发票管理报销
公司费用报销发票管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及涉及费用报销的相关人员。
第三条费用报销发票是公司财务报销的重要依据，应严格遵守国家有关法律法规和公司财务制度。
第二章发票管理原则第四条合法性原则：报销发票必须合法、真实、有效，符合国家税务规定。
第五条完整性原则：报销发票应完整无缺，包括发票联、抵扣联和记账联，发票内容应清晰可辨。
第六条及时性原则：报销发票应在发生费用后的合理时间内报销，原则上不得超过一个月。
第七条责任制原则：报销人员对报销发票的真实性、合规性负责。
第三章发票种类及报销范围第八条发票种类：公司费用报销发票主要包括增值税专用发票、普通发票、行政事业性收费票据等。
第九条报销范围：1. 差旅费：因公出差产生的住宿费、交通费、餐饮费、市内交通费等。
2. 办公费：办公用品、办公设备、低值易耗品等购置费。
3. 招待费：因公接待产生的餐饮费、住宿费等。
4. 交通费：因公出行产生的市内交通费、长途交通费等。
5. 通讯费：因公产生的电话费、网络费等。
6. 教育费及培训费：员工参加培训、教育产生的费用。
7. 员工福利费：公司为员工提供的福利待遇。
第四章发票报销流程第十条报销人应按照以下流程报销费用：1. 发生费用后，取得合法有效的报销发票。
2. 填写费用报销单，并将发票粘贴在报销单上。
3. 报销单经部门领导审批后，交财务部门审核。
4. 财务部门对报销单及发票进行审核，确认无误后，办理报销手续。
5. 财务部门将报销款项打入报销人账户。
第五章发票管理责任第十一条报销人应确保报销发票的真实性、合规性，对发票内容的真实性负责。
第十二条部门领导应加强对报销人员的管理，对报销单及发票进行审核，确保报销流程的合规性。
第十三条财务部门应严格执行发票管理制度，对报销发票进行审核，确保报销款项的合规性。
第六章违规处理第十四条对违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，给予通报批评、罚款、解除劳动合同等处理。
公司发票报销管理制度
公司发票报销管理制度一、总则为规范公司内部财务管理，提高财务管理效率，加强对公司资金的监督和使用，保障公司的经济利益，特制定本报销管理制度。
二、适用范围本报销管理制度适用于公司内部各部门的业务活动中的费用支出，具体包括但不限于办公费、差旅费、招待费、交通费等各类费用的报销管理。
三、报销申请1. 报销人应在报销前仔细阅读公司财务制度，了解报销规定和流程。
2. 报销人应按照公司规定的报销流程填写报销单，包括费用明细、金额、日期、用途等必要信息，并在单据上签字确认。
3. 报销单需附上原始凭证，如发票、收据等，报销金额必须与原始凭证一致。
4. 报销人应在规定时间内提交完整的报销单和相关原始凭证，逾期未提交者，报销申请将不予受理。
四、审核审批1. 报销人提交的报销单和原始凭证由部门经理进行初审，确保内容真实、准确。
2. 经过初审后，部门经理将报销单提交至财务部门进行复核，财务部门将对报销单进行审核，确保符合公司规定和政策。
3. 财务部门审核通过后，将报销单提交给财务总监进行最终审批，审批通过后方可进行财务支付。
五、财务支付1. 财务支付统一由财务部门进行，支付方式包括银行转账、现金支付等，根据公司需求和实际情况决定。
2. 财务支付时，应核对报销单和相关原始凭证，确保支付金额准确无误。
3. 财务支付完成后，财务部门将支付凭证交与报销人，报销流程结束。
六、报销标准1. 各类费用的报销标准均应符合公司规定的费用标准，如有特殊情况需要超标报销，需提供合理的解释和证明。
2. 报销标准应细化具体的支出项目和金额，不得私自调整和篡改报销金额。
七、管理要求1. 公司应建立完善的报销档案管理制度，对报销单据、原始凭证等资料进行分类存档，保存期限不少于3年。
