反向保理 通俗解释
保理名词解释
反向保理：指由债权人（指集团内的合作客商）将持有对核心企业（债务人）的应收账款转让给保理公司，由合作客商发起业务申请的保理。
正向保理：指由债权人（核心企业）将持有对债务人的应收账款转让给保理公司，由核心企业发起业务申请的保理。
明保理：指由债权人将持有对债务人的应收账款转让给保理公司，应收账款的转让行为通知债务人并由债务人进行确认的保理业务。
暗保理：指由债权人将持有对债务人的应收账款转让给保理公司，应收账款的转让行为未通知债务人的保理业务。
表内业务：是指企业所从事的、按照现行的会计准则记入资产负债表内、形成现实资产负债的业务。
表外业务：是指企业所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债的业务。
安信业务：指由债权人将持有对债务人的应收账款卖断给保理公司，应收账款的卖断行为通知债务人并由债务人进行确认，业务到期后，不对债权人进行追索，由债务人进行兑付的保理业务。
从交易结构特点、操作关注要点和未来发展方向等三个维度对供应链反向保理ABS进行阐述
从交易结构特点、操作关注要点和未来发展方向等三个维度对供应链反向保理 ABS 进行阐述随着全球经济一体化和买方市场的形成，保理业务作为集贸易融资与银行信用于一身的新兴现代金融服务逐渐被大众知晓。
从我国供应链保理 ABS 项目的发行情况来看，据国金 ABS 云统计，截至 2018年10 月23 日，供应链保理 ABS 已发行 70 只, 发行金额 577．18 亿元。
其中一些项目更是以储架模式发行，未来还有上百亿的供给量。
在供应链保理 ABS 发展如火如荼的背景下，您了解它是什么吗？一、理结构——保理资产是如何形成的？以地产企业为例，首先让我们来了解一下供应链上的各个主体：1、供应商——上游2、地产企业——下游3、保理公司4、资产支持专项计划链条上的主体是如何共同作用、形成保理资产呢？请听小编给您细细解答。
1、假设在初始状态下，供应商（上游）对地产企业旗下子公司（下游）有应收账款债权合计 100 元，也即核心企业子公司对上游供应商有应付债权合计 100元。
在正常情况下，地产企业并非立即付款，还款账期大约半年。
2、为了能更快的收回这笔款项，供应商将应收账款债权折价至 94 元转让给保理商，使得账期从大约 6 个月缩短到半个月。
相当于企业做了 5．5 个月的融资，利息即为 6 元。
3、保理公司以 95 元的价格将应收账款债权打包发行 ABS（即票面发行利率为 5%），在该过程中履行合同审核、确权等义务，收取 1 元的中介费。
4、ABS 发行后 1 年，根据发行利率，由地产企业偿还本息共 100 元或更多。
支付利息的大头为 100-95=5 元的价差，如果发行利率偏高，则企业可能支付额外利息，这部分才相当于企业这期间融资的真实利息成本。
值得注意的是，地产企业的子公司通常会有母公司担任共同债务人，因此信用得到增强。
5、上图在形式上体现为供应商贴息 5 元。
实际操作中，地产企业可能通过工程奖励的方式承担部分利息返还至供应商，实现比如 4:1 的贴息比例。
反向保理案例范文
反向保理案例范文反向保理是指中方企业通过与海外银行签署保理协议，将海外供应商的应收账款转让给该银行，由该银行向中方企业提供融资支持。
这种融资方式是一种非传统的融资手段，适用于国内企业与海外供应商之间存在应收账款的情况。
以下是一个反向保理案例的详细描述。
制造业公司（中方企业）与一家海外供应商签订长期采购合同，合同规定中方企业每个季度从该供应商处购买产品，价值约为1000万美元。
根据合同的付款条款，中方企业可以选择一次性全额支付或按照发货数量和金额分期支付。
由于公司资金链紧张，为了降低资金压力，中方企业考虑了反向保理作为融资解决方案。
中方企业与一家国际知名银行达成了反向保理协议。
根据协议，该银行同意为中方企业提供融资支持，并接收海外供应商的应收账款。
