央企预算控制方案
央企预算控制方案
引言
央企（中央企业）作为国家所有制的重要组成部分，其预算控制对于国家宏观经济运行具有重要意义。央企预算控制方案的制定和执行，能够确保央企合理、有效地利用资源，实现经济效益最大化，推动公司快速、稳定发展。
本文档旨在通过制定央企预算控制方案，明确央企预算控制的目标、原则和具体措施，保障央企预算控制工作的顺利开展。
一、目标
央企预算控制方案的目标如下：
1.提高预算执行效率：通过科学合理地编制预算计划，加强预算执行管
理，提高央企预算的执行效果，使预算资金得到更加充分的利用。
2.降低财务风险：加强预算控制，合理控制各项费用支出，确保预算资
金的安全，降低企业面临的财务风险。
3.推动企业发展：通过预算控制，优化资源配置，加强投资决策，提高
企业经营效益，推动企业持续、稳定发展。
二、原则
央企预算控制方案的制定和实施应遵循以下原则：
1.根据国家政策：严格遵守国家的财政预算政策和相关法律法规，确保
央企预算控制工作符合国家的宏观要求。
2.精细化管理：通过细化预算编制和执行流程，实施预算绩效考核，提
高预算管理水平和效能。
3.合理控制：确保预算支出合理，在满足企业发展需求的前提下，合理
安排各项费用支出。
4.透明公开：加强预算信息的发布和公开，增强内外部对央企预算控制
工作的监督，保证预算工作的公正公开。
三、具体措施
央企预算控制方案的具体措施如下：
1. 预算编制
1.制定预算编制流程：明确预算编制的责任部门和流程，强化预算编制
的透明性和合理性。
2.合理划定责任范围：明确各部门或项目的责任范围，明确预算控制指
标的责任人，并建立相应的考核机制。
3.资金需求预测：根据企业发展规划，结合市场环境和内外部经济因素，
预测企业未来一段时间内的资金需求情况。
4.制定预算计划：根据资金需求预测和企业经营规划，制定合理的年度
和季度预算计划。
2. 预算执行
1.强化预算执行管理：建立预算执行的各项制度和流程，明确各部门的
预算执行职责和权限。
2.加强成本控制：控制成本，合理制定各项费用预算，并采取措施监控
实际支出情况，确保预算执行不超支。
3.加强投资决策：严格落实投资决策程序，确保项目选择科学合理，增
加企业投资收益，并监控项目执行情况。
3. 预算审查
1.加强预算审查制度建设：建立健全预算审查制度，确保预算编制的科
学性和合理性。
2.加大审查力度：对重点项目进行重点审查，确保资金使用的风险可控。
3.多方参与审查：加强内部审计和外部监管部门对央企预算的审查监督，
确保预算信息的准确性和可靠性。
结论
央企预算控制方案的制定和执行，对于保障央企顺利实现经济效益最大化，推
动企业持续、稳定发展具有重要意义。通过合理控制预算支出，加强投资决策，实施预算绩效考核等措施，央企预算控制工作能够得到有效落实，进一步提升央企的市场竞争力和经济效益。
费用预算管控方案
费用预算管控方案 费用预算管控方案 引言 费用预算管控方案是企业为了有效控制和管理费用支出，从而提高企业的财务状况和经营效益而设计的一套方案。本文旨在提供一种基于费用预算的管控方案，帮助企业合理规划和控制费用支出，达到节约成本、提高利润的目标。 背景 在当前激烈的市场竞争环境下，企业面临着日益增加的费用压力。不合理的费用支出会对企业的财务状况产生负面影响，甚至导致企业的盈利能力下降。因此，建立一个科学且有效的费用预算管控方案对企业的可持续发展至关重要。 方案概述 费用预算管控方案是建立在企业预算管理基础上的一种针对费用支出的管控方案。该方案主要包括以下几个方面的内容： 1. 费用预算编制：根据企业的经营特点和发展战略，通过对历史数据的分析和对未来预测的评估，编制出合理的费用预算计划。预算计划要具体明确，科学合理，并与企业的经营目标相一致。 2. 费用预算执行：在费用预算编制完成后，需要制定详细的费用执行计划。该计划应明确费用支出的时间节点、责任人和金额，并确保费用支出符合预算计划。同时，还需要建立有效的费用报销流程和审批机制，确保费用支出的合法性和规范性。
