《风险管理》复习资料汇总(3)
中级银行从业资格《风险管理》复习知识点汇总-银行专业.doc
根据最新教材，全面梳理知识体系，构建知识框架；
精讲必考知识点，打牢基础，细化得分要点。
学习目标：专项归纳整合，集中突破
根据考试特点及高频难点、失分点，进行专项训练；
对计算题、法律题等进行专项归纳整合，集中突破，高效提升。
内部
学习目标：感受考试氛围，系统测试备考效果
大数据分析技术与名师经验相结合，编写3套内部模拟卷，系统测试备考效果
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考前
学习目标：高频考点强化，考前点题速提升
浓缩高频考点进行二轮精讲，考前点题，巩固提升考前圈书划点，掌握必会、必考、必拿分点！
·需要全程学习，全面、系统梳理考点的考生
·需要快速提升，高效备考争取一次通过的考生
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基础和风险管理两科都通过了，成绩还不错哦，哈哈～感谢老师的辛勤辅导。
风险管理期末复习
关键词 华工 2015 于老师 考试全是书本原题！！ 填空题：你以为考计算题的都跑到考填空了，记住要记住的公式就行 简答题： 1巴2.5的三个重要内容 2.错向风险正向风险 3.正负反馈 4.风险调整后的资本回报率 给英文问中文 5.套利，对冲，投机 6.逆向压力测试 计算题： 1.累积违约概率 2.CCP 他娘的CCP啊！！！8分啊！！！！！那么简单居然没有复习到啊！！！ 3.Delta Gamma 计算 作业题 4.重点掌握的计算违约损失概率那道题，不断贴现16章那个！！！！书本原题！！！
总结：全部混摸一遍是没有用的，倒不如踏踏实实地一个一个重点看下去。不要心存侥幸心理。复习的时候思考老师的出题方向。。。。。
风险管理的题型： 一．30分 ）填空 13道题 ，其中5道题为概念题，其他为简单计算题，不超过2个步骤 二．30分）简答6道题，主要看书本后面练习题，全是概念没有计算题，上课强调的
三．40分） 计算题4道题，分值分布是6,8,10,16 （前两题送分，后两题计算量偏大；
要写出计算过程，小数点中间保留3位，结果保留2位；可以接受最终结果与标准答案误差在一定范围内） • 网盘链接：http://pan.baidu.com/s/1c0u9yco 密码：diwf • Three assignments 30% • Class participation 10% • Final exam 60%
.以复习知识点和例题、作业题为主，整体难度略低于作业题； 由此可见，填空题主要是过滤出概念题，简单计算的章节 简答题只有6道题，特别留意老师说考简答的，看PPT和课后答案就可以了 计算题4道题，一般出现在老师说要看例题和课后习题的章节。
形势非常明朗！现在只要挑选出 填空的笔记，简答的笔记，重点钻研计算题就可以了。 百分之九十的题目重点： 第一章： 不考：1.2有效边界 1.3资本资产定价模型 考的： 1.计算题：有关风险，算标准差 P6偏度、峰度等
银行从业资格考试风险管理》复习资料Word版
2011银行从业资格考试《风险管理》精讲笔记第一章前言一、考试大纲、教材变化考试大纲主体未发生较大变化，基本保持不变，但具体知识点、考试要点有细微变化。
教材编写时已经删减、调整了部分知识点和考试要点。
学员学习时需要仔细掌握。
二、变化大背景(仅供参考)1.直接背景：2007年爆发次贷危机导致全球金融危机，涉及到全球经济发展前景，商业银行发展环境更为严峻。
2.历史背景：入世时签订的协议要求，我国商业银行于2006年全面开放。
尤其《巴塞尔新资本协议》出台后，从2010年开始，我国商业银行将逐步实施该协议。
商业银行风险管理应紧跟市场发展进步的形势。
风险管理与商业银行经营的关系：3.风险管理与商业银行经营的关系：(1)承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力(2)从根本上改变了商业银行的经营模式从粗放经营模式转向精细化管理模式;从定性分析为主转向定量分析为主;从分散风险管理转向全面集中管理。
(3)为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合(4)健全的风险管理能够为商业银行创造价值(5)风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本规模、风险管理水平一、信用风险1.定义：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。
