金融学期末复习

《金融学》复习要点 一、考试题型 1. 名词解释（每题2分，5题共10分） 2. 判断题（每题1分，10题共10分） 3. 单项选择题（每题1分，10题共10分） 4. 多项选择题（每题2分，10题共20分） 5. 计算题（2题共10分） 6. 问答题（5题共30分） 7. 案例分析题（10分） (计算题可以带计算器。请遵守考场纪律，在一个半小时之内请不要离开考场。)

二、每章要点内容： 1、货币 理解货币的本质和职能； 本质：货币是在商品和劳务交易中被普遍接受的交易媒介，是一般等价物 职能：交易媒介、价值标准、支付手段、财富储藏手段、世界货币

掌握货币制度及其类型； 货币制度：货币材料的规定；货币单位的确定；货币铸造、发行与流通的规定（本位币和辅币） 类型：银本位制；金银复本位制；金本位制；不兑现信用货币制度

“劣币驱逐良币”也称格雷欣法则，是在两种实际价值不同，但名义价值不变的（法定比价）的货币流通条件下，实际价值高于名义价值的回避（良币）就会被人们融化、收藏或输出国外而退出本国流通，而实际价值低的货币（劣币）反而作为主要流通手段充斥市场。

了解货币层次的划分。 按流动性分：通币、货币、准货币 通币流通中现金0M 货币银行活期存款01MM，狭义货币，主要用于购买和支付 准货币存款银行的定期存款和储蓄12MM，广义货币，主要用于财富储藏 流动性通币最高，准货币最低

2、信用 熟练掌握民间信用（民间借贷）与高利贷的区别；P24 民间借贷：专指发生在个人之间、个人与企业之间、企业与企业之间的借贷，通常没有规范的借贷合同 高利贷：没有固定的组织形式但严格遵循借贷规则的信用行为，以取得高额利息为特征的借贷活动。 关系：市场资金紧张，借贷困难时，民间借贷的利率会大幅上涨，可能变为高利贷；反之，市场资金宽松，借贷容易时，民间借贷的利率会大幅下降，高利贷可能变为普通民间借贷。 民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，但最高不得超过银行同类贷款利率的4 倍。超过银行同类贷款利率4倍的借贷属于高利贷。高利贷不予保护但并非违法。 掌握信用的基本形式；p26 根据主体不同：商业信用、银行信用、消费信用、国家信用、国际信用 商业信用: 含义:商业信用是工商企业之间以赊销或者预付货款等形式相互提供的信用。 基本形式：赊销和预付货款 特点： ①商业信用以商品形态提供 ②商业信用是一种直接信用 ③商业信用的主要工具是商业票据 地位：最基本的信用形式 局限性：信用的规模金额有限；商业信用的使用方向和范围有限；信用链条有限 商业信用的中介工具——商业票据

银行信用: 定义:银行及其它金融机构以货币形式，通过吸收存款、发放贷款、贴现等方式所形成的信用。 特点： ①银行信用是间接信用 ②银行信用以货币为借贷对象 广泛性：小额－大额；短期-长期 地位：克服商业信用的缺陷，在整个信用体系中占据核心地位，发挥主导作用 国家信用： 定义:国家信用是指政府作为债务人或债权人，向社会公众和国外政府举债或放债的一种信用形式。 特点： ①国家信用的主体是政府 ②国家信用的主要形式是发行债券 国家信用的种类： ①中央政府债券 ②地方政府债券 ③政府担保债券

消费信用： 定义：消费信用是工商企业、银行和其他金融机构提供给消费者用于消费支出的信用。 分类： ①分期付款：销售商提供给消费者的一种信用 ②消费贷款：银行和其他金融机构向消费者提供贷款 ③信用卡

国际信用： 含义：国与国之间的企业、经济组织、金融机构及国际经济组织提供的信用形式 分类： ① 国际商业信用 ② 国际银行信用：出口信贷（卖方信贷、买方信贷）、国际银团贷款、银行发行国际债券 ③ 国际金融机构贷款 ④ 政府贷款 掌握信用工具（金融工具）的特点。 特点：偿还性、流动性、安全性、收益性

了解直接信用、间接信用的区别和联系； 划分：以是否有中介人参与为依据划分的两类不同的信用方式 直接信用：没有中介人参与而由借贷双方直接进行借贷的一种信用方式。基本方式是发行股票、债券。 间接信用：必须通过中介机构的媒介才能进行借贷的信用方式。间接信用主要指银行信用。银行既是债务人又是债权人，充当了融资的媒介。 直接信用和间接信用共同构成全社会信息总量。我国以银行等金融机构的间接信用为主的状况仍然没有改变。