3. 费用预算监控：建立一套有效的费用预算监控体系，对费用支出情况进行实时跟踪和监控。通过与实际支出情况的比对分析，及时发现费用偏差，并采取相应措施进行调整和修正，确保费用支出能够控制在预算范围之内。 4. 费用预算评估：定期对费用预算的执行情况进行评估和分析，评估预算的准确性和合理性，并根据评估结果进行相应的调整和改进。同时，还需要对费用预算管控方案的效果进行评估，评估方案的实施情况是否达到预期的效果，并提出改进建议。 实施步骤 1. 确定费用预算编制的基本原则和方法：根据企业的经营特点和预算管理的要求，确定费用预算编制的基本原则和方法。包括确定预算编制的时间周期、预算编制的流程和参与人员，以及预算编制的工具和技术。 2. 收集和分析费用预算编制所需的数据：收集和整理与费用支出相关的数据，包括历史数据和未来预测数据。通过对数据的分析和评估，确定合理的费用预算计划。 3. 制定费用执行计划：根据费用预算计划，制定详细的费用执行计划。明确费用支出的时间节点、责任人和金额，并制定相应的费用报销流程和审批机制。 4. 建立费用预算监控体系：建立一套有效的费用预算监控体系，实时跟踪和监控费用支出情况。通过与实际支出情况的比对分析，及时发现费用偏差，并采取相应措施进行调整和修正。 5. 定期评估费用预算的执行情况：定期对费用预算的执行情况进行评估和分析，评估预算的准确性和合理性。检查费用预算管控方案的实施情况，评估方案的效果是否达到预期的目标，并提出改进建议。 结论
预算控制方法
预算控制方法 【实用版4篇】 《预算控制方法》篇1 预算控制是指在预算期内，对预算项目的支出进行监控和控制，以确保支出不超过预算额度。以下是几种预算控制方法： 1. 预算授权控制：在预算期内，授权部门或个人在规定的预算额度内进行支出，超过预算额度需要重新授权。 2. 预算审核控制：在预算期内，对预算项目的支出进行审核，确保支出符合预算计划和预算额度。 3. 预算调整控制：在预算期内，根据实际情况对预算计划进行调整，以确保支出不超过预算额度。 4. 支出监控：通过对支出进行实时监控，及时发现超支情况，并采取措施进行控制。 5. 预算绩效管理：通过对预算项目的绩效进行评估，对绩效不佳的项目进行调整或取消，以提高预算的使用效率。 《预算控制方法》篇2 预算控制是指在预算期内对预算执行过程进行监督和管理，以确保预算目标的实现和控制预算支出在预算范围内。预算控制方法主要包括预算授权控制、预算审核控制和预算调整控制三种类型。 预算授权控制是指在预算期内，授权部门或个人在预算额度内进行经济活动，如谈判、交易、结算、业务使用金额决定、签单画押、特定处理业务等。被授权人在经济交往中可行使的权利只能在预算范
围内行使有效。 预算审核控制是指对预算执行过程中的各项支出进行审核，以确保支出符合预算计划和预算政策的要求。预算审核控制可以通过对支出进行事前、事中和事后审核来实现。 预算调整控制是指在预算期内，根据预算执行情况对预算进行调整，以确保预算目标的实现。预算调整控制可以通过上调或下调预算额度、调整预算项目、重新安排预算资金等方式来实现。 预算控制的程序主要包括预算执行和预算分析两个环节。预算执行包括下达执行、反馈结果、分析偏差、采取措施等步骤。 《预算控制方法》篇3 预算控制是指在特定时期内，将实际支出与预算计划进行比较和分析，以确保支出在预算范围内，并采取必要的措施进行调整和控制的过程。预算控制的方法主要包括预算授权控制、预算审核控制和预算调整控制三种类型。 预算授权控制是指在预算编制阶段，通过对授权部门的预算额度进行控制，实现对各部门支出的控制。预算授权不是对处理某项业务的完全授权，是有条件授权，按预算额度限制。被授权人在经济交往中可行使的权利（如谈判、交易、结算、业务使用金额决定、签单画押、特定处理业务等），只能在预算范围内行使有效。 预算审核控制是指在预算执行阶段，通过对预算执行情况的审核，对实际支出进行控制。预算审核控制主要包括对预算计划的合理性、真实性和合规性进行审核，以及对预算执行情况的监督和检查。通过
央企预算控制方案
