XXX产业股份有限公司费用标准报销制度
公司规范费用报销制度范本
公司规范费用报销制度范本第一章总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门和全体员工。
第三条公司各项费用报销应遵循合法、合规、合理、节约的原则。
第二章费用报销范围及标准第四条费用报销范围包括：差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育费及培训费、员工福利费等。
第五条费用报销标准应遵循公司预算管理制度，严格执行预算控制指标。
各部门应在预算范围内合理报销费用。
第三章费用报销流程第六条报销人应取得合法有效的报销单据（发票）。
第七条费用报销单填写及票据粘贴要求：1. 报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；2. 报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外；3. 各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；4. 若报销票据面积大小相同或相似，需有层次序列张贴；5. 报销单据金额、类型相同的，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列；6. 报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；7. 报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；8. 报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准；9. 有实物的报销单据，应附上实物清单。
第八条报销人将填写完整的费用报销单提交给部门领导审批。
第九条部门领导对报销单据进行审核，确认无误后签字批准。
第十条报销人将已批准的报销单据提交给财务部门。
第四章费用报销管理第十一条财务部门负责对报销单据进行审核，核对费用合规性，并及时进行报销处理。
第十二条财务部门应记录报销流程，监控费用支出情况，为公司财务决策提供准确数据支持。
第十三条财务部门定期对费用报销情况进行汇总分析，并向公司领导报告。
第五章违规处理第十四条报销人提供虚假、不合法的报销单据，一经发现，公司将予以严肃处理，并根据具体情况追究相关责任。
公司费用报销制度及报销流程
公司费用报销制度及报销流程一、费用报销制度1.报销范围：公司费用报销范围包括但不限于差旅费、住宿费、餐饮费、交通费、办公用品费等与公司业务相关的费用支出。
2.报销标准：公司明确各项费用的报销标准或者限额，员工在报销时需遵守公司规定的标准或限额。
3.报销凭证：员工在报销时需提供相关费用支出的原始凭证，如发票、收据等。
4.报销审批：费用报销需经过相关负责人或领导的审批，确保费用支出符合公司政策和规定。
5.报销时限：员工需在规定的时间内完成费用报销，逾期未报销的费用将不得报销。
6.报销方式：公司可以采用电子报销系统或者纸质报销单的方式进行费用报销，报销单需填写完整准确。
7.报销奖惩：公司可以根据员工的报销行为给予相应的奖励或者处罚，鼓励员工节约成本，规范报销行为。
二、费用报销流程1.申请报销：员工在发生相关费用支出后，需填写费用报销单，注明费用支出的具体事由和金额，并附上相关原始凭证。
2.提交审批：员工填写完毕费用报销单后，将报销单及相关凭证提交给所在部门的负责人或领导进行审批。
3.审批流转：部门负责人或领导在审批完费用报销单后，将其转交给财务部门进行进一步审批。
5.报销打款：财务部门在审核完毕后，将相关报销款项打入员工指定的银行账户或者发放现金。
6.报销记录：公司需对每一笔费用报销记录进行归档和保存，做到有据可查。
7.报销后评估：公司可以对费用报销进行跟踪评估，分析费用支出情况，及时调整员工的报销行为，提高管理效率。
