商的监控，及时发现异常情况并采取措施；3.建立严格的预付款项管理流程，确保预付资金使用合规、透明、安全；4.加强内部审计和风险控制，及时发现和解决潜在问题。
海信审计报告
海信审计报告海信集团是中国知名的电器制造商，其产品涵盖了家电、智能家居、手机等领域。
随着海信集团在中国市场和国际市场的不断扩张，其业务范围和规模也在逐步扩大。
为确保公司财务运作的透明和规范，海信集团委托专业的会计事务所进行了审计，并发表了审计报告，以下是报告的主要内容摘要。
审计范围海信集团的审计范围包括了其2019年度的财务报表，即资产负债表、利润表、现金流量表及附注。
审计时间为2020年1月1日至2020年12月31日。
审计方法根据中国注册会计师准则及国际审计准则，审计人员采用了以下方法：1.对海信集团的内部控制制度进行了评估，并基于评估结果进行了相应的审计程序。
2.采用了抽样统计的方法，对海信集团在财务报表中的重要项目进行了测试。
3.对海信集团的会计记录、财务报表和相关文件进行逐一核查。
审计意见根据审计人员的全面审计，审计报告对海信集团的财务报表发表了无保留意见。
这意味着审计人员认为，在一定限度内，海信集团的财务报表真实、准确、完整。
审计发现审计人员针对海信集团的会计记录和财务报表进行了详细的测试和分析，以下是审计人员发现的一些问题和建议：1.财务报表中存在一些错误或疏漏，建议公司加强内部控制制度，避免类似问题再次出现。
2.公司在某些合同中存在违反合同条款的行为，需要公司及时整改。
3.公司在2019年度获得了相当数量的政府资助，应根据国家有关规定进行及时报告和披露。
结论海信集团作为一家优秀的企业，其财务报表的真实性、准确性和完整性得到了专业审计师的证实。
审计报告表明海信集团已经建立了完善的内部控制制度，同时也强调了该企业在一些领域还需要进一步加强，保障公司的财务运作更加规范和透明。
青岛海信电器股份有限公司现金流量分析
青岛海信电器股份有限公司现金流量表结构分析摘要：随着我国现代企业制度的建立和完善,企业投资主体越来越多元化,企业财务分析成为经营管理者、投资者及企业的监管者掌握企业财务状况和经营成果的重要方式。
而现金管理已经成为企业财务管理的一个重要方面，现金流量表的分析日益显现其重要性。
现金流量表从经营活动、投资活动、筹资活动三方面反映企业资金的来源和使用情况。
我们对现金流量表的分析，应着重现金流量结构、偿债能力、获取现金能力、支付能力等方面进行，并注意结合资产负债表、损益表、考虑企业发展时期和经营特点、纵向和横向比较等问题。
本文以公司财务管理和财务报表分析现金流量表的有关理论和研究方法为依据，主要通过比较分析法和比率分析法等方法来分析青岛海信电器股份有限公司2009年到2012年的财务数据，探求近年来现金流量变化趋势和原因。
关键词：海信公司现金流量经营活动投资活动筹资活动一、公司简介海信集团（600060）是以海信集团公司为投资母体组建的国内大型专业电子信息产业园区。
创业三十多年，从最初的青岛无线电二厂到青岛电视机厂，海信电器公司，发展成为国内著名的大型高新技术企业集团。
多年以来，海信坚持“高科技、高质量、高水平服务、创国际名牌”的发展战略，以优化产业结构为基础，技术创新为动力、资本运营为杠杆，快速成长，迅猛发展，率先在国内构架并专注于家电、通信、信息为主导的3C产业结构，主导产品为电视、空调、计算机、移动电话、冰箱、软件开发、网络设备。
目前海信集团在国内外拥有20多个子公司，净资产达28亿。
1999年1月5日，“海信（Hisense）”成为中国驰名商标。
2001年，海信电器荣获“全国质量管理奖”，海信电视、海信空调、海信电脑全部被评为首届中国名牌。
2002年海信集团实现销售收入193亿元，比上年同比增长22%。
从2000年7月开始，海信实施了对生产制造基地大规模的扩建，对技术研究开发力量进行了科学的组织和优化等，形成了信息产业园、家电工业园、研发中心（技术孵化园）和海信大厦的“三园一厦”的大工业格局。
海信家电财务分析
PART TWO
替代品威胁
家电可能的替代产品将是更 加人性化、智能化和信息化的 产品。
购买者议价能力
消费者总是希望用最低的价格购买产 品、要求更高的质量、更多的服务，将 会使供应行业获得可接受的最低的投资 回报率为了降低成本，同时行业内企业 之间的竞争也会让买方获利。
供应商议价能力
家电生产的原料供应商可能会 通过提高价格或降低产品的质量 来对行业内的竞争企业显示自己 的力量。
三年销售收入平均增长率
由图所知，海信家电2018-2020年的销售收入增长率不稳定，在2018-2019年间，海信家电该指标呈不断下降趋 势，并且2018年后下降幅度较大，说明2018-2019年海信家电主营业务收入有所下降，原因可能是海信家电这两年 产品进入衰退期，销售过程或售后服务出现了问题。但在2020年触底反弹说明这两年间海信家电的主营业务增长 状况良好，主营业务收入增加。
35.89%
2019 3.98%
12.26%
19.21%
2020 29.20%
13.58%
17.45%
40.00% 35.00% 30.00% 25.00% 20.00% 15.00% 10.00%
5.00% 0.00%
PART THREE
2018 销售收入增长率 三年利润平均增长率
2019
2020
指标 总资产收入率（周转率）
总资产周转天数
2018 1.66
216.39
2019 1.34
268.27
PART THREE
2020 1.28 281.95
从表可以看出，海信电器的总资产收入率在2018年到2020年在逐渐下降。 虽然总资产周转天数较大，但是从表中我们可以清楚地看到海信电器最近几年营业 收入的增长幅度很小，还有总资产周转天数2018年-2020年都在上升，这说明海信家电 营运能力在上升，不过依旧表明电器行业的市场竞争力还是比较大的。
海信厨卫财务分析报告(3篇)
第1篇一、概述海信厨卫作为我国知名的家电品牌，专注于厨卫产品的研发、生产和销售。
近年来，随着我国居民生活水平的不断提高，厨卫市场逐渐成为家电行业的热点。
本报告将对海信厨卫的财务状况进行分析，旨在全面了解其经营状况、盈利能力、偿债能力及发展潜力。
二、财务报表分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析海信厨卫的资产结构主要包括流动资产、非流动资产和无形资产。
流动资产主要包括货币资金、应收账款、存货等；非流动资产主要包括固定资产、无形资产等。
- 流动资产分析：近年来，海信厨卫的流动资产规模逐年上升，表明公司具有较强的短期偿债能力。
其中，货币资金占比相对较高，说明公司具备一定的资金储备能力。
- 非流动资产分析：非流动资产中，固定资产占比最大，表明公司具有较强的生产能力。
但无形资产占比相对较低，说明公司在技术创新和品牌建设方面还有待加强。
2. 负债结构分析海信厨卫的负债主要包括流动负债和长期负债。
流动负债主要包括短期借款、应付账款等；长期负债主要包括长期借款、应付债券等。
- 流动负债分析：近年来，海信厨卫的流动负债规模逐年上升，但负债比率相对稳定，表明公司具备一定的短期偿债能力。
