温州预拌混凝土生产线建设项目商业计划书
温州预拌混凝土生产线建设项目
商业计划书
规划设计/投资分析/实施方案
报告摘要
预拌混凝土是指由水泥、集料、水以及根据需要掺入的外加剂、矿物
掺合料等组分按一定比例，在搅拌站经计量、拌制后出售的并采用运输车，在规定时间内运至使用地点的混凝土拌合物。
全国混凝土行业从业人数超过500万人，已成为国民经济中的一个重
要产业。预拌混凝土则是混凝土行业的主力军，近年来的特大工程、重点
工程、重要结构几乎都采用了预拌混凝土，如城市重大基础设施建设项目、市政工程、公路和铁路交通、跨海大桥、核电、军工、港口、冶金等几乎
无一例外都使用了预拌混凝土，预拌混凝土在国民经济的建设和发展中发
挥着巨大的作用。
该预拌混凝土项目计划总投资14788.22万元，其中：固定资产投
资11937.91万元，占项目总投资的80.73%；流动资金2850.31万元，占项目总投资的19.27%。
达产年营业收入27764.00万元，净利润4495.30万元，达产年纳
税总额2623.31万元；达产年投资利润率40.53%，投资利税率48.14%，投资回报率30.40%，全部投资回收期4.79年，提供就业职位420个。
温州预拌混凝土生产线建设项目商业计划书目录
第一章项目概况
第二章背景及必要性
第三章产业分析
第四章产品规划方案
第五章项目土建工程
第六章运营管理模式
第七章项目风险性分析
第八章 SWOT分析
第九章项目计划安排
第十章项目投资估算
第十一章经营效益分析
第十二章项目综合评价结论
第一章项目概况
一、项目名称及建设性质
（一）项目名称
温州预拌混凝土生产线建设项目
（二）项目建设性质
该项目属于新建项目，依托某高新技术产业开发区良好的产业基
础和创新氛围，充分发挥区位优势，全力打造以预拌混凝土为核心的
综合性产业基地，年产值可达28000.00万元。
二、项目承办单位
xxx实业发展公司
三、战略合作单位
xxx有限责任公司
四、项目建设背景
经过近40年的发展，我国预拌混凝土行业已形成从材料设计、原材料
制备、混凝土生产、物流运输到工程服务的产业链，为我国基础设施及各
类建筑工程建设作出了重要的贡献。近年来，在市场及国家政策的推动下，行业规模持续扩大，技术水平、管理水平快速提升，产业结构不断改善。2017年规模以上企业生产预拌混凝土18.68亿立方米，同比增长9.3%；完
成主营业务收入约6000亿元，同比增长约5.9%，实现利润约600亿元，发展成就显著。
目前，全球预拌混凝土透率超过80%的国家有美国、日本以及澳大利亚，中国仅为44.8%，随着国家政策推动及技术水平提升，未来仍有很大的发展空间。2019年上半年，全国城镇固定资产投资完成额同比增长5.8%，较去
年同期下滑0.2个百分点，且出现季度性下滑走势。然而混凝土与水泥制
品行业主要产品产销量却出现大幅增长走势，似乎与全国固定资产投资增
长走势出现背离。仔细分析固定资产投资内部结构可以发现，拉动混凝土
与水泥制品需求的投资部分增速是保持增长的。
某高新技术产业开发区把加快发展作为主题，以经济结构的战略
性调整为主线，大力调整产业结构，加强基础设施建设，积极推进对
外开放，加速观念创新、体制创新、科技创新和管理创新，努力提高
经济的竞争力和经济增长的质量和效益。该项目的建设，通过科学的
产业规划和发展定位可成为某高新技术产业开发区示范项目，有利于
吸引科技创新型中小企业投资，吸引市内外、省内外、国内外的资本、人才、技术以及先进的管理方法、经验集聚某高新技术产业开发区，
进一步巩固某高新技术产业开发区招商引资竞争力。
五、投资估算及经济效益分析
（一）项目总投资及资金构成
项目预计总投资14788.22万元，其中：固定资产投资11937.91
万元，占项目总投资的80.73%；流动资金2850.31万元，占项目总投资的19.27%。