以上就是公司费用报销制度及报销流程的详细介绍，通过规范的制度和流程，可以有效管理公司的费用支出，提高财务管理的透明度和效率。
希望每位员工都能遵守公司的报销制度，做到合规操作，确保公司财务的健康发展。
公司报销规章制度范本5篇
公司报销规章制度范本5篇在现在的社会生活中，需要使用制度的场合越来越多，制度是在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范。
拟起制度来就毫无头绪？以下是小编帮大家整理的公司报销规章制度范本，希望大家能够喜欢。
公司报销规章制度范本篇1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定，特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情景。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定（一）、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时光及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每一天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每一天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情景需总裁批准方可报销。
5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。
如擅自购买，费用由个人承担。
公司费用报销管理制度范文（三篇）
公司费用报销管理制度范文第一章总则第一条为规范公司费用报销行为，保障公司的正常运转，维护公司的利益，制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司内所有员工及相关部门。
第三条公司费用报销应遵循公开、公正、公平、合理的原则。
第四条全体员工应切实加强费用报销意识，自觉遵守本制度，确保报销行为合法、规范、透明。
第五条公司财务部门负责本制度的执行和监督，并对不符合本制度的报销行为进行处理。
第六条公司费用报销管理涉及外部合作伙伴，应严格按照公司规定的程序和条件进行报销。
第七条公司费用报销管理应当严格遵循相关的法律法规，遵循公司的制度和程序。
第二章费用报销的范围和要求第八条公司费用报销范围包括但不限于以下几类：1. 差旅费用，包括交通费、住宿费、餐饮费等；2. 业务招待费用，包括公务接待、公务宴请等；3. 维修费用，包括设备维修费、办公设备维修费等；4. 业务推广费用，包括广告费、宣传费等；5. 办公费用，包括办公用品采购费、办公设备购置费等；6. 员工福利费用，包括节日福利费用、员工生日礼物费用等。
第九条公司费用报销要求如下：1. 费用必须与公司业务相关，并且符合公司政策；2. 费用必须有正式的发票或相关证明文件；3. 费用报销申请材料必须完整、准确、真实；4. 费用报销申请材料必须按照公司规定的程序和要求进行提交；5. 费用报销金额应合理、公平、公正。
第十条属于可报销范围的费用必须按照有关规定和程序进行报销，不得私自报销个人费用。
第三章费用报销的申请和审批程序第十一条员工需按照公司规定的费用报销申请流程进行申请，包括以下几个环节：1. 员工填写费用报销申请单，并附上相关的票据和证明文件；2. 员工将费用报销申请单及相关材料提交给所属部门经理；3. 所属部门经理在审核完成后，将费用报销申请单及相关材料提交给财务部门；4. 财务部门对费用报销申请进行审核和审批。
第十二条财务部门对费用报销申请进行审批时，应严格按照公司的规定和程序进行操作。
公司费用报销管理制度（精选10篇）
公司费用报销管理制度公司费用报销管理制度什么是管理制度？管理制度是组织、机构、单位管理的工具，对一定的管理机制、管理原则、管理方法以及管理机构设置的规范。