整个反向保理的流程如下：1.中方企业与海外供应商签署采购合同，并确定了一定的信用额度。
合同明确规定了供应商应收账款的支付条件和期限。
2.中方企业将与供应商签订的可转让的应收账款转让给银行。
该银行成为了应收账款的承购者，并在合同期限内对应收账款进行融资。
中方企业可以通过向该银行出售应收账款，获得一部分的预付款，以便继续经营业务。
3.银行根据中方企业提供的应收账款进行信用评估，并通过向中方企业提供贷款的方式，向中方企业提供资金。
该资金可以用于支付海外供应商的应收账款。
4.中方企业根据采购合同的规定，按照约定的时间向海外供应商支付应收账款。
在这个案例中，通过反向保理，中方企业可以从银行获得必要的资金支持，以满足其支付海外供应商的需求。
中方企业能够将应收账款转让给银行，从而快速获得资金，并减轻了其支付压力。
同时，通过与国际知名银行合作，中方企业可以获得更有竞争力的融资成本和更灵活的融资方式。
值得注意的是，反向保理案例的成功与否取决于中方企业与海外供应商之间的良好合作关系，以及银行对中方企业的信任程度。
中方企业需要确保与供应商之间的合同条款明确，并遵守合同规定的支付条件和期限，以保持供应链的稳定。
反向保理业务操作规程(3篇)
第1篇一、总则为规范我行反向保理业务操作，确保业务风险可控，提高业务效率，特制定本规程。
二、定义1. 反向保理：指供应商将其与核心企业之间的应收账款转让给保理商，由保理商向供应商提供融资、应收账款管理等服务，并由核心企业向保理商支付应收账款的行为。
2. 供应商：指将应收账款转让给保理商的企业。
3. 核心企业：指与供应商存在应收账款关系的、具有良好信用记录的企业。
4. 保理商：指与供应商签订反向保理合同，提供融资、应收账款管理等服务的企业。
三、业务流程1. 供应商申请：（1）供应商向我行提交《反向保理业务申请书》，并附上相关资料，包括但不限于：- 供应商与核心企业的合同、发票等原始单据；- 核心企业的信用报告；- 供应商的财务报表；- 其他相关资料。
（2）我行对供应商提交的资料进行审核，包括但不限于：- 供应商的资信状况；- 核心企业的信用状况；- 应收账款的真实性、合法性和可变现性；- 供应商的还款能力。
（3）审核通过后，我行与供应商签订《反向保理合同》。
2. 保理商受让应收账款：（1）供应商将应收账款转让给我行，并通知核心企业。
（2）我行与核心企业签订《反向保理合同》，明确核心企业向我行支付应收账款的相关事宜。
3. 融资及服务：（1）我行根据《反向保理合同》约定，向供应商提供融资。
（2）我行对供应商的应收账款进行管理，包括催收、催缴等服务。
4. 应收账款回收：（1）核心企业向我行支付应收账款。
（2）我行扣除融资款项及费用后，将剩余款项支付给供应商。
四、风险控制1. 信用风险：（1）对供应商和核心企业进行严格的信用评估。
（2）要求核心企业提供担保或反担保。
（3）对核心企业的信用状况进行持续监控。
2. 操作风险：（1）建立健全内部管理制度，明确岗位职责。
（2）加强业务培训，提高员工业务水平。
（3）严格执行业务流程，防止操作失误。
3. 法律风险：（1）确保《反向保理合同》合法、有效。
（2）关注相关法律法规的变化，及时调整业务操作。
反向保理转让合同范本
反向保理转让合同范本【合同编号】甲方（供应商）：_____________乙方（买方）：_____________丙方（金融机构）：_____________鉴于甲方与乙方之间存在商品或服务的供应关系，甲方对乙方有应收账款；甲方为改善资金状况，愿意将其对乙方的应收账款权利转让给丙方；丙方愿意受让该等权利，并同意向甲方提供相应的融资服务。
经各方协商一致，达成以下合同条款：一、定义与解释1. 反向保理：指甲方将其对乙方的应收账款转让给丙方，丙方根据约定的融资比例提前支付款项给甲方的行为。
2. 应收账款：指甲方根据与乙方之间的合同约定，已履行交付义务但尚未收到付款的款项。