（二）资金筹措
该项目现阶段投资均由企业自筹。
（三）项目预期经济效益规划目标
项目预期达产年营业收入27764.00万元，总成本费用21770.27
万元，税金及附加298.16万元，利润总额5993.73万元，利税总额7118.61万元，税后净利润4495.30万元，达产年纳税总额2623.31万元；达产年投资利润率40.53%，投资利税率48.14%，投资回报率
30.40%，全部投资回收期4.79年，提供就业职位420个。
十、项目评价
1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某高新技术产业开发区及某高新技术产业开发区预拌混凝土行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某高新技术产业开发区预拌混凝土产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。
2、xxx集团为适应国内外市场需求，拟建“温州预拌混凝土生产
线建设项目”，项目的建设能够有力促进某高新技术产业开发区经济
发展，为社会提供就业职位420个，达产年纳税总额2623.31万元，
可以促进某高新技术产业开发区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为
地方财政收入做出积极的贡献。
3、项目达产年投资利润率40.53%，投资利税率48.14%，全部投
资回报率30.40%，全部投资回收期4.79年，固定资产投资回收期
4.79年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。
4、民营企业和民间资本是培育和发展战略性新兴产业的重要力量。鼓励和引导民营企业发展战略性新兴产业，对于促进民营企业健康发展，增强战略性新兴产业发展活力具有重要意义。民营企业贴近市场、嗅觉敏锐、机制灵活，在推进企业技术创新能力建设方面起到重要作用。认定国家技术创新示范企业和培育工业设计企业，有助于企业技
术创新能力进一步升级。同时，大量民营企业走在科技、产业、时尚
的最前沿，能够综合运用科技成果和工学、美学、心理学、经济学等
知识，对工业产品的功能、结构、形态及包装等进行整合优化创新，
服务于工业设计，丰富产品品种、提升产品附加值，进而创造出新技术、新模式、新业态。
第二章背景及必要性
一、项目承办单位背景分析
（一）公司概况
顺应经济新常态，需要公司积极转变发展方式，实现内涵式增长。为此，公司要求各级单位通过创新驱动、结构优化、产业升级、提升
产品和服务质量、提高效率和效益等路径，努力实现“做实、做强、
做大、做好、做长”的发展理念。公司坚持诚信为本、铸就品牌，优
质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，宾客至上服务理念，
将一整套针对用户使用过程中完善的服务方案。
公司紧跟市场动态，不断提升企业市场竞争力。基于大数据分析
考虑用户多样化需求，以此为基础制定相应服务策略的市场及经营体系，并综合考虑用户端消费特征，打造综合服务体系。公司是按照现
代企业制度建立的有限责任公司，公司最高机构为股东大会，日常经
营管理为总经理负责制，企业设有技术、质量、采购、销售、客户服务、生产、综合管理、后勤及财务等部门，公司致力于为市场提供品
质优良的项目产品，凭借强大的技术支持和全新服务理念，不断为顾
客提供系统的解决方案、优质的产品和贴心的服务。公司坚持走“专、
精、特、新”的发展道路，不断推动转型升级，使产品在全球市场拥有一流的竞争力。
经过多年发展，公司已经形成一个成熟的核心管理团队，团队具有丰富的从业经验，对于整个行业的发展、企业的定位都有着较深刻的认识，形成了科学合理的公司发展战略和经营理念，有利于公司在市场竞争中赢得主动权。