它是实施一定的管理行为的依据，是社会再生产过程顺利进行的保证。
合理的管理制度可以简化管理过程，提高管理效率。
公司费用报销管理制度（精选10篇）在快速变化和不断变革的今天，越来越多地方需要用到制度，制度是在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范。
我们该怎么拟定制度呢？下面是小编精心整理的公司费用报销管理制度（精选10篇），供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
公司费用报销管理制度1一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
公司费用报销管理制度(四篇)
公司费用报销管理制度第一部分：总则1.1 目的本制度的目的是为了规范公司费用报销的管理流程，加强对公司资金的监管，确保费用使用的合理性和合规性，提高公司财务管理的效率和准确性。
1.2 适用范围本制度适用于公司各部门及所有员工的费用报销管理工作。
1.3 定义1) 费用：公司员工在工作过程中由公司支付的各类支出，包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费、办公费、通讯费、培训费等。
2) 报销：员工向公司提出费用报销申请，由公司进行审核并向员工支付报销款项的活动。
第二部分：费用报销流程2.1 费用报销申请1) 员工在发生费用后，须在当月底前将费用报销申请填写完整，并附上相关的费用凭证，如发票、收据等。
2) 费用报销申请需提供详细的费用明细，包括费用类型、费用发生时间、费用金额等信息。
3) 费用报销申请的金额不得超过员工实际发生的费用金额。
2.2 费用报销审核1) 费用报销申请由员工所属部门的主管审核，涉及金额较大或特殊类型的费用需由财务部门审核。
2) 审核的主要内容包括费用的合理性、凭证的真实性、费用金额的合规性等。
3) 审核通过的费用报销申请将转交给财务部门进行支付。
2.3 费用报销支付1) 财务部门在收到审核通过的费用报销申请后，将在3个工作日内进行支付。
2) 费用报销款项将通过银行转账、支票等形式支付给员工，或直接支付给供应商等第三方。
3) 支付完成后，财务部门需将支付记录进行归档并与费用报销申请的凭证一并存档。
第三部分：费用标准3.1 差旅费1) 差旅费主要包括员工因公出差发生的交通费、住宿费、餐费等。
2) 员工因公出差需提前向主管部门提出申请，并提供出差行程和预计费用明细。
3) 差旅费的具体标准由公司根据实际情况制定，并在公司内部公示。
3.2 交通费1) 交通费主要包括员工在工作过程中因出行需要发生的交通费用，如公共交通费、出租车费等。
2) 公司鼓励员工使用公共交通工具，对于员工私家车的使用需提供相关的行驶记录和费用凭证。
公司费用报销财务制度
公司费用报销财务制度一、内容介绍公司费用报销是公司管理与财务管理的一个重要环节，正确规范的公司费用报销制度能够有效规范公司员工的费用行为，保障公司的财务安全，提高财务管理的效率。
为此，公司制定了以下费用报销财务制度，以确保公司财务报销工作的顺利进行。
二、费用报销范围公司费用报销制度适用于公司内各部门因业务需要发生的费用支出。
具体费用报销范围包括但不限于以下内容：1. 差旅交通费用：包括员工出差产生的车船费、火车、飞机等票务费用、住宿费、出租车费用等；2. 业务招待费用：发生在公司业务招待、宴请、会议等活动中的费用支出；3. 办公日常费用：包括办公用品、办公设备维护、维修费用等；4. 业务关联费用：包括因业务需要支付的招聘费用、培训费用等；5. 其他公司指定费用：公司根据实际情况指定的其他费用，需经过相关部门批准后才可报销。
三、费用报销流程1. 费用发生：公司员工在发生费用支出时，应保存好相关票据、发票等凭证，并填写费用申请单。
2. 费用审核：费用审批人员对费用申请单进行审核，确认费用是否符合公司政策和规定。
3. 费用报销：经费用审核通过后，公司财务人员进行费用报销处理，并将费用结算给员工。
