公司发票报销管理制度
财务制度发票管理制度(2篇)
第1篇第一章总则第一条为加强我公司财务管理的规范化、制度化，确保公司财务工作的顺利进行，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等法律法规，结合我公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我公司所有与财务工作相关的部门和人员，包括但不限于采购、销售、仓储、人力资源等部门。
第三条本制度的制定和实施，旨在规范发票管理，保障公司合法权益，提高财务管理水平，防范财务风险。
第二章发票管理职责第四条公司财务部门负责发票管理的全面工作，具体职责如下：1. 负责发票的购买、保管、领用、核销等工作；2. 负责发票的登记、统计、分析等工作；3. 负责发票的报销、入账等工作；4. 负责发票的查验、核实、处理等工作；5. 负责发票管理的培训和指导工作。
第五条各部门负责人对本部门发票管理负直接责任，应确保本部门发票管理的合规性。
第六条采购部门负责采购物品的发票管理，具体职责如下：1. 严格按照采购合同和公司规定，要求供应商提供合法、合规的发票；2. 对发票进行查验、核实，确保发票的真实性、合法性；3. 及时将发票传递至财务部门进行报销、入账。
第七条销售部门负责销售业务的发票管理，具体职责如下：1. 严格按照销售合同和公司规定，要求客户提供合法、合规的发票；2. 对发票进行查验、核实，确保发票的真实性、合法性；3. 及时将发票传递至财务部门进行报销、入账。
第八条仓储部门负责仓储业务的发票管理，具体职责如下：1. 严格按照仓储合同和公司规定，要求供应商提供合法、合规的发票；2. 对发票进行查验、核实，确保发票的真实性、合法性；3. 及时将发票传递至财务部门进行报销、入账。
第九条人力资源部门负责人力资源业务的发票管理，具体职责如下：1. 严格按照劳动合同和公司规定，要求供应商提供合法、合规的发票；2. 对发票进行查验、核实，确保发票的真实性、合法性；3. 及时将发票传递至财务部门进行报销、入账。
第三章发票管理流程第十条发票购买流程：1. 财务部门根据公司实际情况，编制发票购买计划；2. 经公司领导审批后，财务部门负责购买发票；3. 购买发票后，财务部门进行登记、备案。
财务制度关于报销发票要求
财务制度关于报销发票要求一、报销发票的种类及要求1. 普通发票：公司报销的发票必须是正规发票，包括增值税普通发票、增值税专用发票等。
其中，增值税普通发票上需注明“专用发票加盖两联专用章”；增值税专用发票上需注明“专用发票”字样以及购买方公司的名称、纳税人识别号等信息。
2. 电子发票：公司可选择使用电子发票进行费用报销，但需确保电子发票的真实性和合法性。
电子发票应具备相应的电子签名和电子印章，且发票信息与实际交易相符。
3. 发票要求：所有报销发票必须清晰、完整、真实、有效，不能有涂改、涂抹或遮挡的情况。
发票上需注明购买方的名称、纳税人识别号、地址、电话等基本信息，且发票金额需与报销单上填写的金额一致。
4. 发票保存：公司要求员工在报销时需提供原始发票，并在报销单上粘贴或附带发票副本。
同时，公司财务部门会对所有报销发票进行核对和归档，确保财务数据的完整性和真实性。
二、报销发票的报销流程1. 申请报销：员工在发生费用支出后，需填写报销单，详细列明费用的类型、金额、时间等信息，并在报销单上粘贴或附带原始发票。
2. 部门审核：报销单需由员工所在部门的负责人进行审核，确保费用支出符合公司政策和规定，且发票的真实性和有效性。
3. 财务审批：经过部门审核后，报销单提交至公司财务部门进行审批，财务部门将对报销单上的费用进行核对和确认，同时对发票的真实性进行验证。
4. 报销发放：经过财务审批后，公司将在规定时间内将报销款项发放至员工的个人银行账户中。