（二）公司经济效益分析
上一年度，xxx集团实现营业收入20180.10万元，同比增长32.78%（4981.77万元）。其中，主营业业务预拌混凝土销售收入为16652.82万元，占营业总收入的82.52%。
上年度主要经济指标
根据初步统计测算，公司实现利润总额4048.25万元，较去年同期相比增长693.96万元，增长率20.69%；实现净利润3036.19万元，较去年同期相比增长656.66万元，增长率27.60%。
上年度主要经济指标
二、预拌混凝土项目背景分析
预拌混凝土是指由水泥、集料、水以及根据需要掺入的外加剂、
矿物掺合料等组分按一定比例，在搅拌站经计量、拌制后出售的并采
用运输车，在规定时间内运至使用地点的混凝土拌合物。
经过近40年的发展，我国预拌混凝土行业已形成从材料设计、原
材料制备、混凝土生产、物流运输到工程服务的产业链，为我国基础
设施及各类建筑工程建设作出了重要的贡献。最近几年，在市场及国
家政策的推动下，行业规模持续扩大，技术水平、管理水平快速提升，产业结构不断改善。
同时，随着经济和城市化的发展，政府对预拌混凝土推广力度加大，以及对现拌混凝土的使用场景进一步限制，使得我国预拌混凝土
渗透率保持稳定上升，从2013年的40.8%提升至2017年的44.8%，2018年预计继续升至46.0%。
但与发达国家相比，我国预拌混凝土渗透率还有很大提升空间。
数据显示，2017年，美国、日本、澳大利亚的预拌混凝土渗透率超过80%，英国、法国的预拌混凝土渗透率也在70%以上，而我国还不到50%，差距明显。
此外，值得一提的是，近年来，由于原材料价格高企，导致预拌
混凝土平均价格有所上涨。预拌混凝土生产的原材料包括水泥、砂、石、水、外加剂、参合料等，其中水泥在预拌混凝土生产中成本占比
较高，是最主要的原材料之一。而受去产能影响，最近三年水泥产量
持续下滑，2018年全国水泥产量为21.8亿吨，同比减少6.03%。
在此背景下，水泥价格明显走高，2019年6月3日，全国水泥价
格指数仍维持在150以上的高位。水泥价格的上涨进而推动预判混凝
土价格增长，2017年预判混凝土价格达337.1元人民币/立方米，2018年预计达418.0元人民币/立方米。
在进行水泥生产以及天然砂石开采工作的过程当中，不仅会产生
大量的二氧化碳，同时还会对周边生态环境产生严重破坏。并且在生
产预拌混凝土的过程当中，还会消耗大量的电能以及柴油，间接产生
了大量的二氧化碳。因此，推动预拌混凝土行业绿色发展势在必行。
目前，全国各地预拌混凝土绿色发展的积极性很高，且渐成气候，已涌现出一批预拌混凝土绿色环保标杆企业，如中国西部建设股份有
限公司兴城混凝土分公司、四川兴城港瑞建材有限公司等。
除了绿色发展，智能制造也是预拌混凝土行业的重要方向。近年来，包括中联重科、三一重工、南方路机、郑州新水工以及徐工集团
等在内的预拌混凝土装备制造骨干企业都有自己独到的技术与装备优势，获得发明专利与实用新型专利，成功开发出先进的绿色环保、低
碳节能与智能制造新技术、新装备、新工艺，并成功应用到国内外众
多新型预拌混凝土绿色智能工厂建设中，运营良好。
除了智能装备开发外，也有企业致力于预拌混凝土智能化生产控
制与管理软件的开发和应用，聚焦混凝土企业采购、调度、生产、物流、技术、财务六大核心业务，将这些业务融为一体形成一个全新的
智能生态链，实现对混凝土企业的一站式智能化生产与管理。
三、预拌混凝土项目建设必要性分析
全国混凝土行业从业人数超过500万人，已成为国民经济中的一
个重要产业。预拌混凝土则是混凝土行业的主力军，近年来的特大工程、重点工程、重要结构几乎都采用了预拌混凝土，如城市重大基础
设施建设项目、市政工程、公路和铁路交通、跨海大桥、核电、军工、港口、冶金等几乎无一例外都使用了预拌混凝土，预拌混凝土在国民