3、利息与利率 掌握单利、复利的计算； 单利：计算利息的特点是对利息不再付息。 复利：是一种将上期利息转为本金并一并计算利息的方法（利滚利）。复利反映利息的本质特征。 若I为利息额；P为本金；r为利率；n为借贷期限；S为本利和或者叫终值,则 (1)单利法的计算公式：I=P·r·n； S=P(1＋n·r) (2)复利法的计算公式：S=P·(1+r)n ； I=S－P 例如，一笔期限为3年、利率为6％的100万元的贷款。按单利法和复利法计算，利息总额和本利和分别是多少？ 按单利法计算，利息总额和本利和分别为： I=1000000 × 6％ × 3=180000元 S=1000000×（1＋3×6％）＝1180000元 按复利法计算，利息总额和本利和分别为： S=1000000×（1＋6％ )3 ＝1191016元 I= 1191016 －1000000 =191016元

理解利率的分类； ① 基准利率与市场利率 ② 名义利率和实际利率 实际利率=名义利率-通货膨胀率 ③ 固定利率和浮动利率 ④ 长期利率和短期利率

掌握利率的影响因素； ① 平均利润率：是决定利率的基本因素，也是利率的最高界限 ② 借贷资金供求状况：供给大于需求，利率下降。反之 ③ 违约风险：风险越高，利率提高。反之 ④ 偿还期限：偿还期越长，金融资产流动性越低 ⑤ 通货膨胀率：通货膨胀调高利率。反之 ⑥ 利率管制：经济体系存在金融抑制。利率管制是由货币当局直接制定官方利率或限定利率浮动界限 ⑦ 国际利率：国际利率水平对国内利率水平的影响通过资本在国际间的移动来实现。

掌握利率对经济活动的调节作用。 ① 发挥集聚资金和引导资金流向的作用 ② 调节银行信贷规模和结构，促进资金使用效益的提高 ③ 发挥调节货币流通和稳定物价作用 ④ 发挥调节汇率的作用 4、金融市场 理解金融市场分类； ① 市场标的物不同：货币市场、资本市场、外汇市场、黄金市场、衍生金融市场 ② 金融中介参与的特征：直接金融市场、间接金融市场 ③ 市场的次序：一级市场（发行或初级市场）、二级市场（流通或次级市场） 一级是二级的基础和前提，二级是一级存在和发展的重要条件之一

了解QFII和QDII的区别。 QFII资本输入；QDII资本输出

第三章10QFII与QDII

掌握货币市场的定义及主要金融工具； 定义：期限在一年以内的金融工具交易的机制总称。 金融工具：中央银行票据、同业拆借、回购协议、银行承兑汇票、短期政府债券、商业票据、大额可转让定期存单

掌握资本市场的定义及主要金融工具； 定义：期限在一年以上的中长期金融市场，基本功能是实现并优化投资与消费的跨时期选择。 金融工具：股票市场、债券市场、投资基金市场

5、商业银行 了解商业银行的性质、组织形式； 性质：以追求利润为经营目标的金融企业 ① 商业银行是企业 ② 商业银行是特殊企业 ③ 商业银行是特殊的金融企业 组织形式：单一银行制、总分银行制、控股公司制、连锁银行制

掌握商业银行的资产业务 分类：贷款、贴现、证券投资 贷款： 按期限：短期、中期、长期贷款 按贷款保障程度：信用、担保贷款（抵押、质押、保证贷款） 按还款方式：一次性偿还、分期偿还贷款 按发放贷款的自主性程度：自营、委托、特定贷款 按贷款的质量和风险程度：正常、关注、次级、可疑、损失贷款 贴现：商业银行对企业提交的未到期并经承兑的商业汇票扣除一定的利息之后，给付一定额度资金的融通行为 贴现利息=票面金额x贴现率x贴现期 贴现净额=票面金额－贴现利息 证券投资： 对象是政府债券、金融债券（包括中央银行票据）

掌握商业银行的负债业务 分类：资本金、存款、非存款负债 资本金：股本或实收资本、各种公积金或盈余、风险准备金 存款：活期存款、定期存款、储蓄存款 非存款负债：向中央银行借款、同业拆借、回购协议、发行金融债券、向国际金融市场借款

了解商业银行的中间业务 概念：凡不需要动用自己的资金，而是以中介身份，利用银行人才、技术、设备等优势，代客户办理各种委托事项，提供各种金融服务,并从中收取手续费的业务。 汇兑业务、信用证业务、代收业务、同业往来、代客买卖业务、信托业务、租赁业务

？掌握在假设前提下派生倍数（存款扩张乘数）的计算及其决定因素。 派生存款总额=原始存款*存款扩张乘数 派生存款乘数=1/法定存款准备金率 派生存款乘数的基础上考虑其他影响因素： 现金漏损率：K 超额准备率：e 活期存款转化为定期存款的比率：t 表示活期存款转化为定期存款部分缴纳的存款准备金：r*t

公式表达： 熟练掌握商业银行的经营原则及其关系； 经营原则： 安全性（前提） 流动性（条件） 统一性（目的） 关系：三性原则的统一性、三性原则的矛盾性、三性原则关系的协调

？了解巴塞尔协议规定的资本充足率。 资本充足率不得低于８％， （贷款余额与存款余额的比例不得超过７５％， 流动性资产余额与流动性债务余额的比例不得低于２５％， 对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过１０％， 向股东提供贷款余额不得超过股东已缴股金的１００％， 以及中央银行对资产负债方面的其他规定。）