4. 费用归档：完成费用报销后，公司财务人员将相关文件归档保存，备查。
四、费用报销规定1. 费用凭证要求：公司要求员工在报销费用时，必须提供相关有效的发票、收据等费用凭证。
如因特殊原因无法提供发票的，需提供相关申请说明和批准。
2. 费用限额规定：公司规定各类费用在一定范围内报销，超出限额的费用需经相关部门批准后方可报销。
3. 费用原则规定：公司费用报销原则上应符合公司规定、合理、真实、有效，不得有虚报、套取等违规行为。
4. 费用归属规定：公司规定不同部门、岗位的费用支出归属不同，需根据具体情况区分进行报销，否则将有可能被拒绝报销。
五、费用报销责任1. 员工责任：公司员工在费用报销时需如实填写费用申请单，提供真实有效的费用凭证，不得有违规行为。
XXX公司成本费用报销规范(范文)
XXX公司成本费用报销规范 一、目的 为了规范报销流程，减少异常问题，提高工作效率。 二、适用部门 全公司 三、标准 成本报销单 部门名称 报销日期： 202X年 XX 月XX 日附件 张 发生日期 项目 摘要 金额
部门审批
集团审批
合 计（小写）
汇款资料栏 户名： 开户行： 账号： 合计（大写） 佰拾万仟佰拾元角分 审批：复核：出纳：领款：制单： 3.1部门名称填写申请人的车牌号，报销日期为填写成本报销单的当天日期； 3.2发生日期为实际产生费用的日期.项目主要为路桥费、停车费和维修费；各栏目部分要写完整。（例如：10月1日和10月2日项目内容都为“过路费”，则应该都需在相应日期后的项目栏里填写“过路费”，以此类推）； 3.3自有车日常产生的过路费、停车费、路桥费等，在报销时必须写明接、送货的单号，无单号时须注明实际情况；接送货单号填写在摘要栏里； 3.4需要维修的车辆，驾驶员必须填写维修申请表之后得到维修经理的准许才可以去公司指定的维修点维修;因特殊原因不在公司指定的维修点维修，须电话告知维修经理，征得维修经理的同意方可进行维修所产生的费用，报销单据必须有该维修厂的公章；维修费必须要写费用报销单； 3.5摘要栏则填写产生费用的线路起点至终点，如惠州 龙岗； 3.6金额栏填写时必须在金额数量前添加人民币符号“¥”,金额靠右填写。如若金额栏还有空白的空格需要在空格内划上斜线“∕”； 3.7户名、开户行、账号按自己真实资料填写。开户行必须写清楚所办银行卡所属的省市等 3.8合计大写部分必须用大写且在大写前添加人民币符号“¥”，具体内容必须填写完整、正确； 3.9成本费用报销申请人在完成以上步骤之后分别在“领款”、“制单”后填写申请人的名字； 3.10报销单据粘贴要整齐工整，从后面开始往前面粘贴，不能把后面的票据盖完，以便统计、核算、核对。（标准实例如下图） 3.11成本费用报销单不得涂改； 3.11报销单填写须得依照上述的填写要求，否则一律退回，不予报销。 3.12下面给出了填写规范的模板，以供借鉴参考。 四、其他 1、各驾驶员报销费用填写时须按照以上要求填写费用报销单，各车队负责人负责宣导及落实到位； 2、因费用报销单填写不规范给所属在只工作人员及财务核算人员工作带来影响者予以延迟两天费用报销的负激励。
公司费用报销制度方案范本
公司费用报销制度方案范本一、目的和原则为了规范公司员工的费用报销行为，加强财务管理和内部控制，确保各项费用支出的合规性、合理性和准确性，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本费用报销制度方案。
在制定和执行本方案时，应遵循以下原则：1. 合法性原则：费用报销应符合国家法律法规、政策规定和公司规章制度。
2. 真实性原则：费用报销应真实反映公司业务支出，严禁虚报、谎报、重复报销等行为。
3. 合理性原则：费用报销应符合公司业务需要和财务预算，严禁不合理支出。
4. 准确性原则：费用报销单据应准确无误，报销金额应与实际支出相符。
5. 及时性原则：费用报销应按照规定时间及时办理，确保财务数据的准确性。
二、费用报销范围和标准1. 费用报销范围：本制度适用于公司员工在执行公务过程中发生的所有费用支出，包括差旅费、办公用品费、业务招待费、交通费、通讯费、培训费等。
