不良资产尽职调查的主要内容
金融不良资产收购之尽职调查官方最新版
(二）制定尽职调查方案
尽职调查方案包括以下几个方面的内容:
１.资产初步评估情况概述；
2.本次尽职调查的目的;
３.本次尽职调查方法与步骤；
4.尽职调查的人员按排;
５.尽职调查的律所聘请;
6.尽职调查的费用预估;
7.尽职调查时间估计及尽职调查报告的提交时间。
由于不同项目的所在地及具体情况不同,尽调小组应根据尽调方案给进行法律调查的律师事务所提出明确尽调要求,这些要求应至少包括尽调目的，需要调查的事项等，并在相关协议中予以明确。律师调查通常应至少包括:阅档、时效调查、权属调查、工商登记调查、法律状态（诉讼、执行等）调查。
２.调查工作的分工
⑴调查工作由项目组负责组织与实施，包括工作分配,明确中介机构的任务和目标等。在分配任务时项目组要有明确的时间要求。项目组应指定项目负责人，成员应由熟悉尽职调查、法律、处置等专业人员参加。调查前应制定项目尽职调查方案，明确任务目标、抽样、事先准备好需调查项目的《信息采集表》。项目组要对尽职调查人员进行分工，调查人员与中介机构要相互配合，经常讨论,相互应证，以确保调查工作的完整、准确。
第一节尽职调查工作流程
尽职调查工作流程主要包括以下几个方面(详见附件一:尽职调查流程图）:
1、初步评估;
2、制定尽职调查方案与立项;
3、组建尽职调查项目组（包括聘请律师）；
4、尽职调查工作的分配；
5、阅档；
6、访谈;
７、实地调查;
８、讨论、估值、汇总;
9、提出处置预案;
１0、完成尽职调查报告。
第二节初步评价
尽职调查方案应报上级批准或备案后方可实施。
（三)抽样与重点尽职调查项目的确定
不良资产尽职调查
不良资产尽职调查一、初步评估：（一）数据清单：1、总债权的规模：本金、利息的总额2、资产的本息比：本金和利息的比，主要是判断贷款发放的总体时间3、主要放贷发生的时间4、资产的地域分布5、贷款企业的规模6、贷款的企业性质：国有、民营等7、贷款的五级分类情况8、整体抵押率和保证率9、抵押物的品种10、总体诉讼情况和执行情况等（二）初评目的：1、确定是否有必要进行进一步调查2、确定调查范围、人数3、对调查的大概时间做出初步判断4、拟收购即可启动立项程序二、项目方案和项目组（一）立项报告内容：资产初步评价、预计投资区间、尽调方案与工作组织、项目进度初步按排、人员按排、结论（二）立项报告审批：立项报告经公司主管领导和总经理审批后即可实施。
（三）制定尽调方案: 初步评估情况、尽调目的、尽调方法步骤、人员按排、律所聘请、费用预估、时间估计、尽调报告提交时间（四）尽调项目确定: 在资产包所含贷款笔数或户数不多的情况下，需要进行全面调查，抵押类贷款或抵押物资产一律要进行调查，次级类资产需要全面调查。
（五）项目组分工：1、项目组负责人、项目成员包括法务人员、律师等中介机构人员等、明确人员分工及律师任务和工作目标必须在服务协议里明确；2、逐户阅档、工商登记调查、权属调查、走访、实地考察、法律状态调查、失效调查等；3、根据需要以不同身份（如客户）对债务人、担保人经营状况进行了解，摸清企业实际状况，对抵押物、抵债物现场查看，了解当地房产价格，对抵押物抵债物初步评估；4、在调查过程中如有请律师协助，律师必须出具正式的法律意见书。
三、尽职调查实施（一）尽调阅档1、关注要件：借款合同、担保合同、抵押情况、和解协议、是否诉讼、是否有判决、裁定和执行情况。
在有判决的情况下，关注的重点就应该放到执行方面。
无财产可执行及法院裁定终止执行情况下，后面尽调的工作重点应该放在被执行人财产的发掘方面。
2、时效问题：诉讼时效：诉讼时效期为二年，所以对于债务人的每次催收之间期限不得超过两年；对于保证人的催收为债务到期后的六个月内。
律师不良金融资产尽职调查报告注意事项_范文模板及概述
律师不良金融资产尽职调查报告注意事项范文模板及概述1. 引言概述本篇文章旨在探讨律师在不良金融资产尽职调查报告中需要注意的事项。
随着金融市场的不断发展和变化，律师在进行尽职调查时需要对相关法律法规、市场环境以及风险评估等方面有全面的了解和研究。
本文将针对这些方面进行详细说明，并提供相应的注意事项。