(1)传统观点认为，信用风险是指因交易对手无力履行合同而造成经济损失的风险。
然而，由信用风险带来的损失也可能发生在实际违约之前，当交易对手的履约能力即信用质量发生变化时，也会存在潜在的损失。
对大多数商业银来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。
信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中。
(2)信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同。
风险管理知识点汇总
风险管理知识框架商业银行风险管理策略：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避（不做业务，不承担风险）、风险补偿（造成实际损失之前）。
会计资本，即资产减去负债的所有者权益，包括：实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备、未分配利润。
监管资本，分为核心资本和附属资本。
核心资本又称一级资本，包括：权益资本（股本、盈余公积、资本公积和未分配利润）和公开储备。
附属资本又称二级资本，包括：未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具。
经济资本，应对非预期损失而应该持有的资本金。
衡量商业银行盈利能力的两项指标：股本收益率（ROE）、资产收益率（ROA）。
信用风险信用风险计量：客户信用评级、债项评级客户信用评级，评价结果是信用等级和违约概率。
评级方法包括：专家判断法、信用评分模型、违约概率模型）。
违约概率模型包括：RiskCale模型、Credit Monitor模型、KPMG 风险中性定价模型、死亡率模型。
债项评级，反应客户违约后的债项损失大小。
违约风险暴露，违约损失率。
信用风险组合的计量：违约相关性、信用风险组合计量模型、信用风险组合的压力测试。
信用风险组合计量模型包括：CreditMetrics模型、Credit Porfolio View模型、Credit Risk+模型。
信用风险控制：限额管理、信用风险缓释、关键业务流程/环节控制、资产证券化与信用衍生产品。
信用风险资本计量：标准法、内部评级法（分为初级和高级）。
市场风险市场风险分为：利率风险（包括：重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险、期权性风险）、汇率风险（包括黄金价格波动）、股票价格风险、商品价格风险。
商业银行的表内外资产分为：银行账户资产（归入银行账户最典型的是存贷款业务，按历史成本计价）、交易账户资产（记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全规避自身的风险。
）名义价值（历史成本所反映的账面价值）、市场价值、公允价值（可用市场价值代表）、市值重估（盯市、盯模）敞口，广义即发现暴露，狭义即外汇敞口头寸。
公共安全风险管理复习资料
公共安全风险管理复习资料第一章绪论1我国公共安全形势1）自然灾害严重，防灾减灾基础薄弱由于特有的地质构造和地理环境，中国是世界上遭受自然灾害最严重的国家之一，其基本特征是灾害种类多、分布地域广、发生频率高、造成损失重。
2）我国事故灾难处于易发期、多发期，损失严重由于经济快速发展，粗放型的经济增长方式、一些企业安全管理水平和技术落后、非法开采、违规操作等原因导致的煤矿、交通、化学品等事故频发。
3）公共卫生事件威胁着人民群众的生命和健康全球新发现的30余种传染病已有半数在中国发现，多种传染病尚未得到有效遏制；职业病危害严重；农村卫生发展滞后，传染病、慢性病和意外伤害并存；重大食物中毒事件时有发生。
重大疫情的不时出现和公共卫生事件的不确定性及严重性已经成为一个新的重大问题。
4）影响国家稳定和社会安全的因素依然存在一是人民内部矛盾凸显。
由于经济社会快速发展中的结构性矛盾和不平衡问题以及各类经济纠纷等，上访和群体性事件不断；二是刑事犯罪高发；三是国内外极端势力制造的各种恐怖事件危及我国安宁。
5）高风险的城市与不设防的农村并存6）当今社会各类突发事件的关联性越来越强7）人民群众对公共安全的需求越来越高8）国内外防灾减灾工作正在做重大的战略调整2、国际减灾战略正在做重大调整，其主要特征：—是由单项减灾向综合减灾转变；二是由单纯减灾向减灾与可持续发展相结合转变；三是由减轻灾害向减轻灾害风险转变；四是由一个国家减灾向全球减灾和区域联合减灾转变。