2. 费用报销标准：根据公司实际情况和财政部门相关规定，制定各项费用的报销标准。
员工在报销时应遵循标准，合理合规地进行支出。
三、费用报销流程1. 报销申请：员工在发生费用支出时，应按照规定填写费用报销单，并附上相关单据和证明材料。
2. 审批流程：费用报销单经部门负责人审核后，报财务部门审批。
财务部门对报销单据进行核对，确保合规性、合理性和准确性。
3. 报销支付：财务部门审批通过后，将报销款项划拨至员工工资卡。
四、费用报销管理措施1. 建立健全费用报销管理制度，明确报销范围、标准和流程，加强对员工报销行为的规范引导。
2. 加强财务部门对费用报销的审核和监督，确保报销单据的合规性和准确性。
3. 定期对费用报销情况进行汇总和分析，发现问题及时纠正，确保财务数据的准确性。
4. 加大对虚报、谎报、重复报销等违规行为的查处力度，对违规者进行严肃处理。
5. 定期对员工进行财务法规和公司制度的培训，提高员工的法制观念和合规意识。
五、附则1. 本方案由公司财务部门负责解释和执行。
公司费用及报销制度范本
公司费用及报销制度范本第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，加强内部财务管理，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》及有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门和全体员工。
第三条公司费用报销应遵循真实性、合法性、合理性、及时性原则，确保各项费用支出在预算范围内做到必要、合理、节约、有效。
第二章费用报销范围及标准第四条费用报销范围包括：办公费用、差旅费用、招待费用、采购费用、维修费用、劳动保护费用等公司日常运营所需支出。
第五条费用报销标准：1. 办公费用：根据公司规定，合理采购办公用品、设备，凭有效发票报销。
2. 差旅费用：严格按照公司规定的差旅费用标准执行，凭有效发票报销。
3. 招待费用：根据公司业务需要，合理开支招待费用，凭有效发票报销。
4. 采购费用：根据公司采购政策，合理采购原材料、设备等，凭有效发票报销。
5. 维修费用：公司资产维修应选择正规维修单位，凭有效发票报销。
6. 劳动保护费用：根据公司规定，合理支出劳动保护费用，凭有效发票报销。
第三章费用报销流程第六条费用报销流程：1. 经办人按照公司规定，产生相关费用，取得有效发票。
2. 经办人填写费用报销单，附上相关发票和必要的证明材料。
3. 经办人向部门经理（或上级主管）提交费用报销单，部门经理（或上级主管）进行初审。
4. 部门总监对初审后的费用报销单进行审核。
5. 财务部门对审核后的费用报销单进行核算，财务经理进行核准。
6. 总经理或总经理授权人对核算后的费用报销单进行审批。
7. 出纳部门根据审批结果支付报销款项。
第四章费用报销管理第八条财务部门负责对费用报销工作进行日常管理和监督，确保费用报销合规、合理。
第九条各部门应加强对费用报销的审核和控制，确保费用支出在预算范围内。
第十条经办人应妥善保管相关发票和报销凭证，便于日后查证。
第十一条公司定期对费用报销情况进行汇总和分析，为财务决策提供数据支持。
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XXXX产业股份有限公司
各项费用管理办法（暂行）
为了规范公司的各项费用支出，提高费用支出的使用效益，特制定本管理
办法：
1本办法所称费用项目主要指公司日常经营发生的费用。
1.1办公用品与日常用低值易耗品
2.1.1由综合部根据各部门月度预计需用量编制申购计划并报综合部负责人审
批同意后购买。购买后，所购物品须办理验收入库手续，凭发票及入库单办理报
销。购买办公用固定资产参照本条款执行。
1.2邮电通讯费
1.2.1邮电费，因公司经营实际需要发生时凭相关票证实报实销。