2. 文章结构本文共分为以下几个部分：引言、正文、基本要点一、基本要点二、基本要点三和结论。
接下来将会逐一详细阐述每个部分的内容。
3. 目的本文的目的是帮助律师了解如何进行不良金融资产尽职调查，并提供一些建议和指导，从而保证他们在处理这类案件时能够更加专业和准确。
通过深入研究相关法规和案例，本文将针对不同类型的金融资产，包括贷款债权、债券等，介绍相关的尽职调查流程、方法以及常见问题。
同时，我们还将讨论如何正确评估风险，并给出一些建议和注意事项，以帮助律师在尽职调查中更好地发现和解决问题。
在最后的结论部分，我们将对文章进行总结，并提出未来研究方向的讨论。
2. 正文律师在进行不良金融资产尽职调查报告时，需要注意以下几个方面的内容：首先，在进行不良金融资产的尽职调查前，律师需要对所要调查的金融资产有一个充分的了解。
这包括了解该金融资产所属公司或个人的背景信息、经营状况、财务状况等。
律师还需对该金融资产所处行业和市场环境有一定程度的认识。
其次，律师应当仔细核查相关法律文件和合同。
这些文件可能包括贷款合同、抵押物担保合同、债权转让协议等。
律师需要确认这些法律文件是否具备法律效力，并核实各方履约情况及可能存在的违约行为。
第三，律师还应当进行详尽的财务分析。
这包括对被评估公司或个人的财务报表进行仔细审查，并分析其债务偿还能力和未来盈利潜力。
律师还可以与会计师或财务专家合作，以确保评估过程准确无误。
此外，不良金融资产的实地考察也是不可或缺的一步。
律师应当亲自前往资产所在地，对抵押物进行详细检查，并了解其状况和价值。
同时，律师还需与相关方面进行沟通，如与当地政府部门、债务人等交流，以获取更全面准确的信息。
不良资产尽调专题三五大原则、八种具体方法
不良资产尽调专题三五大原则、八种具体方法在金融机构的不良资产包处置、收购之前，客户一般要委托律师机构进行尽职调查，以确保处置、收购的决策的正确性。
尽职调查主要包括前期准备阶段、档案调查阶段、出具法律意见书阶段、交付工作成果及收尾工作阶段。
律师尽职调查的目的不良资产是指金融不良资产是指银行持有的次级、可疑及损失类贷款，金融资产管理公司收购或接管的金融不良债权，以及其他非银行金融机构持有的不良债权。
律师机构在处置、收购不良资产尽职调查中的主要任务，是充分利用其专业技能，通过公开途径调查主债务人、担保人的法律存续状态，查阅、了解调查主债务人、担保人的重大财产情况，查明各笔涉诉债权的所处诉讼阶段、执行情况及其它处债权实现相关的信息，通过审查各笔债权的案卷材料，对每笔贷款债权及其附随的各类担保债权的合法性、有效性及法律瑕疵进行专业法律认定，并判断各债务人的偿债能力、债权实现的可能性及可实现程度，为客户合理确定债权价值提供与偿债相关的档案材料和法律依据。
律师尽职调查应遵守的几项原则1、及时沟通、主动回报原则。
及时沟通包括律师与客户，成员与主持律师间，律师与其它中介机构，调查人员与档案管理部门，及与其他人员之间的及时沟通，要及时将必要信息反馈给客户和相关人员，有关情况的全面、及时告知，有些要采取书面形式，书面形式包括电子邮件方式。
回报是指信息的反馈，主持律师、各成员要主动的将有关信息告知向相关人员，自动自发，而不是等他人想起问及才予以回答。
2、严格保密原则。
对工作中有关客户身份、客户提供的材料和调查所得的档案材料、信息，法律意见书等工作成果内容等的保密性工作也是相当重要。
3、团队合作原则。
各成员一定要尽力完成自己的本职任务，并在需要时要与主持律师、其它成员相互提供协助，接受工作调整。
4、整体协调原则。
尽职调查是一项工作量繁重的工作，主持律师一定要整体协调，抓住重点的同时，不可偏废。
整体包括客户、律师事务所、主持律师、各成员、档案管理部门、其它中介机构等一系列可能接触的各方面人员。
不良金融资产处置尽职指导
不良金融资产处置尽职指导1. 引言不良金融资产是指银行或其他金融机构持有的具有潜在风险的贷款、债券或其他金融资产。
不良金融资产处置是指金融机构采取各种手段对不良金融资产进行清收或处置的过程。