3、公共安全形势面临新特点1）城镇化和城市现代化的挑战改革开放以来，中国以年均增加18个城市和1.4 %城镇人口的速度在发展。
城镇人口 6.07亿，城镇化率45.7%，百万人口以上大城市118座。
城市灾害的突发性、复杂性、多样性、连锁性、集中性、严重性、放大性等，使城市应急管理工作任务繁重。
2）工业化、信息化的挑战自然灾害、事故灾难、公共卫生事件和社会安全事件等各类突发事件的关联性越来越强，互相影响、互相转化，导致产生次生、衍生事件或成为各种事件的耦合。
风险管理知识点归纳
第一章风险管理导论一、名词解说1.风险：指在给定的客观情况下，在特定的期间内，那些可能发生的结果之间的差别程度。
2.风险管理：是经济单位经过对风险的辨别和权衡，采纳合理的经济和技术手段对风险加以办理，以最小的成本获取最大安全保障的一种管理行为。
3.静态风险：指因为自然力的不规则作用，或许因为人们的错误或不妥行为而导致的风险。
4.纯粹风险：指那些只有损失机机而没有赢利可能的风险，纯粹风险的风险事故发生，必然对当事人造成损失。
5.谋利风险：指那些既有损失可能也有赢利时机的风险。
6.责任风险：指因为社会个体（经济单位）的侵权行为造成别人财富损失或人身伤亡，依照法律负有经济赔偿责任，以及没法执行合同以致对方受损而应负的合同责任，所形成的风险。
二、试述风险因素、风险事故、损失及其互相关系风险因素是指促进或惹刮风险事故发生的条件，以及风险事故发生时，以致损失增添、扩大的条件。
风险事故又称风险事件，是指惹起损失的直接或外在的原由，它是使风险造成损失的可能性转变为现实性的媒介，也就是说风险是经过风险事故的发生来以致损失的。
损失是指非成心、非计划、非预期、的经济价值减少的事实。
风险因素、风险事故、损失三者之间的关系是，风险因素惹刮风险事故，风险事故以致损失。
三、试述风险的代价风险的代价包含风险事故的代价、风险因素的代价、办理风险的花费。
1.风险事故的代价是指风险发生所带来的直接或间接的损失。
2.风险因素的代价是指一种为防备风险而付出的无形代价。
A）风险因素所以致的社会生产力和社会个体福利水平的降落。
B）风险因素所以致的社会资源分派的失衡。
3.办理风险的花费，意识到自己面对的风险，经济单位就会采纳各种举措，于是花费便产生。
四、试述风险管理的作用1.对公司的贡献A）风险管理有利于保持公司生产经营的稳固。
B）风险管理有利于提升公司经济效益。
a）直接贡献：降低花费b）间接贡献：对于提升公司经济效益拥有间接贡献i.有效的风险管理睬使公司上下获取安全感，并增强扩展业务的信心。
风险管理复习资料：风险预警的程序和主要方法
（1）风险预警程序
①信⽤信息的收集和传递
②风险分析
③风险处置。
按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全⾯性处置。
④后评价
（2）风险预警的主要⽅法
①传统⽅法。
典型的例⼦是6C法。
②评级⽅法
③信⽤评分⽅法。
CAMEL评级体系
④统计模型。
在我国银⾏业实践中，风险预警是⼀门新兴的交叉学科，可以根据运作机制将风险预警⽅法分为⿊⾊预警法、蓝⾊预警法和红⾊预警法。
①⿊⾊预警法。
这种预警⽅法不引进预兆⾃变量，只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波动特征。
②蓝⾊预警法。
这种预警⽅法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度，具体分为两种模式：
指数预警法，即利⽤警兆指标合成的风险指数进⾏预警。
其中，应⽤范围最⼴的是扩散指数，是指全部警兆指数中个数处于上升的警兆指数所占⽐重。
统计预警法。
③红⾊预警法。
该⽅法重视定量分析与定性分析相结合。
其流程是：⾸先对影响警素变动的有利因素与不利因素进⾏全⾯分析；其次进⾏不同时期的对⽐分析；最后结合风险分析专家的直觉和经验进⾏预警。
风险管理学习资料
风险管理第一章风险管理导论一. 名词解释1.风险：指在给定的客观情形下，在特定的期间内，那些可能发生的结果之间的差异程度。
2.风险管理：是经济单位通过对风险的识别和衡量，采用合理的经济和技术手段对风险加以处理，以最小的成本获得最大安全保障的一种管理行为。
3.静态风险：指由于自然力的不规则作用，或者由于人们的错误或不当行为而招致的风险。
