费用报销和发票管理制度V1
发票公司报销管理制度
发票公司报销管理制度一、总则1.为规范公司内部发票报销管理，提高财务管理效率，根据《中华人民共和国会计法》和相关财务制度规定，制定本制度。
2.本制度适用于公司内部所有员工对外发生的费用报销，包括但不限于交通费、差旅费、办公费等。
3.公司员工在执行本制度时，应当遵守国家相关法律法规和公司内部规章制度，严格按照规定程序进行报销。
二、发票管理1.公司员工在发生费用时，应当妥善保管相关发票，并在报销时提交原始发票。
2.报销发票应当为合法、真实、完整的发票，并符合国家有关财政法规规定。
3.所有发票应当标明公司名称、税号、地址、电话等信息，以便公司进行核对和报销。
4.员工应当按照规定时间将报销发票提交至财务部门，超过规定时间的发票将不予受理。
三、报销申请流程1.员工在发生费用后，应当填写《费用报销申请表》，并在上面详细记录相关费用明细。
2.员工应当将费用报销申请表连同原始发票一并提交给直接主管审批签字。
3.主管审批后，员工再将费用报销申请表提交至财务部门进行核对和报销。
4.财务部门应当在收到报销申请表后，按照相关规定，进行审批和报销操作。
四、报销额度及标准1.公司规定每月员工报销额度不得超过个人总收入的10%，超过部分不予报销。
2.报销标准按照公司财务制度规定执行，不得超过国家相关规定的费用标准。
3.对于特殊情况下超标的费用，需要提前经过相关领导批准，方可报销。
五、报销核查与监督1.财务部门应当对每笔报销进行核查，确保报销资金的合理性和真实性。
2.公司内部设立监督机构，对财务部门进行报销管理制度执行情况进行定期检查和监督。
3.对于违反公司相关规定和法律法规的行为，公司将予以严肃处理，并追究相关责任人的法律责任。
六、附则1.本制度未尽事宜，由公司总经理办公会根据公司实际情况进行解释并补充规定。
2.本制度自发布之日起正式执行，如有需要修改或更新，经公司总经理办公会审批后生效。
以上为公司发票报销管理制度，希望全体员工能够认真遵守，共同维护公司财务管理秩序，确保公司财务稳健、规范运作。
公司发票报销管理制度
公司发票报销管理制度一、总则为规范公司内部报销流程，提高财务管理效率，保证公司财务安全，特制定本制度。
二、适用范围适用于公司内部各部门及员工的报销管理，包括差旅费、办公费、餐费、交通费等各项费用的报销。
三、报销权限1. 各部门负责人对本部门费用的审核、审批和报销负有责任，必须确保报销事项合规合理。
2. 财务部门对所有报销事项进行核对，仅负责报销流程的审批和支付。
3. 高管及财务总监对较大金额的报销事项进行最终审批。
四、报销流程1. 员工在消费之后，需保留相关票据和发票，填写详细报销单。
2. 报销单经本部门负责人审核，并由员工提交至财务部门。
3. 财务部门核对报销单和相关发票，确保报销合规后，报销单提交至财务总监审核。
4. 财务总监审核无误后，批准报销，并将报销款项支付给员工。
五、报销范围1. 差旅费：包括交通费、食宿费和通讯费等。
2. 办公费：包括办公用品、设备维修和租赁费等。
3. 餐费：包括员工出差期间的伙食费用。
4. 交通费：包括公务用车费、出租车费和交通工具租赁费等。
六、报销规定1. 员工报销需提供发票原件和报销单，如遗失将不予报销。
2. 员工报销单需如实填写，明细清晰，不得虚假填报，如查实造假将严肃处理。
3. 员工报销需符合公司相关政策和规定，不得超出规定标准。
4. 高管及财务总监有权对报销事项进行抽查，如发现问题将立即停止该员工的报销权限。
七、违规处理1. 对于虚假报销的员工，一经查实将严肃处理，包括扣罚款、停止报销资格甚至开除。
2. 对于滥用报销的员工，将按照公司相关纪律规定进行处理，情节严重者将追究法律责任。
八、其他1. 员工报销需做到及时、准确、合规，不能影响公司的正常运转和财务安全。
2. 公司将定期对报销管理制度进行检查和修订，确保制度的有效实施和不断完善。
以上为公司发票报销管理制度，希望全体员工严格遵守，共同维护公司的财务安全和稳定。