同时，财务部门将对报销单和发票进行归档和保管。
三、报销发票的风险管理1. 防止虚假发票：公司应加强对发票的真实性和合法性的验证，避免接受虚假或伪造的发票，以保证公司的财务数据的准确性和合规性。
2. 防范内部欺诈：公司财务部门应加强对报销流程的监控和审查，确保报销发票的真实性和有效性，避免内部员工利用报销系统进行欺诈行为。
3. 报销政策规范：公司应建立明确的报销政策和流程，并对员工进行相关培训和教育，使其了解公司的报销要求和标准，减少报销风险和纠纷的发生。
上市公司发票管理制度
上市公司发票管理制度我们需要明确发票管理制度的目标。
上市公司的发票管理制度应当以合法合规为基础，确保所有发票的开具、收取、报销和使用等环节都符合国家税法及相关法律法规的要求。
同时，制度还应旨在通过标准化流程，减少税务风险，提升资金使用效率，以及加强对内部财务活动的监控。
我们来看一份典型的上市公司发票管理制度范本包含哪些关键内容：1. 发票管理责任：明确财务部门为发票管理的主管部门，负责制定和修订发票管理制度，监督执行情况，并对发票的合法合规性负责。
同时，其他相关部门如销售部、采购部等也需根据各自职责配合执行发票管理相关规定。
2. 发票的申请与领取：制定发票申请和领取的具体流程，包括必要的审批手续、领取人的身份验证以及领用记录的建立等。
3. 发票的开具：规定发票开具的条件、流程和注意事项，确保发票内容的真实性和准确性。
对于错误或作废的发票，应有明确的处理流程。
4. 发票的报销：明确报销流程，包括报销申请人需提交的资料、审核流程、报销时限等。
强调对不符合规定的发票不予报销的原则。
5. 发票的保管与归档：规定发票的保管条件、责任人以及过期发票的处理方式。
同时，要求对发票进行定期的盘点和整理，确保账务资料的完整性。
6. 发票的检查与审计：设立定期和不定期的发票检查机制，以及对发票管理情况的内部审计程序，确保发票管理的规范性和有效性。
7. 违规处理：对于违反发票管理制度的行为，应有明确的处罚措施，包括但不限于警告、罚款、职务调整或解除劳动合同等。
8. 法律法规遵循：强调所有发票管理活动必须遵守国家税法及其他相关法律法规，及时更新制度以适应法律法规的变化。
9. 培训与宣传：定期对员工进行发票管理知识的培训和宣传，提高员工的法规意识和操作能力。
通过上述关键点的梳理，我们可以看到，一个完善的上市公司发票管理制度应当是一个全面、细致且操作性强的体系。
它不仅需要涵盖发票管理的各个环节，还要注重实际操作中的可行性和监管的便利性。
公司电子发票管理制度规定
公司电子发票管理制度规定一、电子发票的申请与领取员工需通过公司指定的电子发票管理系统进行发票申请。
填写相关信息时必须保证其准确性和完整性，包括但不限于开票名称、税号、地址、电话、开户行及账号等信息。
财务部门负责审核申请，并在核实无误后发放电子发票。
二、电子发票的使用与保管员工在使用电子发票时应严格遵守国家有关电子发票使用的法律法规，不得擅自修改发票内容或转借他人使用。
电子发票的原件应妥善保存于公司指定的安全电子存储设备中，并定期备份，防止数据丢失。
三、电子发票的报销流程报销申请人须将电子发票的DF格式文件上传至公司的报销系统，并附上相应的费用明细说明。
财务部门将对上传的电子发票及报销材料进行审核，确认无误后方可进行报销操作。
四、电子发票的真伪验证为确保电子发票的真实性，财务部门有责任对收到的每一份电子发票进行真伪验证。
可通过国家税务总局的电子发票公共服务平台进行查验，确保每一笔交易的合法合规。
五、违规处理对于违反电子发票管理规定的行为，公司将视情节轻重采取相应的纪律处分措施，严重者可能涉及法律责任追究。
公司鼓励员工之间相互监督，共同维护一个健康、规范的电子发票使用环境。