4.纯粹风险：指那些只有损失机会而没有获利可能的风险，纯粹风险的风险事故发生，必定对当事人造成损失。
5.投机风险：指那些既有损失可能也有获利机会的风险。
6.责任风险：指由于社会个体（经济单位）的侵权行为造成他人财产损失或人身伤亡，依照法律负有经济赔偿责任，以及无法履行合同致使对方受损而应负的合同责任，所形成的风险。
二. 试述风险因素、风险事故、损失及其相互关系。
风险因素是指促使或引起风险事故发生的条件，以及风险事故发生时，致使损失增加、扩大的条件。
风险事故又称风险事件，是指引起损失的直接或外在的原因，它是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介，也就是说风险是通过风险事故的发生来导致损失的。
损失是指非故意、非计划、非预期、的经济价值减少的事实。
风险因素、风险事故、损失三者之间的关系是，风险因素引起风险事故，风险事故导致损失。
三. 试述风险的代价。
风险的代价包括风险事故的代价、风险因素的代价、处理风险的费用。
1.风险事故的代价是指风险发生所带来的直接或间接的损失。
2.风险因素的代价是指一种为防范风险而付出的无形代价。
A)风险因素所导致的社会生产力和社会个体福利水平的下降。
B)风险因素所导致的社会资源分配的失衡。
3.处理风险的费用，意识到自己面临的风险，经济单位就会采取各种措施，于是费用便产生。
四. 试述风险管理的作用。
1.对企业的贡献A)风险管理有利于维持企业生产经营的稳定。
B)风险管理有利于提高企业经济效益。
a)直接贡献：降低费用b)间接贡献：对于提高企业经济效益具有间接贡献i.有效的风险管理会使企业上下获得安全感，并增强扩展业务的信心。
风险管理概论期末考资料整理
风险管理概论期末考资料整理风险管理研究风险发生规律和控制技术概念：风险管理单位通过风险识别、风险衡量、风险评估、风险决策管理等方式，对风险实施有效控制和妥善处理损失的过程。
风险管理的核心是降低损失识别风险为了减少风险事故发生衡量风险为了通过预测预先做好减少损失的安排控制风险为了事后降低损失纯粹风险：具有损失机会而不能获利的风险；投机风险：即可获利也可能有损失的风险风险管理过程是决策的过程风险管理特点：对象具有特殊性：对象——风险因素、风险源、损失。
（vs 风险管理单位/主体）范围具有广泛性：风险的复杂性和普遍性决定了范围广泛有较强的应用性：可指导人员伤亡、汇率波动等具体风险事件的管理具有全面性：只处理某一方面的风险隐患，没考虑其他方面，可能是失败的决策风险管理目标：最少成本，最大安全保障，将少事故对风险管理单位造成的损失和不利影响。
风险管理产生和发展工业文明——财富剧增——人员伤亡和财富损失增加（现代经营管理之父：亨利法约尔经济危机——风险经理/管理人成为学科——起源美国（1960年，段开龄——“公司风险管理”课程1980中国大陆开始研究风险管理风险管理理论产生和发展原因巨额损失机会增加。
企业生产规模扩大——决策失误将造成人财物的巨大损失损失范围扩大。
生产社会化与专业化——企业间联系紧密——如金融危机风险意识增强。
生活水平提高——社会福利水平提高——规避风险意识和能力增强利润最大化追求。
规避风险争取利润最大化社会矛盾突出。
社会矛盾和政治风险增大——不确定性增加纯粹风险（=可保风险+不可保风险）包括：人身风险：可能导致人员伤残、死亡或丧失工作能力的风险国家管理人身风险方法：社会保障制度=养老保险+医疗社会保险+工伤保险+生育保险+失业保险企业管理人身风险方法：举办企业年金、个人投保商业保险财产风险：一切导致有形财产损毁、灭失或贬值的风险。
（=财产的直接损失+间接损失）责任风险：因侵权行为而产生的法律责任，致使侵权行为人现在或将来遭受损失的可能性。
风险管理复习资料
风险管理复习资料1.1.谈谈对风险及风险管理的认识。
1.2．试述风险因素、风险事故、损失及其相互关系。
1.3．试述风险的代价。
1.4．试述风险管理的作⽤。
1.5．简述风险管理过程。
1.6．简述由美国企业的保险管理向现代风险管理转变的过程。
2.1.论述在⼀个企业中如何做好风险管理计划⼯作。
2.2．试述风险管理的总⽬标。
2.3．试述风险管理的损前⽬标和损后⽬标。
2.4．试述风险管理与企业组织结构的关系。
2.5．试述风险管理绩效评定标准。
3.1．试述分析风险常⽤的⼏种⽅法。
3.2．各种识别风险的⽅法，都存在⼀定的局限性，在实际运⽤时还应注意什么?4.1．论述企业的责任风险。
4.2．论述企业进⾏⼈⾝风险分析的重要性。
6.1.论述风险控制的⽅法并进⾏介绍。