1.2.2移动通信费：职员因公使用移动电话而发生的移动通信费用实行包干使用、
限额报销、超支自负管理。标准如下：总经理、副总经理据实报销；经理级以上
人员每月限额报销200 元；主管级以上人员每月限额报销150元；员工每月限
额报销100 元。员工当月新入职的，按实际工作天数计报移动通讯费。当月发
生的费用在下月15日前分部门办理报支手续。
1.2.3固定电话费：因办公使用的固定电话费用，综合部每月统一与电信公司结
算，并做好每月费用统计，发现异常情况应在7天内向公司总经理报告。每月按
审批程序审批报支。
1.3资料费
1.3.1由使用部门根据实际工作需要提出购买申请，经总经理签报同意后购买，
由综合部统一登记盖章管理，再办理领用手续。凭发票、入库单及签报手续办理
报销。
1.4会务费
1.4.1职员接到会议通知参加外单位举办的各种会议时，应在参加会议前写明含
参加会议时间、内容、参加人员、预计会务费金额的签报，经总经理审批后参加
会议。参加会议后凭对方单位开出的会务费票据及签报单办理报销手续。
1.4.2公司因经营需要而召开的营销、推广等会议时，应由会议主办部门在会议
召开前，根据会议规格和要求，编制会议费开支预算的签报，经总经理审批同意
后，按计划组织召开。会议后，凭会议的各项开支发票及签报等手续，办理报销。
1.5礼品费
1.5.1因业务工作需要，当应向有关部门及人员支付礼品费时，应由业务的经办
人员提出支付礼品费的签报申请，经总经理批准后，予以购买或支付。凭发票或
支付手续及签报办理报销。
1.6市内交通费
1.6.1员工每月报销200元上、下班交通津贴；员工当月新入职的，按实际工作
天数计报市内交通费。
1.6.2员工在重庆主城区内外出公务应酌情选择交通工具，凭票予以报销。报销
市内出租车费时做到一事一报，须注明起讫地点,乘坐时间,事由等并及时交部门
负责人签字确认。
1.6.3下月初15日前分部门办理上月的交通费。
1.7水电费、物管费
1.7.1办公使用的水电费、物管理由综合部与物业管理公司核对水电费实际用量
后，取得水电费、物管费的票据后办理报销手续。
1.7.2综合部应做好水电费的用量记录，当发现异常变动情况时，应在7天内与
物业管理公司等部门反馈、核查，查明原因再办理报支手续。
1.7.3综合部应倡导职员节约用水、用电。
1.8订制报刊、购买书籍费
2.8.1订制报刊、购买书籍时，由业务部门提出订制申请，依签报程序逐级上报
总经理审批后，再向有关单位发出订购通知。购货到达公司时，办理入库手续，
凭发票及及入库单办理报销手续。
1.9福利费
1.9.1按照公司《员工各项福利实施细则》执行。支付时，由综合部人员填写相
关发放表，经综合部负责人、财务部负责人审核同意后，提交总经理审批。出纳
凭已审批的发放表发放。
1.9.2公司为员工支付的养老保险金，按公司确定的个人缴交基数的20%为员工
缴纳；公司为员工支付的医疗保险金，按公司确定的个人缴交基数的2%为员工
缴纳。上交时，综合部根据计算的实际数上交，并凭相关票据填写报销单，经综
合部负责人、财务部负责人审核后，提交总经理审批后支付。
1.10公务用车停车费、汽油费、修理费、保养费、过路过桥费
1.10.1公司经营需要发生的上述费用，由公司车辆管理人员或车辆使用人员填
写上述费用报销单，经综合部负责人、财务部负责人审核同意后，提交总经理审
批后支付。
1.11员工培训费
1.11员工培训费按公司制定的凭相关签报或制度规定办理费用报销手续。
1.12员工误餐费
1.12.1按《员工各项福利实施细则》规定，公司按职员的实际出勤天数计付午
餐费。
1.12.2当公司统一组织为职员提供午餐时，由公司综合部人员与伙食提供人员
定期核对采购金额，按月汇总；综合部伙食管理人员要对伙食开支统筹安排，自
求平衡。
1.12.3当未统一组织时，按相应的标准计付。
1.12.4每月10号前，综合部填写员工误餐费报支表，经综合部负责人、财务部
负责人审核后，提交总经理审批后支付。
1.13审计费、评估费
1.13.1公司因经营需要办理审计、评估等业务时，综合部财务部应将进行的审