由于不良金融资产处置涉及到贷款回收、资产变现等关键环节，需要金融机构进行尽职调查和风险评估，以确保处置过程的合规性和有效性。
本文档旨在为金融机构提供不良金融资产处置的尽职指导，包括尽职调查的步骤和风险评估的要点等内容，帮助金融机构提高不良金融资产处置的效果。
2. 不良金融资产处置的尽职调查不良金融资产处置的尽职调查是对不良资产进行全面、客观、准确的调查和分析。
其目的是了解不良资产的具体情况，包括其价值、风险和处置可能面临的问题。
尽职调查包括以下几个步骤：2.1 资产调查首先需要对不良资产进行资产调查，包括查看借款人的相关资料、资产负债表等。
通过资产调查可以了解借款人的还款能力、抵押物价值等信息，为后续的风险评估提供基础数据。
2.2 风险评估在进行不良资产处置之前，需要对不良资产的风险进行评估。
评估的重点包括风险的类型、程度、可能造成的影响等。
通过风险评估可以帮助金融机构确定合适的处置方式，降低不良资产处置过程中的风险。
2.3 法律尽职调查针对涉及到法律问题的不良资产，需要进行法律尽职调查。
法律尽职调查主要包括查阅相关法律法规、协议、文件等，明确不良资产处置过程中可能存在的法律风险和合规要求。
2.4 经济环境分析处置不良资产需要考虑当前的经济环境，包括宏观经济形势、行业发展趋势等。
经济环境分析可以帮助金融机构找到合适的处置时机和方式，最大限度地实现不良资产的价值回收。
3. 不良金融资产处置的风险评估不良金融资产处置的风险评估是对处置过程中可能面临的风险进行全面、系统的评估。
其目的是为了准确把握处置风险并采取相应的措施进行防范和化解。
风险评估的要点包括：3.1 订单风险订单风险是指处置过程中可能存在的不确定性和波动性。
不良资产清查工作实施方案
不良资产清查工作实施方案一、背景介绍不良资产是指在金融机构贷款业务中，由于借款人违约、拖欠、破产等原因而导致资产质量下降，对金融机构的经营和风险管理产生不利影响的资产。
不良资产清查工作是金融机构管理不良资产的重要环节，对于提高资产质量和风险防控能力具有重要意义。
二、工作目标不良资产清查工作的目标是全面、准确地了解不良资产的情况，为金融机构提供决策支持，有效降低不良资产的风险。
三、工作内容1. 制定清查方案：根据不良资产的类型和规模，制定清查工作方案，明确清查的范围、对象和时间节点。
2. 资料收集：收集相关不良资产的贷款合同、担保合同、还款记录等资料，建立不良资产档案。
3. 调查核实：对不良资产进行实地调查核实，了解借款人的经营状况、资产状况、还款能力等情况，全面掌握不良资产的实际情况。
4. 风险评估：对不良资产进行风险评估，分析不良资产的风险程度和可能造成的损失，为制定后续处置方案提供依据。
5. 报告编制：根据清查结果，编制不良资产清查报告，对不良资产的情况、风险评估、处置建议等内容进行详细说明。
四、工作流程1. 确定清查组成员及分工：根据清查工作的规模和复杂程度，确定清查组成员及各自的工作分工。
2. 制定工作计划：根据清查方案，制定清查工作的详细计划，明确工作目标、时间节点和责任人。
3. 资料收集和整理：组织清查组成员进行不良资产相关资料的收集和整理工作，建立完整的不良资产档案。
4. 实地调查核实：组织清查组成员进行不良资产的实地调查核实工作，全面了解不良资产的实际情况。
5. 风险评估和报告编制：对清查结果进行风险评估，并编制不良资产清查报告，提出合理的处置建议。
五、工作保障1. 资源保障：提供清查工作所需的人力、物力和财力支持，确保清查工作的顺利开展。
2. 管理支持：加强对清查工作的组织和管理，协调各部门的合作，保障清查工作的高效进行。
3. 信息保密：对清查工作中涉及的敏感信息进行严格保密，防止信息泄露和不当利用。
不良资产处置业务法律尽职调查清单
不良资产处置业务法律尽职调查清单
本文档旨在提供一份涵盖不良资产处置业务法律尽职调查的清单，以确保该业务的合规性和风险管理。
以下是需要考虑的关键要点：
公司与法律实体
* 确认公司是否是合法注册并符合相关法律要求的实体。
* 获取公司的证照副本、工商登记信息和法人代表授权文件，以核实其合法性。
资产权属与负债情况
* 调查该不良资产的所有权归属情况，确保合法性。