6.2．试述风险控制的概念及其种类。
6.3．简述多⽶诺⾻牌理论。
6.4．⽐较风险避免、损失预防和损失抑制。
6.5．如何进⾏风险控制的成本与效益分析?6.6．试述安全教育的内容。
6.7．试述风险避免的适⽤性。
6.8．试述风险隔离的特点。
7.1.试述风险的财务处理。
7.2．试述财务型⾮保险转移风险处理⼿段的优缺点。
7.3．试述风险⾃留的本质及主要措施。
7.4．试述⾃保的优缺点。
7.5．试述专业⾃保公司的产⽣与发展情况，并分析原因。
8.1.保险的赔偿⽅式有哪些?8.2．试述理想的可保风险之构成要件。
为什么投机风险不是“理想的”可保风险?8.3．购买保险需注意哪些问题?8.4．试述部分保险的适⽤性。
8.5．保险事故发⽣时，被保险⽅要做哪⼏件事?保险双⽅如有争议，该怎么处理?8.6．试述⼀揽⼦保险及其优点。
8.7．试述员⼯福利计划的地位和作⽤。
8.8．在制定退休⾦计划时，风险管理者必须就哪些问题做出正确决策?9.1．试分析风险管理决策的特点。
9.2．举例说明保本分析在风险管理决策中的应⽤。
10.1．论述风险管理信息系统在检查和选择风险处理⽅法⽅⾯的应⽤。
10.2．论述风险管理信息系统设计的第四个阶段——购买、租赁或组建的决策。
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《风险管理》复习资料汇总（3） 发布人：圣才学习网 发布日期：2010-06-11 10:56 共 139人浏览[大] [中] [小]
风险报告
风险报告是将风险信息传递到内外部部门和机构，使其了解商业银行客体风险和商业银行风险管理状况的工具。风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，贯穿于整个流程和各个层面。 1.风险报告的职责和路径 （1）风险报告的职责 ①保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识； ②传递商业银行的风险偏好和风险容忍度； ③实施并支持一致的风险语言/术语； ④使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息； ⑤告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责； ⑥利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持； ⑦保障风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险管理部门、外部监管部门、投资者报告。 风险报告除了满足监管当局和自身风险管理与内控需要外，还应当符合《巴塞尔新资本协议》信息披露框架的风险汇总和报告流程。巴塞尔委员会强调，通过强化信息披露可以达到强化市场约束的目的。 （2）风险报告的路径 在报告路径的设计上，应当充分考虑管理链条长度与管理效率的关系。良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时，也须向本级行的风险管理部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作层的管理和监督。与传统的书面报告方式相比，风险管理信息系统真正实现了风险管理信息/报告的多向化、交互式传递，在保证风险管理部门独立性的同时，确保管理层对业务部门主要风险的实时监控。 2.风险报告的主要内容 ①从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告两种类型。 ②从类型上划分，风险报告通常分为总和报告和专题报告两种类型。 背景知识：商业银行的重大风险事项 ①重大信贷风险事项 ②重大市场风险事项 ③重大利率风险事项 ④重大突发性事件 ⑤重大法律风险事项 ⑥各报告单位认为应报告的其他重大风险事项 ③中国银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定的不良贷款分析报告主要包括以下几方面： 基本情况 地区和客户结构情况 不良贷款清收转化情况 新发放贷款质量情况 新发生不良贷款的内外原因分析及典型案例 对不良贷款的变化趋势进行预测，提出继续抓好不良贷款管理或监管工作的措施和意见 对表外业务（表外业务是指商业银行从事的不列入资产负债表，但能影响银行当期损益的经营活动，它有狭义和广义之分。狭义的表外业务是指那些虽未列入资产负债表，但同表内的资产业务或负债业务关系密切的业务。广义的表外业务除包括上述狭义的表外业务外，还包括结算、代理、咨询等业务。表外项目也被称为“或有负债”和“或有资产”项目，或者叫“或有资产和负债”。）进行风险分析应包括以下主要内容： 基本情况 地区结构分析 表外业务垫款形成原因的分析 表外业务垫款变化趋势的预测，以及继续抓好表外业务管理或监管的措施和意见。 ④巴塞尔委员会建议的信用风险披露内容。 风险报告程序