央企预算控制方案 引言 央企（中央企业）作为国家所有制的重要组成部分，其预算控制对于国家宏观经济运行具有重要意义。央企预算控制方案的制定和执行，能够确保央企合理、有效地利用资源，实现经济效益最大化，推动公司快速、稳定发展。 本文档旨在通过制定央企预算控制方案，明确央企预算控制的目标、原则和具体措施，保障央企预算控制工作的顺利开展。 一、目标 央企预算控制方案的目标如下： 1.提高预算执行效率：通过科学合理地编制预算计划，加强预算执行管 理，提高央企预算的执行效果，使预算资金得到更加充分的利用。 2.降低财务风险：加强预算控制，合理控制各项费用支出，确保预算资 金的安全，降低企业面临的财务风险。 3.推动企业发展：通过预算控制，优化资源配置，加强投资决策，提高 企业经营效益，推动企业持续、稳定发展。 二、原则 央企预算控制方案的制定和实施应遵循以下原则： 1.根据国家政策：严格遵守国家的财政预算政策和相关法律法规，确保 央企预算控制工作符合国家的宏观要求。 2.精细化管理：通过细化预算编制和执行流程，实施预算绩效考核，提 高预算管理水平和效能。 3.合理控制：确保预算支出合理，在满足企业发展需求的前提下，合理 安排各项费用支出。 4.透明公开：加强预算信息的发布和公开，增强内外部对央企预算控制 工作的监督，保证预算工作的公正公开。 三、具体措施 央企预算控制方案的具体措施如下：
1. 预算编制 1.制定预算编制流程：明确预算编制的责任部门和流程，强化预算编制 的透明性和合理性。 2.合理划定责任范围：明确各部门或项目的责任范围，明确预算控制指 标的责任人，并建立相应的考核机制。 3.资金需求预测：根据企业发展规划，结合市场环境和内外部经济因素， 预测企业未来一段时间内的资金需求情况。 4.制定预算计划：根据资金需求预测和企业经营规划，制定合理的年度 和季度预算计划。 2. 预算执行 1.强化预算执行管理：建立预算执行的各项制度和流程，明确各部门的 预算执行职责和权限。 2.加强成本控制：控制成本，合理制定各项费用预算，并采取措施监控 实际支出情况，确保预算执行不超支。 3.加强投资决策：严格落实投资决策程序，确保项目选择科学合理，增 加企业投资收益，并监控项目执行情况。 3. 预算审查 1.加强预算审查制度建设：建立健全预算审查制度，确保预算编制的科 学性和合理性。 2.加大审查力度：对重点项目进行重点审查，确保资金使用的风险可控。 3.多方参与审查：加强内部审计和外部监管部门对央企预算的审查监督， 确保预算信息的准确性和可靠性。 结论 央企预算控制方案的制定和执行，对于保障央企顺利实现经济效益最大化，推 动企业持续、稳定发展具有重要意义。通过合理控制预算支出，加强投资决策，实施预算绩效考核等措施，央企预算控制工作能够得到有效落实，进一步提升央企的市场竞争力和经济效益。
[精-源自央企]公司全面预算管理办法(适用于各类企事业单位)
公司全面预算管理办法 第一章总则 第一条为优化公司资源配置，提高运行效率和效益，加强风险管控，实现公司战略目标，依据集团公司专项考核规定，建立健全全面预算管理体系，制定本办法。 第二条本办法适用于公司本部及所属成员单位，成员单位包括公司全资、控股及拥有实质控制权的参股公司。 第三条本办法所称全面预算管理是以公司战略为导向，对未来的经营活动和相应的财务结果进行全面的预测和筹划，并通过对执行过程的监控和分析，指导经营活动的改善和调整，从而更加有效地管理企业和最大程度地实现战略目标。全面预算包括业务预算、资本预算、职工薪酬预算、筹资预算和财务预算。全面预算管理包括预算组织、预算内容、预算编制、预算执行与控制、预算调整、预算报告、预算分析和监督考评等。 第四条全面预算管理应遵循的原则 （一）战略导向原则：预算目标与公司发展战略目标相一致。 （二）预算-计划-考核联动原则：预算工作以计划为起点，保障计划实施资源，通过执行分析反馈修正计划，采用考核评价手段激励约束计划目标实现。 （三）客观全面原则：预算要符合生产经营实际，全员参与，内容涵盖生产经营的全方位、全过程，预算责任体系