3. 转让通知：指甲方将应收账款转让事实书面通知乙方的行为。
二、转让条款1. 甲方同意将其对乙方的应收账款无条件转让给丙方，并保证所转让的应收账款真实、合法、有效。
2. 甲方应向乙方发出转让通知，并确保乙方在收到转让通知后的五个工作日内确认无误。
3. 丙方在收到甲方转让的应收账款后，按照约定的融资比例向甲方支付相应的款项。
三、权利与义务1. 甲方应保证其转让的应收账款不受任何第三方的权利主张影响。
2. 乙方应在接到转让通知后，直接向丙方支付相应的应收账款。
3. 丙方有权对甲方的财务状况进行审查，并在必要时要求甲方提供担保。
四、违约责任1. 如甲方违反合同约定，未能确保应收账款的真实性、合法性，导致丙方不能收回款项，甲方应承担违约责任。
2. 如乙方未按约定时间向丙方支付款项，应按照合同约定支付违约金。
3. 如丙方未按约定向甲方支付融资款项，应承担违约责任。
五、争议解决合同执行过程中发生争议，各方应通过友好协商解决；协商不成时，可提交至甲方所在地人民法院诉讼解决。
六、其他事项1. 本合同自各方签字盖章之日起生效。
2. 本合同一式三份，甲、乙、丙各执一份，具有同等法律效力。
3. 本合同未尽事宜，由各方协商补充。
甲方（盖章）：_____________法定代表人（签字）：_____________日期：_____________乙方（盖章）：_____________法定代表人（签字）：_____________日期：_____________丙方（盖章）：_____________法定代表人（签字）：_____________日期：_____________。
国内反向保理业务操作案例
国内反向保理业务操作案例一、词语解释（一）国内反向保理业务：是以承租人与出租人建立融资租赁售后回租业务的基础上，银行认可承租人为买方、出租人为卖方，在应付账款无争议的前提下，银行占用承租人授信额度，为出租人提供无追索权的应收账款融资。
（二）国内反向保理业务买方额度:是银行应出租人的申请为特定的承租人核定的信用担保额度。
该额度可以是一个可循环使用的额度，也可以是针对某一单笔交易的额度。
（三）应收账款转让金额：银行依租赁合同约定向承租人收取的售后回租租金，即本金与利息之和。
（四）单据：指基于租赁公司与承租人之间的租赁合同，并为履行该合同之目的，表明合同项下买卖双方债权债务关系、符合本合同项下国内反向保理服务的办理条件的各种交易凭证，包括但不限于租赁合同及附表、发票（如增值税发票）等产生的各种应收账款证明。
（五）追索权：分为对出租人的追索权和对承租人的追索权。
对出租人的追索权，是指因租赁合同项下发生贸易争议/交易纠纷或租赁合同承租人信用风险以外的任何原因而导致承租人拒绝付款或拖延付款，银行有权向出租人行使追索权。
（六）承租人信用风险：由于承租人经营问题、财务状况恶化导致其无法按照商务合同的约定按时按额付款的风险。
二、 交易结构首先，承租人与出租人签订融资租赁售后回租合同，租赁公司将所有应收租金全部转让给承租人授信银行。
由银行占用承租人相应品种的授信额度，为出租人提供无追索权的应收账款融资。
承租人按季支付租金，租赁公司按季支付银行贷款利息。
承租人可选择一次性还本、按季付息；或按季还本付息。
三、 资金流入、流出 1、资金流入图：2、资金流出图：四、 需要签发的法律文本（一）承租人和租赁公司签订《融资租赁售后回租合同》； （二）承租人与银行签订： 1、 《国内反向保理业务协议书》 2、 《应收账款转让通知书》 3、 《应收账款转让确认书》 （三）租赁公司与银行签订： 1、《国内反向保理业务融资申请书》 2、《国内反向保理业务合同》 3、《卖方信息表》4、《债权转让书》（抽屉协议）5、《应收账款转让登记协议》6、开立保证金监管账户，签署《申请开立保证金账户协议》（四）承租人、出租人与银行签订《融资租赁项目合作协议》（即三方合作协议）五、收益来源1、首先利用融资租赁售后回租利率与银行贷款利率之间的利差扣减相应成本（项目所产生的各项税费）后形成的收益；2、以增值税抵扣部分作为手续费收入所形成的收益。
