国际贸易理论与政策复习提纲

《国际贸易理论与政策》复习提纲

考试题型

1、判断题（20题。每题1.5分,共30分）

2、单选题（10题。每题1.5分，共15分）

3、计算分析题（2题。每题12分，共24分）

4、简答题（2题。每题8分，共16分）

5、论述题（1题，15分）

知识点

第一章导论

1.国际贸易的分类

1.1.按交易内容区分：货物贸易，服务贸易，技术贸易，

1.2.按移动方向区分：出口贸易，进口贸易，过境贸易，转口贸易，复出口，复进口，净

出口与净进口，

1.3.按运输方式：海运贸易，空运贸易，陆运贸易，多式联运贸易

2.国际服务贸易的分类（4个小类的内涵）

2.1.过境交付：通过电讯、计算机网络实现的视听、金融、信息等服务；

2.2.境外消费：提供旅游服务，接受外国留学生等；

2.3.商业存在：外国公司在本国开办商店，设立金融机构、会计事务所等；

2.4.自然人流动：一国的医生、教授到另一国从事个体服务以及劳务输出等。

3.出口贸易、进口贸易、过境贸易、转口贸易（和过境贸易之间的区别）、复出口、复进口、

净出口与净进口的含义

3.1.出口贸易，将本国生产和加工的商品因外销而运出国境

3.2.进口贸易，将外国生产和加工的商品外购后，因内销而运进国境

3.3.过境贸易，从甲国经过丙国国境向乙国运送商品，货物所有权不属于丙国居民，对丙

国来说列入过境贸易

3.4.转口贸易，货物生产国与消费国之间，经由第三国贸易商分别签订进口合同和出口合

同所进行的贸易

3.5.复出口，输入本国的外国货物未经加工再输出时

3.6.复进口，输出国外的本国货物未经加工再输入时

3.7.净出口与净进口，一国往往在同一种商品上既有出口又有进口，在一定时期内，若该

商品出口金额大于进口金额，其差额则称为净出口；反之，若该商品进口金额大于出

口金额，其差额则称为净进口

4.海运贸易（地位）

4.1.是指通过海上各种船舶运送货物的贸易行为，它是国际贸易最主要的运输方式。当前，

国际贸易中的货物有三分之二是通过海运进行的

5.总贸易和专门贸易的区别

5.1.总贸易是以国境作为统计货物的进出口方法，专门贸易是以关境作为统计进出口货物

的方法

6.对外贸易额（含义、我国现状）

6.1.是指以金额表示的一国对外货物贸易值与服务贸易值相加之和

6.2.我国外贸进出口贸易额呈下降趋势，2015年我国外贸进出口同比下降7%，货物贸易进

出口总值24.59万亿元人民币

7.对外贸易差额（分类、我国现状）

7.1.是一定时期内一国出口（货物与服务）总额与进口（货物与服务）总额之间的差额，

用来表明一国对外贸易的收支状况

7.2.我国对外贸易差额2010-2016月度来看，进出口差额主要是顺差

8.对外贸易结构（含义、我国现状）

8.1.是指货物、服务在一国总进出口贸易或国际贸易中所占的比重

8.2.我国出口商品结构两次跨越，从出口石油到出口纺织品到出口机电产品，从初级产品

到工业制成品的转换，从劳动密集型产品到高新技术产品的转换

9.对外贸易依存度（含义、分类、我国现状）

9.1.一国在一定时期内对外贸易总值与国内生产总值（GDP）之比

9.2.分类：贸易总依存度，对外货物贸易依存度，对外服务贸易依存度

9.3.我国对外贸易依存度近几年成下降趋势

第二章国际分工

1.国际分工的含义

1.1.是指世界各国之间的劳动分工。它是社会分工发展到一定历史阶段，国民经济内部分

工超越国家界限而形成的国家之间的分工。其表现形式是各国货物、服务、技术等商