* 了解不良资产的负债情况，包括借款人的欠款金额、到期日期和担保物等信息。
资产评估与处置程序
* 查阅不良资产的评估报告，确认评估的合法性和准确性。
* 了解不良资产的处置程序，包括拍卖、转让或让与等方式，
并核实合法性。
相关合同与法律纠纷
* 仔细审查与不良资产相关的合同文件，包括借款合同、担保
合同等。
* 调查是否存在与不良资产相关的法律纠纷，包括诉讼、仲裁等。
监管合规要求
* 确保不良资产处置业务符合相关监管要求，如金融机构监管、合规审查等。
* 认真了解特定的行业规范和政策，以保证业务合规性。
风险管理与法律意见
* 评估不良资产处置业务的风险，包括法律风险和合规风险。
* 寻求法律专家的意见，确保业务的法律合规性和风险管理。
以上是一份基本的不良资产处置业务法律尽职调查清单，以辅助您进行该业务的合规检查。
根据具体情况，您可能需要根据实际业务需求进行调整和补充。
请在尽职调查过程中保持独立性，并避免引用无法确认的内容。
不良资产处置尽职指引
不良资产处置尽职指引引言不良资产处置是指银行、金融机构等持有的或买入的贷款、债券等资产转为现金或其他物质形态的过程。
对于银行和金融机构来说，不良资产的处置是一项重要的工作，直接关系到其资产质量和盈利能力。
不良资产的处置涉及到很多方面的工作，包括资产规划、市场调研、评估定价、交易结构、合规管理等。
本文将从尽职调查的角度，为银行和金融机构提供不良资产处置的尽职指引，帮助其更好地完成不良资产处置工作。
1. 尽职调查的重要性尽职调查在不良资产处置过程中起着至关重要的作用。
通过尽职调查，银行和金融机构可以全面了解不良资产的情况，包括法律风险、市场风险、财务状况等，有针对性地制定处置方案，降低风险，提高处置效率。
尽职调查应包括但不限于以下内容：1.1 法律风险调查了解不良资产的法律风险是尽职调查的首要任务。
尽职调查人员应仔细查阅相关文件和合同，了解资产的法律地位、担保方式、以及可能涉及的法律纠纷等。
同时，还需要对不良资产所处的法律环境进行调查，包括法律法规、司法解释等，以防止未来可能出现的法律风险。
1.2 市场调研通过市场调研，了解不良资产所处行业的市场情况和发展趋势，分析市场需求、供应关系等。
同时，还需要了解相关竞争对手的情况，以及可能对不良资产处置造成影响的宏观经济因素，例如利率变动、政策调整等。
1.3 财务状况评估对不良资产的财务状况进行评估是尽职调查的重要环节。
通过审查不良资产的财务报表、核算记录等，判断其偿还能力和盈利能力，并进行风险分析。
此外，还可以通过与借款人或相关方的沟通，获取更多的财务信息。
2. 尽职调查的步骤和方法进行尽职调查时，应按照以下步骤和方法进行：2.1 确定调查目标和范围在开始尽职调查之前，需要明确调查的目标和范围。
例如，是针对特定的不良资产还是整个不良资产组合进行尽职调查？调查的重点是法律风险还是财务状况评估？明确调查目标和范围有助于提高尽职调查的效率和准确性。
2.2 收集、分析相关信息根据确定的调查目标和范围，收集和整理相关信息。
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不良资产尽职调查的主要内容
不良资产尽职调查的主要内容
尽职调查是指对于不良资产的全面审慎的调查。
其基本原则包括客观真实原则、全面审慎原则和依法断定原则。
资料审查是尽职调查的重要环节，应注重资料的完整性、取得的合法性及权利的延续性。
债权类资产的主要审查内容包括借款合同、担保合同、借据、展期合同、催收通知、还款、还息证明以及其他证明权属存在的材料。
物权类资产的主要审查内容包括车辆行驶证、房屋产权证、土地使用权证、法院判决及裁定抵债资产、抵债协议、租赁协议、车辆年检证明、完税证明、养路费缴纳证明、房产完税证明、物业费缴纳证明、供暖及水电缴纳证明、房产消防验收证明及年检合格证明、产权登记和变更登记材料以及其他证明权属存在的材料。
股权类资产的主要审查内容包括工商登记证明、公司章程和股东会决议。
诉讼类资产的主要审查内容包括起诉状、应诉状、支付令及参与诉讼申请书、立案证明、缴费证明、答辩状、代理词、财产保全申请书、判决书、