区块链技术下的反向保理业务模式设计
区块链技术下的反向保理业务模式设计一、反向保理业务简介反向保理业务是指企业向金融机构转让其应收账款，以获取资金或延长支付期限的一种融资方式。
通常情况下，企业先向供应商购买商品或服务并支付款项，然后再将应收账款转让给银行或其他金融机构，以换取资金或获得融资支持。
在这一过程中，银行通过对应收账款的审核和确认来提供融资服务，并在到期日收取款项。
传统的反向保理业务存在一些问题，包括效率低、交易成本高、信息不对称等。
而区块链技术可以解决这些问题，使反向保理业务更加高效、透明、安全。
二、区块链技术在反向保理业务中的应用1. 链上资产证明区块链技术可以将应收账款等资产以数字形式载入区块链中，并通过智能合约实现资产的自动流转和管理。
这样一来，企业可以在区块链上证明自己的资产所有权，而金融机构也可以通过区块链来验证这些资产的真实性和有效性，从而降低因信息不对称而带来的风险。
2. 去中心化的交易确认传统的反向保理业务需要金融机构进行应收账款的审核和确认，这一过程存在一定的人为干扰和操作风险。
而区块链技术可以实现去中心化的交易确认，所有交易参与方都可以通过区块链来确认应收账款的真实性和有效性，从而降低人为操作的风险。
3. 智能合约的应用区块链技术可以通过智能合约来实现反向保理业务中的各种条件触发和自动化操作。
在应收账款到期日自动触发还款、资金到账后自动触发应收账款的转让等。
这可以大大简化反向保理业务的操作过程，提高效率。
4. 信息共享和透明度区块链技术可以实现信息共享和透明度，所有交易参与方都可以通过区块链来获取反向保理业务的相关信息，包括应收账款的来源、资金流向等。
这可以降低信息不对称带来的风险，加强各方之间的信任。
基于以上对区块链技术在反向保理业务中的应用，我们可以设计一个区块链技术下的反向保理业务模式。
所有交易参与方都可以通过区块链来共享交易确认信息，确认应收账款的真实性和有效性。
这可以降低因信息不对称而引发的争议和风险。
买方付息保理 概念
买方付息保理概念
买方付息保理，也被称为“反向保理”或“买方驱动的保理”，是一种特殊的保理业务，其主要特点是保理的贴现利息由买方承担，而贴现利息收入及保理手续费收入共同作为保理商收益的来源。
在买方付息保理中，保理商（通常是一家银行或金融机构）与买方建立直接关系，为买方提供融资、账款管理和其他增值服务。
这种保理方式的核心在于利用保理商的信用风险评估能力，将原本无法及时收回的账款转化为可预见的现金流。
以下是买方付息保理业务的一般步骤：
1. 卖方发货并转移应收账款的所有权给保理商。
2. 保理商为买方提供融资服务，帮助买方提前支付货款。
3. 保理商从买方处收取应收账款。
4. 保理商扣除贴现利息和手续费后，将余额支付给卖方。
这种业务模式对于那些应收账款天数较长、资金压力较大的卖方来说非常有吸引力，因为它可以帮助他们改善现金流，并降低信用风险。
而对于保理商来说，这也是一个获利的机会，因为他们是与买方直接交易，而不是与卖方。
以上信息仅供参考，如有需要，建议您咨询专业律师。
线上反向保理业务指引 团体标准 -回复
线上反向保理业务指引团体标准-回复线上反向保理业务是一种金融服务模式，以中括号内的内容为主题是关于该业务的指引团体标准。
本篇文章将详细介绍线上反向保理业务的定义、流程、注意事项以及团体标准的应用。
一、线上反向保理业务的定义线上反向保理业务是指由保理商通过线上平台为需要资金扩大的中小微企业提供融资服务的一种金融模式。
保理商通过线上平台与企业进行信息对接和合作，以企业的应收账款作为抵押物，为其提供短期资金支持。
该业务模式广泛应用于供应链金融领域，为中小微企业提供了更加便捷、快速的融资途径。