品的交换。

2.亚当? 斯密的绝对成本说（学说内容）

2.1.自由贸易会引起国际分工，国际分工的基础是有利的自然禀赋，或后天的有利生产条

件。如果各国都按照各自的有利的生产条件进行分工和交换，将会使各国的资源、劳

动力和资本得到最有效的利用，提高劳动生产率，增加物质财富。

3.大卫·李嘉图的比较优势说（学说内容）

3.1.根据斯密的观点，国际分工应按地域、自然条件及绝对优势，生产成本绝对低于他国

的商品。李嘉图进一步发展了这一观点，他认为每个国家不一定生产各种商品，而应

集中力量生产那些利益较大或不利较小的商品，然后通过国际贸易，在资本和劳动力

不变的情况下，生产总量将增加，如此形成的国际分工对贸易各国都有利。

4.生产要素禀赋理论（学说内容）

4.1.每个区域或国家利用相对丰富的生产诸要素（土地、劳动力、资本等）从事商品生产，

就处于比较有利的地位；而利用相对稀缺的生产诸要素从事商品生产，就处于比较不

利的地位。因此，每个国家在国际分工与国际贸易体系中，应生产和出口利用本国丰

裕生产要素所生产的商品，进口利用本国相对稀少生产要素所生产的商品。

4.2.区域贸易或国际贸易的直接原因是价格差别，即各个地区间或国家间商品价格不同。

4.3.商品贸易一般倾向于（即使是部分地）消除工资、地租、利润等生产要素收入的国际

差别，导致国际间商品价格和要素价格趋于均等化（要素价格均等化说）。

5.里昂惕夫之谜（学说内容）

5.1.作为世界上资本最充裕的国家，美国出口的是劳动密集型产品，进口的是资本密集型

产品，即要素充裕度差异不能有效地决定贸易方式。这种由里昂惕夫发现的赫克歇尔

—俄林理论与贸易实践的巨大背离现象，被称为里昂惕夫之谜。

第三章世界市场

1.单纯的商品购销的含义、地位

1.1.单纯的购销方式是指交易双方不通过固定市场而进行的商品买卖活动。它是通过独立

洽商而进行的。这种交易方式是世界市场上最为普遍的交易方式。

2.卖期保值与买期保值之间的区别

2.1.卖期保值

卖方套期保值是为了防止现货价格在交割时下跌的风险而先在期货市场卖出与现货同样数量的合约所进行的交易方式。通常是在农场主为防止收割时，农作物价格下

跌；矿业主为防止矿产开采以后价格下跌；经销商或加工商为防止货物购进而未卖出

时价格下跌而采取的保值方式。

2.2.买期保值

买期保值是在卖出远期交货的实货的同时，在期货市场买进同等数量的期货合同，以避免实货交割时该项商品价格上涨而遭受损失。

3.三来一补的具体形式

3.1.来样加工，来料加工，来件装配，补偿贸易

4.来料加工与进料加工的区别

4.1.来料加工：是指进口料件由境外企业提供、经营企业不需要付汇进口，按照境外企业

的要求进行加工或者装配，只收取加工费，制成品由境外企业销售的经营活动

4.2.进料加工：是指进口料件由经营企业付汇进口，制成品由经营企业外销出口的经营活

动

第四章世界市场价格

1.企业利用避税地避税的主要方式

1.1.跨国集团公司内部利用避税地虚设经营进行避税。

这种避税形式主要发生在生产与经营相结合的工贸公司。通常利用避税地的经营机构

进行虚拟的“低进高出”实现利润转移，从而使主要税负落在避税地，而实质经营地

却征收不到相应的税款。

1.2.非本集团公司之间利用避税地虚设经营进行避税。

这种避税形式通常是两集团公司达成默契，在同一避税地分别虚设分公司或子公司，

采取虚拟的“低进高出”将主要税负落在避税地，其间得到的避税收益以地下分成的

形式实现共享，从而使实质经营地征收不到相应的税款。其隐蔽性比第一种情况更强。第五章国际贸易政策