经济的建设和发展中发挥着巨大的作用。
但是金融危机的影响和政府的政策调控，严重打压了房地产市场
和基础建设工程的进度，从而波及商品混凝土产量和企业的生存，原
材料和人工成本不断上升，利润直线下降，需求量忽上忽下，让混凝
土企业像坐过山车一样心惊胆战。
预拌混凝土发展很不均衡，南方和东部沿海城市预拌混凝土兴起
较早，发展较快，已经普及到了县级市甚至乡镇;北部和西部地区起步
较晚，还主要是集中在省会城市和地级城市。就全国而言，规模小、
属地建设的站点占多数，大型的、集团化管理和跨地区分布的较少。
发达国家预拌混凝土的用量一般要占现浇混凝土总量的80%以上，而我国只有上海、北京、广州、南京、沈阳、大连、常州等几个少数
城市达到60%左右，发展很不均衡，有的地区才刚刚起步，还有的地区预拌混凝土为零，预拌混凝土占混凝土总量的比率全国平均只有30%左右，与发达国家相比还有较大差距。
发达国家的混凝土平均强度等级已达到40～50MPa，大量应用了
C60、C80混凝土，最高已达到200MPa，而我国混凝土平均强度仍以
C30为主，C80～C100的混凝土虽已研制成功，但目前还只在少量的重
点工程或重要部位进行应用，距离实际工程的大量应用尚需一段时间。
因为混凝土主要是用作建筑结构材料，所以它将直接关系到人们
的居住安全，甚至生命安全，关系到未来经济社会的发展，因此，我
们应该高度重视混凝土的进步与发展。
由于混凝土质量影响因素多，技术复杂，工艺、材料、管理及控制手段等方面存在的问题，都能导致混凝土生产质量始终存在着不可预见性的风险和隐患，这种风险和隐患超过一定限值就会造成质量事故。由于混凝土的不可修复性，一旦发生质量事故，就会给国家和人民的生命财产造成巨大的损失。这样的例子在全国时有发生，教训非常深刻。
混凝土质量“事前控制”缺乏有效的方法和手段，质量检查和验收滞后(一般28天)，基本上等于是“死后验尸”，往往发现问题时损失已经无法避免。
预拌混凝土是一个特殊的行业，由建筑施工与建筑材料生产企业演变而成，由于多年来形成的传统行业划分，预拌混凝土始终处于行业边缘，政府对行业的管理缺乏适宜的政策和必要的手段。
第三章产业分析
一、预拌混凝土行业分析
目前，全球预拌混凝土透率超过80%的国家有美国、日本以及澳大利亚，中国仅为44.8%，随着国家政策推动及技术水平提升，未来仍有很大的发展空间。2019年上半年，全国城镇固定资产投资完成额同比增长5.8%，较去年同期下滑0.2个百分点，且出现季度性下滑走势。然而混凝土与水泥制品行业主要产品产销量却出现大幅增长走势，似乎与全国固定资产投资增长走势出现背离。仔细分析固定资产投资内部结构可以发现，拉动混凝土与水泥制品需求的投资部分增速是保持增长的。
城镇固定资产投资增速出现下滑，主要原因是设备工器具购置投资和其他费用增速出现显著下滑走势，而建安工程投资增速从2018年年底开始出现上升的走势，2019年上半年建安工程累计投资同比增长5.6%，较去年同期上涨2.6个百分点。建安工程是直接拉动混凝土与水泥制品需求的，2019年上半年高于去年同期的投资增速从侧面印证了混凝土与水泥制品需求保持上升的判断。
2019年上半年，在一些实质性投资增速继续增长的情况下，混凝土与水泥制品主要产品产量保持了较好的增速。商品混凝土、水泥排
水管增速超过10%;水泥电杆产量二季度出现负增长，导致上半年累计
增速只有2.2%，产量基本与去年持平。2019年上半年，全国规模以上
预拌混凝土产量10.32亿立方米，同比增长13.62%;分地区来看，华北地区尽管产量规模占比不大，但上半年增幅最大，达到35.17%。中南
地区和西北地区预拌混凝土产量增速不足10%，其中西北地区增速只有2.68%。
2018年预拌混凝土渗透率上升到46%。随着全国水泥散装率的提高，散装水泥的应用结构在近几年也发生了较为明显的变化。全国推