谢谢！。
费用报销管理制度
费用报销管理制度关于费用报销管理制度（通用6篇）费用报销管理制度1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
公司费用发票管理制度
公司费用发票管理制度第一章总则为规范公司费用发票管理工作，提高工作效率，防范风险，特制定本制度。
第二章费用发票申请及报销一、费用申请1.员工出差、业务活动需提前向所在部门填写费用申请，详细说明费用项目及金额，并由直接主管审批后方可报销。
2.费用申请需附上相关支出凭证，如机票、住宿、交通票据等。
3.费用申请需在出差结束后3个工作日内提交，否则视同无效。
二、费用报销1.员工需按照费用申请的项目及金额报销，报销时需将费用发票按费用项目归类，并在报销单上备注清楚。
2.费用报销需附上相关的费用发票原件，若无法提供原件，需提供合理解释及相关凭证。
3.费用报销须由所在部门负责人审批后，方可财务审核并进行报销。
第三章费用发票管理一、存储管理1.公司内各部门需设立专门的费用发票管理区域，由专人负责存储管理，并按照时间顺序归档。
2.费用发票需定期盘点，确保存储完整、准确。
二、索取管理1.员工索取费用发票需提前向相关部门申请，经批准后方可领取，并需确认领取数量与用途。
2.费用发票一经领取，需按照用途及时间进行使用，并在使用完毕后交还给所在部门。
三、归档管理1.费用发票一经使用，需按照费用项目及时间顺序进行归档，便于查找及日后的审计。
2.费用发票需妥善保存，如有遗失或损坏，需及时通知相关部门，并提供相关解释及补充材料。
第四章审核及监督一、审核1.财务部门负责对费用发票的审核工作，确保报销的费用合规、准确。
2.财务部门负责对费用申请及报销流程进行抽查核实，对违反规定的行为进行处理。
二、监督1.各部门负责对员工的费用申请及报销工作进行监督，并定期向财务部门报告情况。
2.财务部门负责定期对各部门的费用发票管理工作进行检查，及时发现问题并指导改善。
第五章处罚规定一、违规行为1.员工出现违反本制度的行为，将按公司相关规定进行处罚。
2.若员工故意提交虚假费用及发票，公司有权要求其退还报销款项，并对其进行相应的处罚。
二、责任追究1.在费用管理中出现严重失误或疏忽导致损失的，相关责任人将被追究责任。
费用报销制度(V1 0)-修订
费用报销制度（V1.0）文号：FL-FD -001起草：财务部签署：日期：2007年08月 1日1 总则第1条为了公司员工提供良好报销制度规范依据，特制定本制度。
第2条费用报销应由报销人按照公司要求规范填写，并对费用发生真实性负责。
2 审批流程第3条所有应由公司承担的费用报销，应由报销人首先送到出纳处审核，出纳就其费用报销额度、计算准确性、及时性、票据的合法性、粘贴要求、报销单据填写要求等方面进行审核。
（出纳发现存在相关问题的，及时通知报销人修改或更正，拒绝修改，提交其上级负责人处理），出纳将审核后的单据交由财务经理审核。
财务经理在出纳基础上进行二次稽核，然后将该单据移交其直接上级主管审批，其上级主管主要针对该业务的发生真实性和合理性审核。
经审核同意的报销单据直接交给财务出纳报销或冲账（有借款的原则上先冲销个人借款），另外对超出范围（1万元以上含1万）同时报送总经理或副总经理审核。
3 出差差旅费第4条公司希望员工在保证适当舒适的出差条件下，合理节省相关出差费用。
第各部门应将出差费用列入各部门月度预算计划并进行控制，5条出差费用列入部门成本并进行项目核算。
第6条员工出差应取得其上级领导的批准。
第7条公司可以报销以下出差费用：差旅交通费、宾馆住宿费（标准见下）、出差市内交通费、出差补贴等。
第8条出差原则上可以报销火车硬座、软座、硬卧车票、长途汽车票、轮船三等舱，如需要乘坐飞机和火车软卧的，须提前报上级主管批准后才可以报销。
第9条出差期间在异地发生的出租车费，普通员工按照每天最高30元予以报销；部门经理按照每天最高50元予以报销；总经理、副总经理按照每天最高70元予以报销。