1.对外贸易政策的含义

1.1.对外贸易政策是一国政府在其社会经济发展战略的总目标下，运用经济、法律和行政

手段，对对外贸易活动进行有组织的管理和调节的行为。它是一国对外经济和政治关

系政策和措施的总体，属于上层建筑的一部分。

2.对外贸易政策的类型（自由贸易政策、保护贸易政策各自主要特点）

2.1.自由贸易政策：国家取消对进出口商品贸易和服务贸易等的限制和障碍，取消对本国

进出口商品和服务贸易等的各种特权和优待，允许商品自由进出口，服务贸易自由经

营，在国内外市场上自由竞争。

2.2.保护贸易政策：国家广泛采取各种措施限制进口和控制经营范围，保护本国商品和服

务在本国市场上免受外国商品和服务等的竞争，并对本国出口商品和服务贸易给予优

惠和补贴。保护贸易政策是一系列干预贸易行为的各种政策措施的组合。

3.李斯特保护幼稚工业理论（国民经济划分阶段、各个阶段应实施的贸易政策类型、保护最

长期限、保护手段、保护对象）

3.1.李斯特根据国民经济的发展程度，把国民经济的发展分为5个阶段，即“原始未开化

时期、畜牧时期、农业时期、农工业时期、农工商时期。各国经济发展阶段不同，采

取的贸易政策也应不同。处于农业阶段的国家应该实行自由贸易政策，以有利于农产

品的自由输出；同时自由输入外国的工业产品，以促进本国农业的发展，并培育工业

化的基础。处在农工业阶段的国家，由于本国已有工业发展，但并未能发展到能与外

国产品相竞争的地步，故应实施关税保护制度，使他不受外国产品的打击。而农工商

阶段的国家，由于国内工业产品已具备国际竞争能力，国外产品的竞争威胁已不存在，故应实行自由贸易政策以享受自由贸易的最大利益，刺激国内产业进一步发展。

3.2.李斯特保护贸易政策的目的是促进生产力的发展。他提出的保护对象的条件是：

3.2.1.农业不需要保护。只有那些刚从农业阶段跃进的国家，距离工业成熟期尚远，才

适宜于保护。

3.2.2.一国工业虽然幼稚，但在没有强有力的竞争者时，也不需要保护。

3.2.3.只有刚刚开始发展且有强有力的外国竞争者的幼稚工业才需要保护。李斯特提出

的保护时间以30年为最高期限。在此期限内，被保护的工业还扶持不起来，则不

再予以保护，任其自行垮台。

3.3.保护的手段：李斯特认为，保护本国的工业发展，有众多的手段选择，但关税制度是

最为重要的政策选择。

3.4.保护的最终目的：实行自由贸易。

4.对外贸易乘数理论（掌握相关计算）

4.1.凯恩斯把反映投资增长和国民收入扩大之间的依存关系称为乘数或倍数理论。新增加

的投资引起对生产资料的需求增加，从而引起从事生产资料的人们的收入增加，他们

的收入增加又引起对消费品需求的增加，从而又导致从事消费品生产的人们收入的增

加。如此推演下去，结果由此增加的国民收入总量会等于原投资增加量的若干倍。增

加的倍数取决于“边际消费倾向”。

4.1.1.1.1.1.1.K = 1/（1-边际消费倾向）

4.1.1.1.1.1.1.1.其中：边际消费倾向= 消费额/收入增加额

4.1.1.1.1.1.2.ΔY = K × ΔI

4.2.对外贸易乘数理论

ΔY = [ ΔI +（ΔX- ΔM）] ·K

请根据下表计算某国2003年的国民收入总额：

单位：美圆

设该国消费者每增加1美元的净收入，将0.5美元用于消费。该国2002年国民收入总额为8000亿美元。

ΔY = [ ΔI +（ΔX- ΔM）] ·K

=[500+（1000-800)]×[1/（1-0.5/1)]