“横向到边、纵向到底”。 （四）激励约束原则：预算应确保切实可行，实现权、责、利的统一。 （五）效益与风险平衡原则：预算应坚持效益与风险平衡，实现发展的效益与质量。 第二章预算管理组织体系 第五条为建立一体化、多维度、标准化的预算管理体系，切实落实公司一体化、市场管理的要求，公司成立全面预算管理委员会。全面预算管理委员会主任由公司总经理担任，副主任由公司总会计师担任，其他成员由成员单位预算管理委员会主任担任。全面预算管理委员会的主要职责如下：（一）审议公司全面预算管理的制度、规定和政策。 （二）根据公司战略目标和经营计划，预测、制定并审议通过公司年度预算指标及分解方案。 （三）审议通过预算编制的方针、程序和方法。 （四）在预算编制和执行过程中，对各单位产生的分歧、矛盾或问题进行协调、调解。 （五）审查预算考核方案。 （六）听取公司全面预算执行情况报告，听取各成员单位年度预算执行考核结果；根据需要，审议预算调整事项。 第六条全面预算管理委员会下设全面预算管理办公室，为全面预算管理的执行机构，公司总会计师担任主任，担任副主任，公司财务部经理担任副主任，其他成员由各成员单
(完整版)资金预算费用控制方案
费用预算管理解决方案
目录 前言： (3) 1.费用管控中的常见问题 (3) 2.网络报销+预算控制+财务核算- 财务管控解决方案 (3) 3. 解决方案详细介绍 (4) 3.1. 网络报销原理 (4) 3.1.1. 智能的电子单据设计 (4) 3.1.2. 可视化的审批流程设计 (5) 3.1.3. 网络报销的应用价值 (6) 3.2. 费用预算管控方案 (6) 3.2.1. 预算控制流程设计 (6) 3.2.2. 费用预算难点及解决之道 (7) 3.2.2.1.预算体系建立 (7) 3.2.2.2.预算数据编制 (9) 3.2.2.3.预算执行控制 (10) 3.2.2.4.费用预算调整 (11) 3.2.2.5.费用定额管理 (12) 3.2.2.6.借款管理 (13) 3.2.2.7.预算报表查询分析 (14) 3.2.2.8.预算管理的价值呈现 (16) 3.3. 费用报销财务核算方案 (16) 4. 总体方案价值呈现 (17)
前言： 每个企业的管理层都清楚，失控的费用报销，会无情的吞噬着企业的利润，对费用的事前预测、事中控制、事后分析说说容易，但执行却又举步维艰，财务在费用报销过程中，花费大量的时间和精力去做审查、做统计，效果似乎也不明显，原因何在，我们先来看看费用报销中各环节的现状： 1.费用管控中的常见问题 1.1.财务制度不透明：非财务人员对报销制度、流程、单据不熟悉，报销常出错 1.2.报销周期长：审批环节多，关键人员出差会导致审批中断，引发员工负面情绪 1.3.核算效率低：大量的票据需要计算和手工录入财务软件系统，重复劳动占用了财务大量的时间 1.4.费用控制难：管理层在审批时无法掌控预算执行情况，很多都属于事后审批，人情审批，费用 难控 2.网络报销+预算控制+财务核算- 财务管控解决方案 2.1.网络化、移动化应用：解决空间和时间的工作问题，将极大提升报销、审批、核算效率
预算控制管理方案
预算控制管理方案 一、引言 预算控制是管理者用来管理组织财务资源的一种方法。一个有效的 预算控制管理方案可以帮助组织实现财务目标，优化资源配置，并提 高整体绩效。本文将介绍一个适用于各类组织的预算控制管理方案。 二、目标设定 在开始编制预算之前，我们首先需要明确目标。预算控制管理方案 应明确组织的财务目标，例如实现盈利能力的提升、成本控制、提高 投资回报率等。设定合适的目标对于制定预算有着重要的指导作用。 三、编制预算 1. 收入预算 根据组织的历史数据和市场趋势，制定一个合理的收入预算。收入 预算应该考虑到销售额、售价、市场份额等因素，并且需要合理分配 在各个业务部门或产品线上。 2. 成本预算 成本预算是预算控制管理中的一个关键部分。它应考虑到人力资源、原材料、设备、运营成本等各种因素。成本预算应严格按照组织的财 务目标来设定，并需要与实际情况相符合。 3. 投资预算