六、持续更新与培训随着税法的变化以及技术的发展，公司将定期更新电子发票管理制度，并对员工进行相关的培训，确保每位员工都能及时了解最新的政策动态和操作规范。
总结而言，电子发票作为现代财务管理的重要组成部分，其管理规范性直接关系到公司的财务安全和税务合规性。
以上规定的实施，标志着我们公司在电子发票管理上迈出了坚实的一步，为公司的长远发展奠定了坚实的基础。
我们期待全体员工能够严格遵守这些规定，共同推动公司的健康发展。
关于公司发票报销规章制度
关于公司发票报销规章制度一、总则为规范公司的发票报销流程，加强财务管理，保证资金使用的合理性和透明度，制定本规章制度。
本规章适用于公司全体员工，所有员工在报销发票时应遵守本规定。
未尽事宜，由财务部门负责解释。
二、发票种类要求1. 外单位发票：外单位发票必须是真实有效的，可抵扣税款的发票。
必须有发票号码、有效开票日期、明细项目、金额和抬头等信息。
2. 礼品类发票：员工在购买福利用品或者赠送客户时，如需报销，必须提供礼品类发票，并且金额不得超过公司规定的上限。
3. 交通类发票：出差、公务车辆使用等交通发票必须是正规的发票，且需注明出行路线和日期。
4. 餐饮类发票：公司员工因公出差或者参加会议等需要在外就餐时，提供餐饮类发票。
不得开具超过当日标准消费金额的发票。
5. 房租类发票：公司员工因公出差需要入住酒店时，提供房租类发票。
不得开具超过标准房费的发票。
三、发票报销流程1. 收集发票：员工在发生报销情况时，需要及时收集相关的发票，并妥善保存。
2. 报销申请：填写发票报销申请表，详细说明报销事由、金额等信息，并提供相应的发票原件。
3. 确认审核：部门经理或负责人对报销申请进行审核确认，确保报销事由合理、金额与发票相符。
4. 财务审核：财务人员对报销申请进行审核，检查发票真实性、有效性，并确保税收合规。
5. 报销支付：经财务审核通过后，将发票报销款项及时支付给员工，同时记录在财务系统中。
四、发票报销规定1. 发票必须是符合法律规定的真实有效的发票，如虚假发票一律不得报销。
2. 发票报销金额不得超过公司规定的标准，超出部分由员工自行承担。
3. 一张发票仅能报销一次，不得重复使用或者跨部门报销。
4. 个人报销金额不得高于规定的报销上限，超出部分不予报销。
5. 发票报销应当符合公司的相关政策和流程，不得违规操作。
六、发票管理1. 公司对收取的所有发票进行统一管理，做到分类清晰、保存完整。
2. 发票必须在报销后立即归档，保存备查，不得私自销毁或遗失。
费用报销管理制度范本(通用范文8篇)
费用报销管理制度范本（通用范文8篇）费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
企业发票管理制度(3篇范文)
企业发票管理制度（3篇范文）（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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公司财务部发票管理制度(精选3篇)
公司财务部发票管理制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。
为了仔细贯彻执行国WU院、财政部、国家税务总局颁布的《发票管理方法》、《增值税专用发票使用规定》等法规文件，加强本校发票的使用和管理，维护财经纪律，依据上级规定精神，结合本校实际状况，制定本制度。
一、总则本校发票管理部门为财务部。
财务部指定专人负责发票的购买、使用、回收、保管和检查工作，各发票使用部门和经办人必需听从财务部的管理。
本校全部使用、接触、保管发票的部门和个人必需遵守本制度。
二、销货发票销货发票是公司销售产品及供应劳务时向客户开具的发票。