= 700 ×2

= 1400亿美圆

Y(2003年)= 8000+1400=9400亿美圆

第六章国际贸易促进与管制

1.出口信贷的含义

1.1.出口国为支持和扩大本国大型设备的出口，加强国际竞争能力，由该国的出口信贷机

构通过直接向本国出口商或外国进口商（或其银行）提供利率较低的贷款的一种融资

方式。

2.卖方信贷与买方信贷的区别

2.1.卖方信贷

出口商所在国的银行对出口商提供的融资，以使得进口商可以在贸易合同中得以采用

延期付款的方式，从而达到支持出口的目的。

2.2.买方信贷

一国银行为了鼓励本国商品的出口，向进口商或进口商的银行提供贷款，使得进口商

可以用这笔贷款通过支付现汇的方式从贷款国进口商品。

3.反倾销税的含义、征收反倾销税的条件、反倾销措施的分类、我国出口企业面临越来越多

国外反倾销的原因

3.1.是为抵制外国商品倾销进口，保护国内相关产业而征收的一种进口附加税，即在倾销

商品进口时除征收进口关税外，再征收反倾销税，这是差别关税的一种重要形式。

3.2.征收反倾销税的条件：

（1）进口商品以低于正常价格进行倾销；

正常价格：是指相同产品在出口国用于国内消费时在正常情况下的可比价格。

如果没有这种国内价格，则是相同产品在正常贸易情况下向第三国出口的最高可比价

格；或产品在原产国的生产成本加合理的推销费用和利润。

（2）对进口国的同类产品造成重大损害。

（3）倾销与损害之间因果关系的认定。

3.3.反倾销措施

（1）临时反倾销措施：进口方主管机构经过调查，初步认定被指控产品存在倾销，并

对国内同类产业造成损害，据此可以在全部调查结束之前，采取临时性的反倾销措施，以防止在调查期间国内产业继续受到损害。

临时反倾销措施有两种形式：

A、征收临时反倾销税

B、要求进口商自裁决之日起，提供与临时反倾销税数额相等的现金保证金

或保函。

（2）最终反倾销措施：在全部反倾销调查结束后，如果有充分的证据证明被调查的产

品存在倾销，国内生产同类产品的产业受到损害，且倾销与损害之间有因果关系，则

进口方主管机构可以采取最终反倾销措施。最终反倾销措施采取征收反倾销税的形式，征收最长期限不超过5年。

3.4.我国出口企业面临越来越多国外反倾销的原因：主观原因国内企业确实存在倾销，客

观原因国外贸易保护主义

4.反补贴税（补贴的分类、进口国针对那种出口国的补贴可以征收反补贴税？）

4.1.是指为抵消进口商品在制造、输出时直接或间接接受的任何奖金或补贴而征收的一种

进口附加税，是差别关税的一种重要形式

4.2.补贴的分类：

禁止性补贴

可诉补贴

不可诉补贴

4.3.进口国针对“禁止性补贴”出口国的补贴可以征收反补贴税

5.出口加工区与自由港/自由贸易区的区别

5.1.自由港/自由贸易区：以发展转口贸易、取得商业方面的收益为主，是面向商业的；

5.2.出口加工区：以发展出口加工工业、取得工业方面的收益为主，是面向工业的。

第七章区域经济一体化

1.区域经济一体化的含义

1.1.是指某一地理区域内或区域之间，某些国家和政治实体为实现彼此之间在货物、服务

和要素的自由流动，实现经济发展中各种要素的合理配置，促进相互间的经济与发展，而达成的取消有关关税和非关税壁垒，进而协调产业、财政和货币政策，并相应建立

起超国家的组织机构的过程。

2.自由贸易区、关税同盟、共同市场、经济联盟各个阶段的特点与相互区别

2.1.自由贸易区

在自由贸易区内，成员国之间的贸易壁垒被逐步消除。但是，每个国家可以独立确定

其对非成员国的贸易政策。成员国之间对来自非成员国的产品的贸易壁垒就会有很大