广散装水泥及“三位一体”已经很多年，混凝土的预拌化率也得到快
速提升。预拌混凝土产量大幅增长，混凝土预拌化率不断提升，而预
拌化率的提升也导致了散装水泥应用结构的改变。目前散装水泥应用
于预拌混凝土及水泥制品的比例大约为60%左右。然而与欧洲国家相比，中国混凝土预拌化率及水泥应用于预拌混凝土的比例仍有较大差距。
欧洲国家混凝土预拌比例平均在75%左右，部分国家达到95%以上;欧
洲国家水泥产量的一半用于生产预拌混凝土，而中国只有1/4左右。
部分大型水泥企业或建筑工程企业向上下游延伸产业链，进入预
拌混凝土领域，行业领军者的雏形开始显现。在预制混凝土桩以及预
应力钢筒混凝土管行业，经过激烈的市场竞争，形成了几家行业龙头
企业;在水泥纤维板领域，工艺技术装备创新水平达到国际先进水平，对行业技术水平的提升起到积极的引领和推动作用。行业生产技术和装备水平不高，固定资产投资主要集中在预拌混凝土和一般产品规模扩张项目，投资中的技术装备比重较之前有所降低。大多数企业缺乏新技术和新产品开发能力，行业的一些共性关键性技术问题和难题长期存在。
二、预拌混凝土市场分析预测
经过近40年的发展，我国预拌混凝土行业已形成从材料设计、原材料制备、混凝土生产、物流运输到工程服务的产业链，为我国基础设施及各类建筑工程建设作出了重要的贡献。近年来，在市场及国家政策的推动下，行业规模持续扩大，技术水平、管理水平快速提升，产业结构不断改善。2017年规模以上企业生产预拌混凝土18.68亿立方米，同比增长9.3%；完成主营业务收入约6000亿元，同比增长约5.9%，实现利润约600亿元，发展成就显著。
随着我国经济的快速发展，资源与环境问题日益突出，政府已将生态环境保护上升到国家战略高度，以前所未有的决心和力度加强生态环境保护，着力治理环境污染，促进人与自然的和谐发展。
近几年，国家出台了一系列环保新政：2014年4月24日新修订的《中华人民共和国环境保护法》（2015年1月1日执行）颁布。2015年3月24日，习近平总书记主持召开中央政治局会议通过《关于加快推进生态文明建设的意见》，把“坚持绿水青山就是金山银山”的理念写进中央文件，成为指导中国加快推进生态文明建设的重要指导思想；8月，《中华人民共和国大气污染防治法》（主席令第三十一号）（2016年1月1日执行）颁布。2016年11月，国务院印发《“十三五”生态环境保护规划》。2017年2月，中共中央办公厅、国务院办公厅颁布《关于划定并严守生态保护红线的若干意见》；7月，环境保护部、国家发展和改革委员会、水利部颁布《长江经济带生态环境保护规划》。2018年1月1日，《中华人民共和国环境保护税法》（主席令第六十一号）施行；4月26日，习近平总书记考察调研长江经济带时强调“新形势下推动长江经济带发展，要坚持共抓大保护、不搞大开发，走生态优先、绿色发展之路”，对长江沿线环保整治提出了严格要求；6月，《中共中央国务院关于全面加强生态环境保护坚决打好污染防治攻坚战的意见》发布；6月，国务院印发《打赢蓝天保卫战三年行动计划》；8月，生态环境部发布《生态环境监测质量监督检查三年行动计划（2018-2020年）》。
除上述环保新政外，2015年7月1日，中央全面深化改革领导小组第十四次会议审议通过《环境保护督察方案（试行）》，提出建立环保督察工作机制。从2016年初开始，历时两年中央环保督察已实现全国覆盖，并将京津冀大气污染传输通道“2+26”城市作为大气污染防治强化督查的重点。中央环保督察在两年内共分五个督察批次（含河北省试点），优先督察环境问题突出、重大环境事件频发和环保责任落实不力的地区，每个省（区、市）督察时间为1个月。
从近年来国家发布的一系列环保新政看出，政府对生态环境保护和污染物防治的决心和力度非常大。未来，国家对污染防治、打击“散乱污”的力度会越来越大，环保要求日益严格，倒逼预拌混凝土产业向绿色发展转型。