投资预算是评估和决策组织资本支出的重要工具。根据组织的战略方向和需求，制定合理的投资预算。投资预算可以包括新设备购置、技术改进、市场拓展等。预算编制时需要考虑到投资的回报期和风险等方面。 4. 现金流量预算 现金流量预算是预测组织未来一段时间内的现金流量。它能够帮助组织预测资金的流入和流出，并对现金管理提供有效的指导。现金流量预算应综合考虑收入、成本、投资等各个方面的因素。 四、执行与监控 预算的编制只是整个预算控制管理的一部分，更重要的是在执行和监控阶段。以下是几个关键的执行与监控步骤： 1. 预算责任制 制定明确的预算责任制，将预算分配给各个部门或个人，并设定相应的绩效指标。每个预算执行者都应负责控制和管理其预算范围内的支出。 2. 审核与审计 进行定期的审核和审计，确保预算执行的合规性和准确性。这可以通过内部审计、财务审计和绩效审计来实现。 3. 引入技术支持
国有公司全面预算管理办法(修订)
公司全面预算管理办法
目录 1 总则 (2) 1.1目的与意义 (2) 1.2适用范围 (2) 1.3术语和定义 (2) 2 规范性引用文件 (2) 3组织架构和职责 (3) 3.1公司总部 (3) 3.2 分、子公司 (4) 3.3 分、子公司所属各单位 (4) 4管理内容和方法 (4) 4.1基本原则 (4) 4.1.1战略引领原则 (4) 4.1.2价值导向原则 (5) 4.1.3分类管控原则 (5) 4.1.4精益管理原则 (5) 4.1.5刚性约束原则 (5) 4.1.6风险管控原则 (5) 4.2中长期预算 (5) 4.3年度预算 (6) 4.3.1 年度预算编制准备 (6) 4.3.2资源配置安排 (6) 4.3.3 年度预算编制 (8) 4.3.3.1年度预算的编制依据 (8) 4.3.3.2管制业务年度预算编制 (8) 4.3.3.3竞争性业务年度预算编制 (10) 4.4公司年度预算审批 (12) 4.5年度预算分解下达 (12) 4.6年度预算执行监控 (12) 4.6.1年度预算执行 (12) 4.6.2预算分析 (13) 4.6.3 预算季度滚动测算 (13) 4.7预算调整 (14) 4.8预算考核评价 (15) 5附则 (16) 1
xx有限责任公司全面预算管理办法 1 总则 1.1目的与意义 为落实xx有限责任公司（以下简称“公司”）“十三五”“两精两优、国际一流”发展战略和“185611”发展目标，深化财务集约化，推进精益管理，持续优化资源配置，推动公司产业发展布局向“一主两翼、国际拓展”转型；着力打造“目标有预控、项目有储备、支出有标准、过程有管控、业绩有考核”的闭环精准预算管理体系，有效管控生产经营活动，提高资产运营效率及价值创造能力，实现更有质量、更富效益、更高效率、更可持续的发展，特制定本办法。 1.2适用范围 本办法适用于公司总部、各分子公司，非控股子公司可参照执行。 1.3术语和定义 全面预算管理是指围绕公司发展战略，科学合理分配公司各种资源，融经营预算、资本预算、薪酬预算、财务预算于一体的综合管理系统，有效组织和协调公司生产经营活动，提高运行质量、改善经营效益、加强风险管控，提升价值创造能力。全面预算管理按照管理过程划分为战略规划、目标分解、预算编制、监控调整、评价考核五个环节。 资源配置是指以战略规划为引领，运用项目储备、成本标准、综合标杆、效益评价模型等有效的配置工具，将人、财、物等资源科学合理投向各业务领域,不断提高发展质量和效益。资源配置按业务领域划分为生产运行、客户服务、规划建设、管理提升、运营支持、竞争性业务拓展等业务领域。 2 规范性引用文件 《中华人民共和国预算法》 《中华人民共和国会计法》 《国务院办公厅关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》（国办发〔2016〕63号） 《企业会计准则》（中华人民共和国财政部令第33号） 2
公司预算控制方案