的差异。

2.2.关税同盟

较之自由贸易区，关税同盟向全面的经济和政治联盟又进了一步。关税同盟消除了成

员国之间的贸易壁垒并且采取共同的对外贸易政策。

2.3.共同市场

与关税同盟一样，在共同市场里，成员国之间没有贸易壁垒，它们实行共同的对外贸

易政策。但与关税同盟不同，在共同市场内部，生产要素（劳动力和资本）在成员国

之间也是可以自由流动。

2.4.经济联盟

与共同市场一样，经济联盟也包含产品的生产要素在成员国之间的自由流动以及采取

共同的对外贸易政策。与共同市场不同的是，经济联盟还要求有共同的货币和财政政

策。

2.5.区别

3.欧洲联盟EU（成员国数量）

3.1.目前，欧盟有28个成员国

4.亚太经济合作组APEC（成员数量、最高级别会议名称、2016年举办地）

4.1.目前该组织共有21个成员

4.2.领导人非正式会议

4.3.2016年举办地秘鲁首都利马

5.《内地与香港关于建立更紧密经贸关系的安排》CEPA（签署时间、意义）

5.1.为促进内地和香港经济的共同繁荣与发展，加强双方与其他国家和地区的经贸联系，

内地与香港代表自2002年1月起，经过多轮磋商，于2003年６月29日在香港达成《内地与香港关于建立更紧密经贸关系的安排》（简称CEPA）

第八章世界贸易组织

1.关税与贸易总协定（GATT生效时间、WTO成立时间）

1.1.关税与贸易总协定自1948年开始临时实施

1.2.1995年1月1日世界贸易组织正式成立

2.乌拉圭回合谈判（GATT经历多少轮多边贸易谈判？乌拉圭回合谈判开始的时间、谈判新议

题有哪些？）

2.1.是关税与贸易总协定主持下的第八轮多边贸易谈判，也是关税与贸易总协定的最后一

轮谈判。从1986年9月谈判的启动到1994年4月最终协议的签署历时8年

2.2.新议题则涉及服务贸易、与贸易有关的投资措施和与贸易有关的知识产权

3.WTO与GATT的关系、WTO反协商一致原则的内涵

3.1.关系：WTO与GATT有着内在的历史继承性。WTO继承了GATT的合理内核，包括

其宗旨、职能、基本原则及规则等。GATT有关条款，是WTO管辖协议的重要组成部分，仍然是规范各成员国间货物贸易关系的准则

3.2.WTO的争端解决机制，采用反协商一致的原则，裁决具有自动执行的效力，同时明确

了争端解决和裁决实施的时间表。因此，WTO争端裁决的实施更容易得到保证，争端解决机制的效率更高

4.世界贸易组织的基本原则（具体内容）

4.1.非歧视贸易

又称无差别待遇，是针对歧视待遇的一项缔约原则，它要求缔约双方在实施某种优惠和限制措施时，不要对缔约对方实施歧视待遇。在WTO中，非歧视原则是由最惠国待遇和国民待遇条款体现出来

4.2.贸易自由化原则

世界贸易组织的宗旨是推动贸易自由化，实现这一宗旨的手段通过谈判削减各种贸易壁垒和歧视性待遇，在WTO中的各项协议及其主持的多边贸易谈判都体现了这一基本原则

4.3.透明度原则

许多WTO协议包含有透明度条款，要求在国家层次上进行信息披露，例如通过官方杂志的出版或通过查询要点的方式，或在多边层次上通过向WTO进行正式通知的方式进行披露

4.4.促进公平竞争

世界贸易组织是建立市场经济为基础之上的多边贸易体制，其规则体系的一项基本原则是鼓励公开、公平和无扭曲竞争

4.5.鼓励发展和经济改革

超过3/4的WTO成员是发展中国家以及正处于对非市场经济体制进行经济改革进程中的国家。在WTO框架下，它们被给予了过渡期以进行调整，从而适应其较不熟悉和可能是较为困难的WTO条款，对于最穷的，即“最不发达”国家更是如此