裁定书、上诉状、二审判决书、裁定书、申请执行书、执行裁定书、执行中止裁定、债权凭证、执行终结裁定、委托律师代理协议、律师法律意见书、律师费支付证明、破产宣告裁定、审查破产财产分配方案以及是否存在抵押权，抵押优先受偿权是否得到保护和破产终结裁定。
实地调查是尽职调查的重要环节，其主要内容包括债权类资产的债务人主体资格、债务人或债务承担人的资产状况以及主债权效力和保证效力。
对于债务人主体资格，应进行企业年检、营业执照吊销、企业被注销、企业撤销、企业关停、企业名称变更、企业改制和企业破产的调查。
对于债务人或债务承担人的资产状况，应调查机器设备、库存原材料及商品情况、房产、土地、车辆情况、对外投资、应收帐款、无形资产情况和逃废债情况。
对于主债权效力和保证效力，应进行主债权存在、主债权不合法存在、主债权是否合法不确定、主债权时效延续、主债权时效不延续、主债权时效失效后又恢复计算、保证有效、保证无效、一般保证、连带保证、约定保证期间、未约定保证期间、保证诉讼时效丧失、保证期间届满后保证人又在催款通知上签字、贷款转期、主债务人破产以及延期或展期的调查。
1.在进行尽职调查时，应综合使用资料审查和实地调查两
种方式。
在实地调查之前，需要仔细分析和审查收购债权的档案资料，找出调查的重点和难点。
实地调查需要与收购档案资料对照进行，对实地调查与收购档案资料记载不一致的地方要特别关注，善于发现疑点并找出原因得出结论。
2.尽职调查工作的主体应包括外聘律师、项目经理和公司
法律人员。
项目经理是尽职调查的第一责任主体，应亲自进行尽职调查，掌握第一手资料。
在需要时，项目经理可以选聘律师等中介机构或要求公司法律人员进行尽职调查。
由于尽职调查的目的和调查人员的知识背景不同，调查结论可能存在差异。
因此，制定处置方案时需要综合多方面的尽职调查意见，特别关注不同调查主体之间的不同意见，互相对照，互相映证。
3.在开展尽职调查时，不仅需要对债务人和保证人的情况
进行调查，还需要重视债务企业关联人的情况。
在一些项目中，资产价值不仅是通过债务人自身情况反映出来，更多的是通过关联人的情况反映出来。
因此，尽职调查应该包括债务人、担保人、股东、债务人、投资企业和分支机构等所有偿债主体，以确保不遗漏任何一个财产线索。
4.项目经理需要积极与人民法院协调沟通，对诉讼案件争
取双方共同或由人民法院依职权调查当事人的财产。
XXX总
结出一套行之有效的方法，包括查法定代表人身份证号码、查企业名称变更情况和查企业法人分支机构等。
这些方法可以帮助发现企业的财产线索，防止企业通过变更名称等方式转移财产。
1.查询企业基本情况。
了解企业的注册信息、经营范围、
股东结构等基本情况，可以通过工商部门的网站或实地查询。
2.查阅企业财务报表。
通过查询企业的财务报表，了解企
业的经营状况、盈利能力、负债情况等，可以在一定程度上评估企业价值。
3.实地考察企业经营场所。
通过实地考察企业的经营场所，了解企业的规模、设备、生产情况等，可以进一步了解企业的实际情况。
4.查询企业分支机构情况。
了解企业的分支机构情况，包
括分支机构的数量、地点、经营范围等，可以了解企业的扩张情况和业务范围。
5.查阅企业改制情况。
查询企业是否存在改制情况，包括财产租赁、买卖、分立合并等，以及企业之间是否存在关联，特别是股权投资情况。
6.查阅企业资产明细情况。
通过清点企业经营场所或查询抵押登记部门，了解企业资产有无登记。
7.查阅企业住所变更情况。
查看企业对新旧住所地房屋是否享有产权。
8.查询企业退税情况。
通过XXX和XXX查询企业出口退税和收汇情况。
9.查阅企业房地产情况。
特别注意土地使用权人与房屋产权人之间的关系。
10.查询企业存款有无办理自动转存业务。
企业与银行间可签订自动转款合同，无须开具转账支票即可转款。
尽职调查是一个信息发现的过程，需要结合传统调查手段和互联网调查。
在收购档案资料审查和实地调查的基础上，可以通过工商局、XXX、房管局、产权交易所和拍卖公司等网站查询债务企业及关联单位的信息。
需要随时关注这些网站的内容更新，及时掌握新情况。