公司预算控制方案 随着市场竞争日益加剧，企业在运营管理中越来越需要高度控制，因此预算控制在企业运作中尤其重要。公司预算控制方案是企业管理预算的具体实施计划，评估预 算执行结果的有效方法。一个好的预算控制方案需要结合企业实际情况和目标制定， 考虑各种因素，如市场环境、企业管理能力、人力资源、资金预算等，下面提供以下 关于公司预算控制方案的建议。 1. 制定明确的预算目标 预算控制方案的第一步是明确预算控制目标。公司应在预算过程中确定具体目标，例如营业额、利润、成本限制。这些目标应与公司的战略目标保持一致，同时根据市 场环境等因素进行合理调整。 2. 制定详细的预算计划 预算控制方案需要在预算计划方面考虑得越仔细越好。制定详尽的预算计划，包括各项收入、支出、资产被用途和期限等，预算计划应针对不同层面制定详细的预算 计划，包括公司整体、部门和单个项目等。 3. 设立清晰的预算责任制 制定一个清晰的预算责任制，明确财务人员和管理人员的责任。进一步，应在制定和修改预算时，由高层领导参与，并审查和批准预算，以确保财务和管理人员履行 其职责。 4. 制定严格的预算监管制度 在预算控制方案中，制定一个严格的预算监管制度是至关重要的。该制度应包括财务监察、财务报告和财务审核等程序。并且，应确保整个预算过程的透明度和正确性。 5. 实行适应性预算管理 适应性预算管理能够应对企业运行的变化，及时进行预算调整，定期审查和更新预算。这种方式只需在必要时规定预算计划的调整和变更来适应市场的变化，可以使 企业更具弹性和更易于应付市场的波动和需求变化。 6. 利用高性能的财务管理工具
在设计预算控制方案时，使用高性能财务管理工具可以大大提高效率和精度。这些工具能够帮助财务人员轻松地跟踪预算情况，并及时作出决策。同时还可以对公司的数据进行更细致的分析，给企业带来更多的价值。因此，企业可以依据实际情况，采用合适的财务管理工具，从而更好地实施预算控制方案。 总之，一份好的公司预算控制方案需要结合实际业务情况和目标制定，考虑多方面因素，例如市场环境、企业管理能力、人力资源、资金预算等，以确保预算计划的成功实施。通过以上建议和措施，可以帮助企业更好地实现预算控制，提高经营管理效率和准确性，取得不断发展和稳定增长。
预算控制方案
预算控制方案 随着经济的不断发展和社会的进步，预算成为各个组织和机构管理中不可或缺的一部分。无论是企业、政府还是个人，都需要一个有效的预算控制方案来管理和分配有限的资源。本文将探讨预算控制方案的重要性以及一些有效的实施方法。 一、预算控制方案的重要性 预算控制方案对于组织和机构的发展起着至关重要的作用。首先，它能够帮助组织和机构实现财务目标的合理分配。通过制定预算，组织和机构能够对财务状况进行全面评估，确定各个部门的支出和收入额度，从而实现资源的合理分配和利益的最大化。 其次，预算控制方案有助于提高组织和机构的管理效率。一个良好的预算控制方案能够让管理者更加清楚地了解资源的利用情况，及时发现和解决问题，从而提高工作效率和减少资源浪费。它可以帮助管理者对组织和机构的经营状况进行监控和评估，及时调整预算计划，确保经营目标的实现。 最后，预算控制方案还有助于提高组织和机构的透明度和公正性。通过制定明确的预算计划和控制措施，可以确保资金的使用符合法律法规，并完全透明。这样，组织和机构就能够增加公众的信任，提高其声誉和形象。 二、预算控制方案的实施方法 1. 制定明确的预算目标和计划
首先，组织和机构需要制定明确的预算目标和计划。这需要考虑到 组织和机构的长期发展规划和市场环境的变化，确定合理的财务目标，并制定相应的计划来实现这些目标。 2. 设定合理的预算限额 根据预算目标和计划，组织和机构需要设定合理的预算限额。这需 要考虑各个部门的实际需求和资源状况，确定各个部门的预算限额， 并尽量避免优争劣汰和重复投资，确保资源的有效利用。 3. 加强预算执行和监控 组织和机构需要加强对预算的执行和监控。这需要建立一套完善的 预算执行和监控机制，包括对预算执行情况的实时监测、预算执行情 况的定期汇报和评估以及对预算执行情况的奖惩机制等。 4. 提高预算编制和控制的科学性和准确性 组织和机构需要提高预算编制和控制的科学性和准确性。这需要采 用先进的技术手段和工具，例如财务软件、数据分析和预测模型等， 确保预算的编制和控制过程的科学性和准确性。 5. 加强内部合作和沟通 组织和机构需要加强内部合作和沟通。这需要建立一个良好的内部 沟通和合作机制，包括部门间的协作和协调、信息的共享和交流等， 以确保预算控制方案的顺利实施。 三、结语