二、线上反向保理业务的流程1. 企业入驻平台：中小微企业需要先在线上平台完成注册和入驻流程，提供相关资质证明和经营信息。
2. 申请融资：企业根据自身资金需求，通过线上平台申请融资，提交相关的应收账款信息。
3. 保理商审核：保理商收到企业的融资申请后，将进行资质审核、风险评估和尽职调查等环节，评估企业的信用状况和还款能力。
4. 报价与签约：保理商根据审核结果，出具融资方案和报价，与企业达成一致后签订合同。
5. 资金划拨：保理商将融资款项划拨到企业指定的账户上，并通过线上平台进行记录和监控。
6. 应收账款管理：企业须按照合同约定的时间和方式向保理商进行应收账款的回收。
7. 还款与结算：企业按照合同约定的时间和方式向保理商进行还款，并进行结算操作。
三、线上反向保理业务的注意事项1. 企业自查：中小微企业在申请融资前要对自身的经营状况进行充分的自查，确保申请材料的真实性和合法性。
2. 资料准备：企业需要准备相关的合规资料，如企业信用报告、经营状况报告等，以便保理商进行审核和评估。
3. 合同签订：企业在与保理商签订合同前要仔细阅读合同条款，确保自身权益得到充分保障。
4. 还款能力：企业在申请融资前要评估自身的还款能力，确保能按时、足额地进行还款，以维护自身信用记录。
5. 信息安全：企业在与线上平台交互时要注意信息的保密性和安全性，妥善保管账户和登陆密码。
反向保理业务的实施步骤
反向保理业务的实施步骤引言反向保理是一种供应链金融工具，被广泛应用于企业的资金流转和风险管理。
本文将介绍反向保理业务的实施步骤，让您了解如何有效地进行反向保理业务。
步骤一：构建供应链合作关系反向保理业务的实施离不开供应链各方之间的合作关系。
首先，需要建立起可靠的供应商和分销商的关系，并确保双方的合作意愿和信任。
1.识别供应商和分销商：根据公司的需求和供应链结构，确定需要与之合作的供应商和分销商。
2.建立联系：与潜在的供应商和分销商建立联系，并进行面谈，以了解彼此的需求和合作条件。
3.签订合作协议：根据双方的协商结果，签订供应商和分销商之间的合作协议，明确各自的权益和责任。
步骤二：选择合适的反向保理提供商选择合适的反向保理提供商是反向保理业务成功实施的关键。
以下是选择合适的反向保理提供商的步骤：1.调研市场：仔细研究市场上的反向保理提供商，了解他们的服务质量、专业性和信誉度。
2.评估提供商能力：评估提供商的能力，包括其金融实力、技术支持和风险管理能力。
3.选择合适的提供商：根据市场调研和能力评估的结果，选择一家合适的反向保理提供商进行合作。
步骤三：制定反向保理计划制定反向保理计划是为了更好地管理供应链的资金流转和风险。
以下是制定反向保理计划的步骤：1.确定融资需求：根据公司的资金需求和供应链的特点，确定反向保理的融资需求。
2.分析风险与利益：分析反向保理业务的风险与利益，确定采取的风险管理策略。
3.制定计划：根据需求和风险分析的结果，制定具体的反向保理计划，包括融资额度、期限、利率等。
步骤四：落实反向保理协议落实反向保理协议是实施反向保理业务的重要一环。
以下是落实反向保理协议的步骤：1.签订协议：根据反向保理计划，与供应商、分销商和反向保理提供商签订反向保理协议。
2.搜集证据：搜集相关的采购、发票和发货等证据，作为反向保理的基础资料。
3.审核资料：反向保理提供商对搜集的资料进行审核，确保其真实性和可靠性。
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反向保理 通俗解释
反向保理，是指保理商所买断的应收账款的对家是一些资信水平
很高的买家。这样，银行只需要评估买家的信用风险就可以开展保理，
而授信的回收资金流也直接来自于买家。
其目的旨在构筑大买家和小供应商之间的低交易成本和高流动性
的交易链。使融资困难的小供应商得以凭借它们对大买家的应收账款
进行流动资金融资，并且通过让大买家的低信用风险替代小供应商的
高信用风险，从而降低小供应商的融资成本。