计、评估必要性、审计评估机构、费用等内容填写签报单。经总经理批准后，与
相关单位联系，签订业务合同，着手办理审计、评估业务。取得合格的报告后，
由综合部财务部人员根据相关票据填写报销单，经财务部负责人审核同意后，交
由总经理审批后支付。
1.14差旅费：指因工作需要，到重庆主城区（渝中区、沙坪坝区、九龙坡区、
南岸区、江北区、大渡口区、渝北区、高新区、北部新区、巴南区、北碚区）之
外的地点发生的有关费用。
1.14.1出差人员应于成行前填写《出差申请单》，《出差申请单》列明出差费用
及申请借支款额。往返交通工具超过以下标准或计划、有其它费用开支可能的，
须列明理由，报综合部审核，总经理批准后方可成行，事后申请不予批准。员工
凭批准的《出差申请单》履行借款程序向财务借款。
1.14.2交通费
2.14.2.1途中
1.14.2.1.1总经理、副总经理、经理级以上人员出差，可购飞机票（经济舱）、
轮船二等舱；其他人员乘坐火车硬座、长途公共汽车、轮船三等舱。凡因工作需
要提高交通标准的，须报总经理批准同意。乘坐火车，从晚8时至次晨7时在车
上过夜6小时以上的，或连续乘车超过16小时的，可购硬席卧铺车票。
1.14.2.2市内交通费
1.14.2.2.1外地的市内交通费，总经理、副总经理按实报销；其他人员在北京、
上海、广州、深圳出差80元/天限额报支，其它地区按60元/天限额报支。如公
司派车或接待单位配车接送，则不予报支外地的市内交通费。
1.14.3住宿费
1.14.3.1总经理、副总经理出差，按实际需要凭票报销。
1.14.3.2经理级以上人员出差，出差城市为北京、上海、广州、深圳的,最高标
准为400元/天/间，其它地区最高标准为300元/天/间。同性别二人同行应同
住一个房间。
1.14.3.3主管级人员出差，出差城市为北京、上海、广州、深圳的,最高标准为
350元/天/间，其它地区最高标准为250元/天/间。同性别二人同行应同住一个
房间。
1.14.3.4其他职员出差，出差城市为北京、上海、广州、深圳的,最高标准为
300元/天/间，其它地区最高标准为200元/天/间。同性别二人同行应同住一个
房间。
1.14.3.5不同级别人员同行包房，按高级别标准报销。
1.14.3.6凡超过以上标准的住宿费原则上自理。特殊情况须书面说明情况，报
总经理批准同意方可报销超支部分。
1.14.3.7除总经理、副总经理以外的其他职员的实际住宿费未达到上述限额标
准的，将住宿费节约部分的50%作为对出差职员的补助。
1.14.4伙食补贴
1.14.4.1总经理、副总经理按实报销不补贴。
1.14.4.2经理级以上人员在北京、上海、广州、深圳出差的，每天补贴100元
（按早餐20元、午餐、晚餐40元计）；其它地区每天补贴60元（按早餐10元、
午餐、晚餐25元计）。
1.14.4.3其他职员参照部门经理人员执行。
1.14.4.4参加各种会议包吃或享受招待的，不能申请伙食补贴。
1.14.4.5员工出差期间有招待应酬的，应扣除相应的伙食补贴费。
1.14.5电话费：
2.14.5.1总经理、副总经理按实报销不补贴。
1.14.5.2其他职员出差按每人每天10元据实报支。
1.14.6报销手续
1.14.6.1员工出差返回公司后，应于一周内填好《差旅费报销单》，交部门负责
人、分管负责人审核，综合部财务部复核，总经理审批后，交由出纳付款。出纳
付款时，应将出差时的借款收回。
1.15业务招待费
1.15.1公司经营发生的业务招待费，按《公司业务招待费管理制度》执行。
1.16其他未列举费用及其报销程序：未列举费用，应在事项办理前，先由经办
人履行内部报请批准程序，通过后实施。事项办理完毕后，按《款项支付与费用
报销管理制度》办理报账手续。
2费用的支付
2.1各项费用的支付按《款项支付与费用报销管理制度》办理。
2.2原则上每周二、四办理费用报销手续。
3本管理办理由财务负责拟定和解释。
4本管理办理从2013年8月1日起实施。
XXXXXXXX产业股份有限公司
二〇一三年七月二十六日