5.中国与GATT、WTO的关系

5.1.中国是GATT23个原始缔约国之一；中国2001年加入WTO；中国在WTO占有4个成

员方资格

第九章关税措施

1.关税、进口税、最惠国税、普通税、阶梯关税、出口税的含义

1.1.关税：是进出口货物经过一国关境时，由政府所设置的海关向进出口商所征收的一种

税

1.2.进口税：进口国海关在外国商品输入时，根据海关税则对本国进口商所征收的关税

1.3.最惠国税：适用于与该国签订有最惠国待遇条款的贸易协定的国家或地区所进口的商

品

1.4.普通税：适用于与该国没有签订这种贸易协定的国家或地区所进口的商品

1.5.阶梯关税：成本征收高关税，半成品征收中关税，原料征收低关税或免税

1.6.出口税：出口国家的海关对本国产品输往国外时，对出口商所征收的关税

2.特定优惠关税的含义

2.1.是指对来自特定国家的进口货物在关税方面给予优惠待遇，其税率低于普通关税税率

3.普遍优惠制GSP（扩大我国商品出口的原因）

3.1.发达国家对进口原产于发展中国家或地区输入的商品，特别是工业制成品或半制成品

和某些初级产品给予降低或取消进口关税待遇的一种关税优惠

3.2.增加发展中国家或地区的外汇收入；促进发展中国家或地区的工业化，加速发展中国

家或地区的经济增长率

4.海关税则的含义

4.1.是一国对进出口商品计征关税的规章和对进出口的应税与免税商品加以系统分类的一

览表

5.从量税、从价税、复合税、选择税（相关计算）

5.1.从量税：以商品的重量、数量、长度、容积等计量单位为标准计征的关税。从量税额=

商品数量×每单位从量税

5.2.从价税：按进口商品的价格为标准计征的关税，其税率表现为货物价格的百分率。从

价税额=商品总值×从价税率

5.3.复合税：又称混合税，是对同一种商品，同时采用从量、从价两种标准征收关税的一

种方法。混合税额= 从量税额+从价税额

5.4.选择税：指对同一种物品，同时有从量税和从价税两种税率，征收时由海关选择，通

常按税额较高的税率征收的一种关税

6.关税保护度、名义保护率的含义

6.1.关税保护度是衡量或比较一个国家对进口商品课征关税给与该国经济保护所达到的水

平。这种水平可以用名义保护率和有效保护率来表示

6.2.关税名义保护率：是指由于实行关税保护而引起的进口商品在进口国的国内市场价格

超过国际市场价格的部分与国际市场价格的百分比。计算公式：NRP = (p’- p) / p ×100%

7.有效保护率（掌握相关计算）

7.1.有效保护率：是指一种加工产品在各种保护措施的作用下可能带来的增加值的增量对

其在自由贸易条件下加工增加值的百分比。计算公式：ERP = (V’-V) / V ×100% 第十章非关税壁垒

非关税壁垒的含义、进口配额制、绝对配额与关税配额之间的区别、自动出口配额制、外汇管制、进口押金制的内涵

1.进口配额制：一国政府在一定时期内，对于某些商品的进口数量或金额加以限制。在规定

的期限内，配额以内的货物准予进口，超过配额的货物则不准进口，或加征较高的关税甚至罚款以后才准许进口。可分为两种类型：

1.1.绝对配额：在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额规定一个最高额度，达到了

这个额度后，便不准进口

1.2.关税配额：是指在配额额度内进口，可以享受优惠关税或免税，超过额度却要按一般

正常的税率计征关税

2.自动出口配额制：出口国在进口国的要求或压力下，自动规定某一时期内某些商品对该国

出口数量或金额的限制，在规定的配额内自行控制出口，超过配额则禁止出口

3.进口许可证制：进口国家规定某些商品进口必须事先领取许可证，没有许可证一律不准进

口

4.外汇管制：各国政府通过政府法令对国际结算和外汇买卖加以管制以平衡国际收支，控制

外汇的供给与需求，防止套汇、逃汇，维持本国货币币值稳定的一种管理措施

5.进口押金制：在这种制度下，进口商在进口货物运达以前，必须预先按进口金额的一定比

率和规定的时间，在指定的银行无息存放一笔现金，方能获准报关进口，存款须经一定时期后才发还给进口商