第10条出差期间，发生其他的交通费，如公交车票、地铁票、机场大巴票等，按实际发生费用报销。
4 出差住宿费第11条员工应根据出差性质，连续出差时间等决定选择公寓还是宾馆。
连续出差超过一个月从事项目工程的应选择公寓；其他情况一般选择宾馆。
报销发票管理制度
报销发票管理制度为规范公司内部经费报销流程，保障公司财务管理的规范性和效率性，制定本管理制度。
该制度适用于公司内部各部门及员工，对各种发票的报销进行管理。
一、报销发票的种类和要求：1. 发票种类：报销发票包括但不限于增值税专用发票、增值税普通发票、机打发票、手工发票等。
2. 发票要求：发票必须真实、合法、规范，内容清晰，金额正确。
未经抬头报销的发票必须开具明细清单，并注明报销人员姓名及事由。
二、报销发票的保管：1. 一般费用发票：由报销人员自行保管，每月底统一交给财务部统一管理；2. 高额费用发票：由财务部统一保管，并进行登记备案；3. 特殊发票：如合同、协议等重要发票，需归档保存，备查。
三、报销流程：1. 报销申请：报销人员填写《报销申请单》，注明报销事由和金额，并粘贴好相关发票；2. 主管审批：报销申请单由部门主管审批签字，确认报销事由真实合法；3. 财务审核：财务部门对报销申请单和发票进行审核，确认金额准确无误；4. 报销支付：财务部进行报销支付，将报销款项打入报销人员的个人账户。
四、报销发票管理的责任和义务：1. 报销人员责任：如实如意填写报销单，提交真实有效的发票，承担与报销相关的法律责任；2. 部门主管责任：审核报销事由是否真实合法，审核报销金额是否合理；3. 财务部门责任：严格审核发票真实性和合法性，确保财务款项安全有效地支付。
五、违纪违规处理：1. 报销人员如果提交虚假发票或违规报销，一经查实将按照公司规定进行处罚，包括警告、扣减薪资、甚至开除；2. 部门主管如未认真审核报销事由或超过权限批准报销，也将被追责；3. 财务部门如发现发票有异常或报销事由不清晰，应及时通知相关部门处理。
结语：在公司运营管理中，报销发票管理制度是一个非常重要的环节，对公司的财务管理和内部控制起到至关重要的作用。
只有加强对报销发票的管理，保证报销工作的规范和透明，才能有效防止各种违规行为的发生，保障公司财务的安全和稳定。
费用报销管理制度(一)
费用报销管理制度（一）引言：费用报销管理是企业财务管理中非常重要的一环。
一个良好的费用报销管理制度可以提高企业财务效率，规范员工的报销行为，保证企业的经济利益。
本文将介绍费用报销管理制度的基本概况和相关政策，包括费用报销流程、报销凭证要求、报销责任、费用审批流程和报销限额等。
正文：一、费用报销流程1. 报销申请：员工需要填写报销申请表，并在申请表上注明报销事由和金额。
2. 报销审批：报销申请需要经过上级主管的审批，并在报销申请表上签字同意或驳回。
3. 审核凭证：财务人员收到报销申请后，需要审核所提交的报销凭证的合法性和真实性。
4. 复核金额：财务人员需要仔细核对报销金额和凭证中的相关信息，确保准确无误。
5. 付款：经过财务审核和核对无误后，财务人员会在规定的时间内完成付款手续，并将费用转账给员工。
二、报销凭证要求1. 发票：员工需要提供完整、真实的发票作为报销凭证，包括发票的抬头、金额和开票日期等信息。
2. 收据：对于小额费用或无法开具发票的情况，员工可以提供有效的收据作为报销凭证。
3. 出差证明：如果是出差费用的报销，员工需要提供出差证明和相关费用清单作为报销凭证。
4. 附件清单：员工需要在报销申请表上注明所附的报销凭证清单，确保相关凭证齐备。
5. 报销说明：员工需要在报销申请表上注明每笔费用的具体用途和目的，以便审批和审核。
三、报销责任1. 主管责任：上级主管需要对下属的报销行为进行审批和监督，确保报销符合相关政策和规定。
2. 员工责任：员工需要保证所报销的费用是真实、合法和必要的，并按照规定的流程进行申请和报销。
3. 财务责任：财务人员需要确保报销凭证的合法性和真实性，并保证报销金额的正确核算和支付。