- 长期负债分析：长期负债中，长期借款占比最大，说明公司对长期资金的需求较高。
（二）利润表分析1. 营业收入分析海信厨卫的营业收入逐年增长，表明公司市场竞争力较强。
其中，厨卫产品销售收入占比最大，说明厨卫产品是公司主要的收入来源。
2. 毛利率分析海信厨卫的毛利率相对稳定，说明公司在产品定价和成本控制方面具备一定的优势。
3. 净利率分析海信厨卫的净利率逐年上升，表明公司盈利能力较强。
这主要得益于公司良好的成本控制和市场竞争力。
（三）现金流量表分析1. 经营活动现金流量分析海信厨卫的经营活动现金流量净额逐年增长，说明公司经营活动产生的现金流入能够满足日常经营需求。
2. 投资活动现金流量分析海信厨卫的投资活动现金流量净额波动较大，主要受公司投资决策和项目进展的影响。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
报告年度2015.12.31一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金30,611,778,677.37 收到的税费返还129,454,912.01收到其他与经营活动有关的现金547,547,669.67经营活动现金流入小计31,288,781,259.05 购买商品、接受劳务支付的现金25,294,412,833.23 支付给职工以及为职工支付的现金1,772,757,412.57 支付的各项税费1,300,073,899.59 支付其他与经营活动有关的现金1,816,207,753.98 经营活动现金流出小计30,183,451,899.37 经营活动产生的现金流量净额1,105,329,359.68二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金644,902,000.00取得投资收益收到的现金19,720,958.90处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,641,107.68处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计667,264,066.58购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金298,841,532.58投资支付的现金772,893,025.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计1,071,734,557.58 投资活动产生的现金流量净额-404,470,491.00三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金--取得借款收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计--偿还债务支付的现金--分配股利、利润或偿付利息支付的现金427,894,067.15支付其他与筹资活动有关的现金356,777.16筹资活动现金流出小计428,250,844.31筹资活动产生的现金流量净额-428,250,844.31四、汇率变动对现金的影响四(2)、其他原因对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额期初现金及现金等价物余额2,981,404,055.38 期末现金及现金等价物余额3,252,118,295.37附注：1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润1,536,478,537.60 加：资产减值准备52,373,506.74固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧192,140,749.12 无形资产摊销16,263,114.39长期待摊费用摊销113,033,794.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失4,700,492.07固定资产报废损失--公允价值变动损失--财务费用2,099,757.00投资损失-10,946,432.72 递延所得税资产减少-64,682,267.63 递延所得税负债增加--存货的减少640,128,465.64 经营性应收项目的减少-699,765,462.99 经营性应付项目的增加-676,494,894.26 其他--经营活动产生的现金流量净额21,105,329,359.682、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本--一年内到期的可转换公司债券--融资租入固定资产--3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额3,252,118,295.37 减：现金的期初余额2,981,404,055.38 加：现金等价物的期末余额--减：现金等价物的期初余额--加：其他原因对现金的影响2--现金及现金等价物净增加额270,714,239.99 备注报告年度2014.12.31一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金28,655,471,921.30 收到的税费返还162,086,124.34收到其他与经营活动有关的现金796,914,608.63经营活动现金流入小计29,614,472,654.27 购买商品、接受劳务支付的现金23,139,039,862.80 支付给职工以及为职工支付的现金1,733,585,359.23 支付的各项税费1,632,508,807.48 支付其他与经营活动有关的现金2,154,836,150.07 经营活动现金流出小计28,659,970,179.58 经营活动产生的现金流量净额954,502,474.69二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金500,000,000.00取得投资收益收到的现金29,839,148.05处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额9,654,604.70处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计539,493,752.75购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金412,088,083.13投资支付的现金500,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额21,610,271.36支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计933,698,354.49投资活动产生的现金流量净额-394,204,601.74三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金--取得借款收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计--偿还债务支付的现金--分配股利、利润或偿付利息支付的现金487,395,646.03支付其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流出小计487,395,646.03筹资活动产生的现金流量净额-487,395,646.03四、汇率变动对现金的影响四(2)、其他原因对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额期初现金及现金等价物余额2,906,008,459.13 