集团全面预算控制方案
集团全面预算控制方案 前言 在市场竞争日益激烈的环境下，企业要保持健康的发展必须具备一个高效的预算控制系统。本文将介绍一个适用于集团企业的全面预算控制方案，帮助企业实现有效的预算管理，提高预算编制与执行效率。 目录 •预算编制与执行流程 •预算管理制度建立 •管理阶层责任落实 •信息系统支持 •预算控制效果评估 预算编制与执行流程 预算编制 预算编制应该根据集团的战略规划，明确集团的总体目标，采用多部门合作的方式编制预算。预算编制需要逐项列出预算数，并且要量化到具体的部门以及个人，并制定达成目标的具体措施。编制预算时应该考虑过去的经验和预测的市场情况，同时也应该与集团的关键决策者保持沟通，确保达成初步共识。
预算审核 预算审核应该由专门的预算委员会进行，该委员会应该包括集团高管、财务负责人、业务负责人、法务人员等。预算审核的目的是为了评估编制过程中的合理性，特别关注预算中的变动、风险，以及关键的支出项目是否需要进行削减。 预算发布 预算发布需要为所有部门和其负责人提供透明的预算信息、预算目标以及具体的预算实施计划，激发员工的工作积极性和创造性。 预算执行 预算执行是一个集中全力的过程，需要确保预算的真实性和透明性。执行过程中需要定期检查各项支出是否超出预算，及时控制预算超支，确保资金的等效使用。 预算管理制度建立 在预算管理上，应该制定具体的预算管理制度和工作程序，建立集团相应的预算管理流程。其中，需要明确预算编制、审核、发布、执行、监督等的具体责任人和办法，同时也应该制定相应的预算执行标准和监督机制。 管理阶层责任落实 全面预算管理需要支持各级管理人员，使其具备参与预算编制和管理的能力。集团应该建立一套激励机制，通过激励让员工意识到预算管理对企业的重要性以及管理和执行预算的责任，确保预算管理得到有效执行。
国有企业工资总额预算方案
国有企业工资总额预算方案 为确保国有企业在发挥重要作用的同时，合理控制工资总额，提高企业效益，根据国家相关政策和各企业实际情况，制定本工资总额预算方案。 一、总体原则 1. 国有企业应根据自身实际情况，制定合理的工资总额预算方案，确保实现企业效益和员工福利的均衡。 2. 工资总额预算应根据企业的经济效益、市场竞争力和社会责任等方面进行综合考虑，合理确定。 3. 国有企业应遵循“以人为本”的理念，合理提高员工的工资待遇，激发员工的工作积极性和创造力。 4. 工资总额预算应定期进行调整和审核，确保预算的合理性和实效性。 二、工资总额预算的制定 1. 国有企业应根据自身的经营情况、行业特点、市场竞争力等因素，制定合理的工资总额预算方案。 2. 工资总额预算应包括企业的工资和其他福利待遇，如社会保险、住房公积金、年终奖金、福利费等。 3. 工资总额预算应根据企业的年度财务预算和人力资源计划进行编制，确保与企业经济效益和人力资源规划相匹配。 4. 工资总额预算应根据企业的经济效益和市场竞争力进行适当的调整，确保企业的可持续发展和员工的合理收入。
三、工资总额预算的执行 1. 国有企业应按照工资总额预算方案，合理控制工资总额，确保员工的工资待遇符合企业的实际情况和市场竞争力。 2. 国有企业应建立健全的工资管理制度和考核机制，确保工资的公平、合理和透明。 3. 国有企业应加强对员工的职业发展和培训，提高员工的职业技能和素质，为员工提供更好的晋升和发展机会。 4. 国有企业应加强对员工的安全生产教育和培训，提高员工的安全意识和技能，确保员工的生命安全和身体健康。 综上所述，国有企业工资总额预算方案的制定和执行是企业合理控制工资总额、提高效益、实现可持续发展的重要保障，同时也是更好地激励员工、提高员工收入和福利待遇的关键措施。