四、费用审批流程1. 报销金额限制：根据不同岗位和职级的员工，设置不同的报销金额限制，需要超过限额的报销需要经过更高级别主管的审批。
2. 审批权限：设定不同审批权限的主管，确保整个审批流程的合理性和高效性。
财务费用报销发票管理制度
财务费用报销发票管理制度1. 引言财务费用报销发票管理制度是指公司为规范财务费用的报销和发票管理，制定的一系列规定和程序。
有效的财务管理制度能够提高财务工作效率和精度，减少财务风险，维护公司的正常经营和声誉。
2. 适用范围该制度适用于公司全体员工的财务费用报销和发票管理，其中财务费用包括但不限于公司业务所必需的差旅、餐费、通讯、办公用品等费用。
3. 报销凭证和要求3.1 报销凭证要求员工进行财务费用报销时，必须提供有效的报销凭证。
报销凭证应当包括以下信息：•发票或者收据原件；•报销单据，包括报销申请单、加班申请单、交通费用明细等；•其他必要的附件。
3.2 报销要求报销单据应当按照以下要求进行填写：•报销单据必须注明员工的姓名、职务以及报销的时间和地点；•报销单据必须注明项目的名称、日期和费用金额等；•报销单据中的银行账号必须与员工本人名下的银行账号一致；•报销单据必须由部门主管审批后方可提交财务部门。
4. 发票管理4.1 开票要求公司在与供应商签订商务合作协议或者购买商品或服务时，需要向供应商要求提供发票。
发票必须满足以下要求：•发票抬头要与商务合作协议或者财务承认的真实服务和商品名称一致；•发票金额要与付款金额一致；•发票必须是正式的税务机构认可的发票。
4.2 发票保存要求公司在接收到发票后，应当按以下要求进行保存：•每张发票必须编号、复印并加盖公章，以备日后查询核对；•每周必须将所有发票送交财务部门，由专人保存备查记录；•发票保存时间应当与税务机构要求的期限一致。
5. 同一票据多次报销问题如果发现同一票据被多次报销，应立即调查并采取必要的纠正措施。
涉及的责任人将被追究相应的责任。
6. 制度变更和发布如有必要，公司可对该项制度进行调整和修改，在调整过程中应通知全体员工并获得其反馈意见。
制度调整后，应当再次发布并告知全体员工。
7. 结论本制度不仅规范了财务费用的报销和发票管理流程，提高了工作效率，还可以有效防范和减少财务风险，使公司在日常财务工作中更加严谨和高效。
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高级管理层
副总经理、总经理助理 Rmb3,001—Rmb5,000
总经理
Rmb5,001—Rmb50,000
董事长
>=Rmb50,000
2) 员工暂支审批权限 财务总监奚晨冰：在当月工资内的个人预支 总经理：超过个人工资额度的，由财务总监奚晨冰以邮件提请总经理线下审批。
2. 基本流程 1) 员工报销 发起人 OA 报销申请
a) 单笔金额>=Rmb800 元，低于 800 元的单笔支出，由员工现行垫支后及时申请报 销流程，一月两次付款;
b) 有合理的商务目的并在预算范围内; c) 出差相关的预支，必须在 OA 暂支申请时提供出差申请号，且预支申请前，必须
完成出差申请的审批。 3. 在当月工资内的个人暂支提交，审批人为财务总监奚晨冰；超过工资额度的，由财务
二、 适用范围
凡本公司员工因公务需要由个人先垫支的款项支出，在事后向公司提交完整合法单据 并完成既定的报销审批流程后，由公司支付至个人账户。
包括日常办公费报销和差旅费报销、员工预支。
员工暂支款仅用于员工因公务对外紧急支付或出差垫支，且单笔支付超过人民币 800 元。
三、 分工和责任
1. 申请人责任： 1) 取得完整、真实、合法的原始凭证，并对费用报销的真实性负责。 2) 确保报销和暂支项目有合理的商业目的，并在预算之内。 3) 填写 OA 报销和暂支申请，整齐粘贴原始发票并按序编号，随同 OA 审批表 及时提交。 4) 提供正确无误的个人收款银行信息，确保收款人和申请人一致。
2
一、 概述
上海奥普生物医药有限公司
Shanghai Upper Bio-Tech Pharma Co. Ltd.