期末现金及现金等价物余额2,981,007,649.48附注：1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润1,442,802,160.15 加：资产减值准备7,008,610.19固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧191,836,367.46 无形资产摊销14,577,756.92长期待摊费用摊销138,915,638.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失-943,453.33固定资产报废损失--公允价值变动损失--财务费用-2,229,514.97投资损失-45,062,944.19 递延所得税资产减少-82,563,632.06 递延所得税负债增加--存货的减少-365,663,327.54 经营性应收项目的减少-126,789,292.17 经营性应付项目的增加-217,385,894.38 其他--经营活动产生的现金流量净额2 954,502,474.692、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本--一年内到期的可转换公司债券--融资租入固定资产--3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额2,981,007,649.48 减：现金的期初余额2,906,008,459.13 加：现金等价物的期末余额--减：现金等价物的期初余额--加：其他原因对现金的影响2 --现金及现金等价物净增加额74,999,190.35备注报告年度2013.12.31一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金26,898,482,084.36 收到的税费返还8,696,583.13收到其他与经营活动有关的现金536,462,890.12经营活动现金流入小计27,443,641,557.61 购买商品、接受劳务支付的现金21,176,399,595.47 支付给职工以及为职工支付的现金1,705,915,656.67 支付的各项税费1,339,104,326.19 支付其他与经营活动有关的现金1,907,264,336.82 经营活动现金流出小计26,128,683,915.15 经营活动产生的现金流量净额1,314,957,642.46二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金1,482,000,000.00 取得投资收益收到的现金61,318,150.59处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,719,145.72处置子公司及其他营业单位收到的现金净额321,346.50收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计1,546,358,642.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金546,657,318.82投资支付的现金500,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额13,574,100.00支付其他与投资活动有关的现金13,463,714.16投资活动现金流出小计1,073,695,132.98 投资活动产生的现金流量净额472,663,509.83三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金56,260,160.00取得借款收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计56,260,160.00偿还债务支付的现金--分配股利、利润或偿付利息支付的现金486,643,732.10支付其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流出小计486,643,732.10筹资活动产生的现金流量净额-430,383,572.10四、汇率变动对现金的影响四(2)、其他原因对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额期初现金及现金等价物余额1,552,562,681.45 期末现金及现金等价物余额2,906,008,459.13附注：1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润1,623,349,310.01 加：资产减值准备38,701,056.24固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧150,175,581.75 无形资产摊销11,400,093.99长期待摊费用摊销108,774,842.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失3,191,090.80固定资产报废损失--公允价值变动损失--财务费用567,578.48投资损失-82,258,429.79递延所得税资产减少-17,409,910.65递延所得税负债增加--存货的减少506,447,172.42 经营性应收项目的减少-1,479,861,406.46 经营性应付项目的增加451,880,663.11 其他--经营活动产生的现金流量净额2 1,314,957,642.462、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本--一年内到期的可转换公司债券--融资租入固定资产--3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额2,906,008,459.13 减：现金的期初余额1,552,562,681.45 加：现金等价物的期末余额--减：现金等价物的期初余额--加：其他原因对现金的影响2 --现金及现金等价物净增加额1,353,445,777.68 备注。