财务部票管员负责公司销售发票的购买、保管、发放以及报表填制和报送工作。
使用过的增值税专用发票，票管员要准时登记“增值税专用发票使用日记账”，月终填报“增值税发票购、用、存状况月报表”和“发票使用明细表”，分别于次月3日和10日内报送税务局。
发票使用部门必需指定专人负责开具发票事宜，并到财务部备案。
人员调动变更时，必需到财务部办理变更登记手续。
发票使用部门领用空白发票时，须到财务部办理登记手续，每次领用的限量为一本；若采纳按产品种类开具发票的方法时，经财务部同意，可不受一本限制，但不准领用备用发票。
使用完的发票存根要必需准时交财务部办理注销手续，并由财务部存档保管。
计算机打印发票的领用限量为每次不超过十份。
经主管税务机关批准使用电子计算机开具的发票，须使用税务机关统一监制的机打发票，开具后的存根联应当根据挨次号装订成册。
销售部门要加强增值税专用发票的管理，指定专人，设专用保险柜存放，不得丢失。
如发生丢失和被盗，应于丢失当日马上报财务部，并报税务机关和当地公安部门，并于三日内在报刊和电视、电台等新闻媒介上公告声明作废。
开具发票时，必需按下列要求办理：1.按号码挨次填开；2.填写项目齐全，内容真实，字迹清晰、不得涂改；3.全部联次一次复写、打印，上、下联内容完全全都；4.票物相符，票面金额与实物价值、实收金额相符；5.各项目内容正确无误；6.按时限开具；7.经财务部门审核无误，并在发票联和抵扣联加盖公司财务专用章或发票专用章。
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公司发票报销管理制度
一、制度目的
为规范公司发票报销的管理流程，保证报销工作的规范性、公正性、透明度，
确保公司财务的健康发展。
二、适用范围
本制度适用于公司所有员工的发票报销行为。
三、管理标准
1. 发票要求
1.所有报销发票必须是公司业务活动相关的合法税务发票；
2.发票必须真实、完整、准确，并包括以下内容：发票抬头、开票日期、
发票号码、金额、货物或服务项目的明细等。
2. 报销审批流程
1.员工在报销前，必须填写《发票报销申请表》，并附上相应发票的电
子扫描件或纸质复印件，交由所在部门的直接上级审核；
2.直接上级审核通过后，将申请表和发票复印件交至财务部门进行审批；
3.财务部门审核通过后，将报销款项支付给员工，同时将相关资料归档。
3. 报销限额
1.报销限额为每人每月5000元，超过限额的费用需特殊审批；
2.个别特殊岗位（如销售人员、出差人员等）的报销限额可以根据实际
需要进行适当调整，但需经过相关部门负责人的审批。
4. 发票保管
1.员工必须妥善保管所有相关的报销发票，包括电子扫描件和纸质复印
件；
2.发票保管期限为三年，过期后必须进行销毁，销毁前必须报请财务部
门确认。
5. 违规行为处罚
1.如果发现员工提供虚假发票或报销不合规行为，将会受到以下处罚：
（1）口头警告；（2）书面警告；（3）扣减绩效奖金；（4）相关岗位调整
或降级；（5）解除劳动合同；
2.对于恶意违规行为，公司保留追究法律责任的权利。
四、考核标准
1.完成报销申请表和相关发票复印件的准备工作的时效性；
2.直接上级审核的处理速度和审核准确性；
3.财务部门的审核准确性和支付及时性；
4.处理报销事宜的质量和效率。
五、其他事项
1.公司将定期对发票报销制度进行评估和修订，并及时向全体员工进行
通知；
2.公司将建立相应的培训机制，确保员工熟悉和理解发票报销制度，提
高制度的执行力度。
以上即为公司发票报销管理制度，员工在报销过程中必须严格按照该制度执行，违反制度的行为将受到相应的处罚。
望各位员工认真遵守，共同维护公司的财务纪律和良好的内部控制环境。
制定人：企业法务部门
制定日期：2021年9月1日。