编号：FIN2016001
为规范本公司员工报销和员工暂支款操作流程，确保报销单据合规性、报销及时性， 使员工有章可循并有序、有效执行报销流程，特制定此管理制度，以进一步明确授权范围、 细化发票提交要求。
编号：FIN2016001
四、 流程和审批权限
1. 审批权限ຫໍສະໝຸດ 1) 员工报销审批权限商务部：
商务中心基层员工 ≤Rmb500
商务中心区域总监 Rmb501---Rmb1,000
商务中心总监
Rmb1,001--Rmb5,000
非商务部： 主管级 经理、副经理 总监、董事长助理
≤Rmb500 Rmb501--Rmb1,000 Rmb1,001—Rmb3,000
上 OA 审批单作为封面，在规定的提交截止日前及时交给财务部门。并确保提交原始 发票金额和 OA 审批金额相符。 7. 涉及增值税专用发票的，须确保发票联和抵扣联完整提交，抵扣联夹在审批单据封面 前，不可粘贴。 8. 当年度的原始发票最后提交日在下年度 2 月底。
六、 员工暂支管理
1. 原则上个人名下的暂支款累积额度不得超过申请人当月工资。 2. 暂支款提交的前提为：
编号：FIN2016001
五、 报销单据提交要求
1. 除行政收据和定额发票外，提交的发票抬头必须为公司全称“上海奥普生物医药有限 公司”，不得缩写，简写。
2. 提交的发票性质、内容和类型须与提交的 OA 报销申请理由相符，除特殊原因外，不 得用其他不相关发票替代。特殊原因仅包括：发票遗失、供应商确实无法开具发票。 此类替换发票需邮件申请并经财务总监奚辰冰审批后，将审批邮件附于报销单据中作 为替换发票依据，一并提交财务部审核。
上述提交截止日，均以纸质单据或纸质预支申请提交日为准。
八、 其他
1. 公司秉承充分授权原则以激活员工自主性和积极性，同时配合预算管理，由财务部按 月通报各部门预算执行情况，确保公司费用的合理性和有效性。
2. 对于提交的发票不符合上述规定的，财务部出纳有权驳回单据。凡在执行过程中发现 两次严重不实或不合法提交的，公司有权追究责任并将响应授权收回。
4. 财务付款和告知责任： 1) 于预设的付款日，对所有截止日已完成审批的付款申请支付至个人账户或指 定的供应商对公账户。 2) 于付款完成后向员工个人发出邮件通知告知报销付款已完成。 3) 于每月月初邮件通知全体员工当月的报销截止日。
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上海奥普生物医药有限公司
Shanghai Upper Bio-Tech Pharma Co. Ltd.
Shanghai Upper Bio-Tech Pharma Co. Ltd.
编号：FIN2016001
目录
一、 概述 ........................................................................................................................................... 3 二、 适用范围 ................................................................................................................................... 3 三、 分工和责任 ............................................................................................................................... 3 四、 流程和审批权限 ........................................................................................................................ 4 五、 报销发票提交要求 .................................................................................................................... 5 六、 员工暂支管理............................................................................................................................ 5 七、 发票提交和支付截止日 ............................................................................................................ 6 八、 其他 ........................................................................................................................................... 6
编号：FIN2016001
七、 发票提交和支付截止日
1) 费用报销 a) 每月 10 号和 25 号为报销统一支付日 b) 每月 5 号和 20 号为报销单据提交截止日 c) 凡在截止日后的单据提交，其对应的报销申请将归入下一期的付款处理。
2) 暂支款 a) 每日下午 1 点提交截止 b) 每日下午 3 点前对外支付 c) 凡在下午 1 点之后提交的员工暂支申请，将归入第二日的付款处理。
3. 对于发票真伪不确定的，申请人可以在提交发票前通过各地国税网上端口以查验发票 真伪。
4. 凡涉及出差的，发票日期必须和已审批的出差期间相符，开票人须为出差当地的公司。 5. 凡报销单中的单项费用超过人民币 10,000 元的，在提交给财务审核的资料除了发票
外，还需要对应的合同或订单。 6. 待业务审核（部门或管理层）完成后，于财务审核前，发起人须按序整齐贴票，并附
3. 所有员工报销和预支款申请均通过 OA 线上操作，原则上不再接受任何线下纸质申请。
4. 财务部对该政策具有解释权，自 2016 年 3 月 1 日起生效。
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部门审批人审批
管理层审批 提交单据/OA 审批单 业务审核
财务副经理审核单据 财务审核
付款通知
出纳付款
财务付款
2) 员工暂支
N
发起人 OA 暂支申请
出差
财务总监（奚） 总经理
Y
完成出差审批
出纳付款 出纳扣款
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2. 审批人责任： 1) 在授权金额范围内对员工提交的 OA 报销和员工暂支申请审核其支出理由的 合理性，确保支出金额在本部门/核算中心预算之内。 2) 收到申请后在 2 个工作日在 OA 中完成授权范围内的审批。
3. 财务审核责任： 1) 审核发票、合同等支持性凭证的合规性。 2) 确保支持性凭证的内容和性质和提交的 OA 申请理由一致。 3) 收到费用单据和 OA 审批表后的 2 个工作日内完成 OA 中的审批。
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编号：FIN2016001
员工报销、暂支款和发票管理制度
（Version1）
版本号 V1
修改日期 2016-1-25
修改内容 新建制度
修改人 Grace
所有人 Grace
1
上海奥普生物医药有限公司
总监奚晨冰以邮件提请总经理审批。 4. 员工暂支付款后的 10 个工作日，须根据实际的发票提交报销申请，按报销流程执行。 5. 员工暂支款在支付后的 1 个月，由财务部在当期个人报销额中扣减，不够扣减部分，
从当月工资中抵扣。
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