1.岗位设置及职责 ①各部门对操作风险的管理情况负直接责任。 ②设置独立的操作风险管理部门或操作风险管理委员会。 ③建立独立的内部审计部门。 2.报告路径 一般而言，各业务部门负责收集相关数据和信息，并报告至风险管理部门，风险管理部门进行分析、评估后，形成最终报告，并呈送高级管理层。 需要注意的是，风险报告在完成后到报送至高级管理层及其他相关部门之间，还需要必要的检查和确认，以保证报告的内容以及风险评估的流程与实际情况和相关规定相符。 风险报告的路径
风险报告的路径 在报告路径的设计上，应当充分考虑管理链条长度与管理效率的关系。良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时，也须向本级行的风险管理部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作层的管理和监督。与传统的书面报告方式相比，风险管理信息系统真正实现了风险管理信息/报告的多向化、交互式传递，在保证风险管理部门独立性的同时，确保管理层对业务部门主要风险的实时监控。 风险报告的职责
①保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识； ②传递商业银行的风险偏好和风险容忍度； ③实施并支持一致的风险语言/术语； ④使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息； ⑤告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责； ⑥利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持； ⑦保障风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险管理部门、外部监管部门、投资者报告。 风险报告除了满足监管当局和自身风险管理与内控需要外，还应当符合《巴塞尔新资本协议》信息披露框架的风险汇总和报告流程。巴塞尔委员会强调，通过强化信息披露可以达到强化市场约束的目的。 风险报告的主要内容
①从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告两种类型。 ②从类型上划分，风险报告通常分为总和报告和专题报告两种类型。 背景知识：商业银行的重大风险事项 重大信贷风险事项 重大市场风险事项 重大利率风险事项 重大突发性事件 重大法律风险事项 各报告单位认为应报告的其他重大风险事项 ③中国银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定的不良贷款分析报告主要包括以下几方面： 基本情况 地区和客户结构情况 不良贷款清收转化情况 新发放贷款质量情况 新发生不良贷款的内外原因分析及典型案例 对不良贷款的变化趋势进行预测，提出继续抓好不良贷款管理或监管工作的措施和意见 对表外业务进行风险分析应包括以下主要内容： 基本情况 地区结构分析 表外业务垫款形成原因的分析 表外业务垫款变化趋势的预测，以及继续抓好表外业务管理或监管的措施和意见。 ④巴塞尔委员会建议的信用风险披露内容。 风险管理部门
风险管理部门 建立高效的风险管理部门应当固守两个基本准则：风险管理部门必须具备高度独立性，以提供客观的风险管理策略；风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权。时间操作中，商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”既要保持相对独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈。 1.风险管理部门结构 （1）集中型的风险管理部门 从全球金融风险管理实践看，集中型风险管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素：风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统/技术支持。