某央企集团关于年度工资总额预算方案请示
中国某集团公司文件 某发人资字〔20XX〕58号签发人： 某集团关于20XX年度工资总额 预算方案的请示 国务院国有资产监督管理委员会： 根据《关于做好20XX年度中央企业工资总额预算编制工作的通知》（国资发分配〔20XX〕16号）要求和国资委有关规定，现将中国某集团公司（以下简称集团公司）20XX年度工资总额预算方案申报如下： 一、20XX年度生产经营和经济效益完成情况、工资总额预算执行情况 20XX年度集团公司上下齐心，顽强拼搏，在国内外经济形势下行压力较大的情况下，取得了良好的业绩，营业收入首次突破“百亿”大关，达到112亿元，利润总额1818万元。
20XX年度集团公司仍采用工效挂钩管理模式，根据《关于中央企业20XX年度工效挂钩清算结果和20XX年度工效挂钩基数的批复》（国资分配〔20XX〕393号），集团公司20XX年工资总额基数为9533万元，利润总额基数为1743万元。20XX年集团公司实际提取工资总额5975万元，实际发放工资总额6597万元，没有超提、超发工资。根据全年年中所报的工资总额计划（预算），20XX 年度计划（预算）为7376万元，实际发放数也远低于计划（预算）数，原因是集团公司在20XX年度相继转让了几家劳动密集型企业，集团公司平均职工人数也由20XX年的943人，减少至821人。 二、预算年度生产经营和经济效益预期情况 20XX年集团公司营业收入预算128亿元，利润总额预算2200万元，较上年分别增长14%和21%，经营预计将继续保持较快增长态势。 三、预算年度人力资源配置计划、薪酬策略调整情况、工资总额预算安排、人工成本预算构成及增减计划 20XX年集团公司还将继续优化人力资源结构，进一步从效益不佳的劳动密集型产业中退出，企业员工人数预计会进一步减少。同时，集团公司还将根据经营状况着手开展薪酬体系改革，根据员工岗位的特点合理调整薪酬结构，建立工资正常调整机制，努力实现员工工资随企业经营情况同上同下、同增同减。 集团公司自20XX年起将采用工资总额预算管理模式，我们预计20XX年工资总额为7009万元，较上年增长6.2%；人均工资
企业年度预算控制方案
企业年度预算控制方案 企业年度预算控制方案 为了确保企业的稳定运营和发展，合理的年度预算控制方案是必不可少的。本文将提出一个700字的企业年度预算控制方案，旨在帮助企业建立科学的预算管理体系，合理分配资源，实现经营目标。 首先，企业需要明确年度预算的目标和原则。预算目标应该明确、具体，并与企业的战略目标相一致。原则上，预算要合理、公平、可操作、经济高效，同时要考虑到紧急情况下的灵活性。 其次，企业需要建立一套预算编制的流程和规范。预算编制应该完整、系统、有序，包括预算制定、预算审核、预算执行、预算调整等环节。预算编制的流程应该确定责任人及其权限，确保审批程序的规范和透明。 然后，企业需要进行详细的预算编制工作。预算编制应该包括财务预算和经营预算两部分。财务预算涉及收入、成本、费用、资金等方面的预测和计划，经营预算则包括销售、生产、人力资源等方面的预测和计划。预算编制时应充分考虑市场的变化和竞争对手的策略，同时结合历史数据和市场趋势进行分析和预测。 接下来，企业需要建立预算执行的管理机制。预算执行要建立责任制和激励机制，明确责任人的权责，督促其完成任务。同时要及时进行预算执行情况的监控和分析，对偏差进行及时调
整和纠正。此外，预算执行还要加强预算控制，遵循预算的约束，避免超支和浪费。 最后，企业需要建立预算的后续评估和反馈机制。年度预算结束后，企业应对预算的实际执行情况进行评估，分析偏差的原因，并及时调整预算控制措施。同时要从预算编制、执行中总结经验教训，不断完善预算管理体系，提高预算编制的精度和质量。 综上所述，一个合理的企业年度预算控制方案应包括明确的预算目标和原则、详细的预算编制工作、科学的预算执行管理机制以及有效的后续评估和反馈机制。通过执行该方案，企业将能够更好地进行预算管理，实现经营目标，保持企业的竞争力和可持续发展。