更加适用于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中小商业银行。 （2）分散型风险管理部门 在某些情况下，商业银行不需要建立完善的风险管理部门，因此可以考虑将数据分析、技术支持、价格确认等风险管理职能外包给专业服务供应商。分散型风险管理部门的缺点是，难以绝对控制商业银行的敏感信息，无法形成长期的核心竞争力和强大的市场定价能力。 2.风险管理部门的主要职责 首先，风险管理部门履行的一个非常具体但却至关重要职责是监控各种金融产品和所有业务部门的风险限额。商业银行的每日风险状况报告和每日收益/损失表是现代商业银行管理的最重要的两份报告。 其次，风险管理部门负责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估。 最后，风险管理部门独特的地位使其可以全面掌握商业银行的整齐风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用。 3.风险管理所需的专业技能 集中性风险管理部门的人员必须具备以下五个方面的主要技能。 （1）风险监控和分析能力 （2）数量分析能力 （3）价格核准能力 （4）模型创建能力 （5）系统开发/集成能力 风险管理与商业银行经营
我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则 风险管理是商业银行经营管理的核心内容之一 1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力 （1）依靠专业化的风险管理技能； （2）两个例子 开发和管理基金； 外汇交易和衍生品交易 做市商：《指引》所称银行间外汇市场做市商，是指经国家外汇管理局（以下简称外汇局）核准，在我国银行间外汇市场进行人民币与外币交易时，承担向市场会员持续提供买、卖价格义务的银行间外汇市场会员。 2.作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式 从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化； 从定性分析为主转向定量分析为主； 从分散风险管理转向全面集中管理 3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合 4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值 自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理功能； 4.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求 决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本规模、风险管理水平 风险缓释 根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为四大类：可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险。 1.连续营业方案 2.保险 ①商业银行一揽子保险 ②错误与遗落保险 ③经理与高级职员责任险 ④未授权交易保险 ⑤财产保险 ⑥营业中断保险 ⑦商业综合责任保险 ⑧电子保险 ⑨计算机犯罪保险 3.业务外包 商业银行业务外包通常有以下几类：技术外包、处理程序外包、业务营销外包、某些专业性服务外包、后勤性事务外包。 从本质上说，操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。业务外包并不能减少董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。外包服务的最终责任人仍是商业银行，对客户和监管者仍承担着保证服务质量、安全、透明度和管理的责任汇报的责任。 风险监测
1.风险诱因/环节 2.关键风险指标 关键风险指标的选择应遵循以下四个原则： ① 相关性 ② 可测量性 ③ 风险敏感性 ④ 实用性 确定关键风险指标的三个步骤为： 第一步，了解业务和流程； 第二步，确定并理解主要风险领域； 第三步，定义风险指标并按其重要程度进行排序，确定主要的风险指标。