2. 公司应定期对报销管理制度进行检查和评估，发现问题及时进行整改。
3. 领导干部应加强对下属报销管理的监督和指导，提高报销管理的规范性和透明度。
八、附则1. 公司对本报销管理制度拥有最终解释权，如有需要变更，应提前进行通知和公示。
公司财务发票管理制度报销
公司财务发票管理制度报销背景与介绍公司财务发票管理制度报销是指企业对公司内部发生的费用支出需要进行报销的时候，所需要遵守的一些规定和制度。
这些规定和制度主要是为了保证公司财务报销的透明和合规，避免财务风险和内部不正当行为发生。
财务发票管理制度包括：发票申请、审核、报销以及监督。
在企业的日常运作中，必须依照这些规定和制度进行操作。
财务发票管理制度规定发票要求1.表格规定：发票必须使用正式发票，不能使用自制发票。
企业内部采购费用必须使用工商发票。
2.发票种类：企业内部需持有正常的增值税发票和普通发票。
3.付款设置：所有发票上缴财务后，由财务部门恰当地支付。
发票的开具1.发票抬头：发票的抬头必须为实际的付款方，一般为公司名称和税号，不可出现个人名称或未知名称或未登记纳税人信息。
2.开票时间：发票应按照实际时间开具，而非提前开具，避免因时间戳而发生争议。
3.发票内容：发票内容必须明确，不得出现模糊、不清晰的品名或耗材。
4.发票金额：发票金额必须准确，且不得多开或少开。
发票审核1.发票记录：财务部门必须对所有发票进行记录，包括收到发票时间、发票号码、供应商名称、发票种类、金额等信息，并遵循发票记账制度记载。
2.发票审核防范人为误差：在发票审核过程中，必须在审核过程中仔细核对每一笔支出，并确保无误后批准报销。
3.发票审核效力确认：审核人员必须确保所有审核过的发票信息都是正确、完整和真实的。
一旦审核通过，该发票的财务信息即被确认。
发票报销1.填写报销单：支出报销前须填写《费用报销单》等相关单据，包括凭证类型、报销人、日期、金额等信息。
2.财务审批：财务部门会根据需要通过内部审批逐步审核，对于不符合规定的支出将会拒绝报销。
3.财务付款：一旦审核通过，财务部门将付款给报销人，并在账簿上进行记录。
发票监督1.发票监督的必要性：监督可以确保发票遵守规定，防范不端。
监督工作应当落实到每一笔支出的细节。
2.发票监管措施和责任：监管部门应该确保工作流程得到贯彻落实。
发票管理办法和报销流程
发票管理及报销要求为进一步规范发票管理流程，加强发票的管理与控制，特制定此制度。
本标准由财务部提出，由财务部起草并负责解释。
适用范围：各分院、公司总部发票管理及程序一．发票取得流程及注意事项1.采购部负责采购人员，凡涉及采购机械设备、办公用品、建筑安装工程材料、原材料、安装、运输等经济业务，经手人事先要与对方商谈好有关发票事宜（以免对方到时无法开具我方所需发票），根据不同的经济业务内容，收取相应发票。
特别是关于机械设备、建筑安装工程材料、原材料等大额采购项目，有必要从对方获取增值税普通发票，如遇对方无法开具增值税普通发票的情况，必须及时与财务部对接。
若采购人员擅自接受对方不合规发票，一切后果自负；若因故未能当时取得的发票，经办人应负责跟催。
如不慎丢失增值税发票，应立即向公司财务部负责人汇报，由财务部按国家有关增值税发票丢失的规定办理手续，而负责采购人员应视情节轻重承担赔偿责任。
2.开具增值税发票、其他普通发票，涉及到的开票信息请与财务部核实，要求：发票记载内容完整、字迹清楚，纳税人识别号等公司信息必须填写正确，发票所记载各项内容均不得涂改、挖补；填写有误或金额有误的应由出具单位重开，不得更改。
若出具单位发票打印串位不符合要求，采购员必须要求对方重新打印。
3.报销时采购人员负责提供发票联至财务会计，由于路程较远，请考虑邮寄发票，经办人要避开折叠污损，影响字迹的清晰。
邮寄后请及时跟踪发票的邮寄过程，若因个人原因导致增值税发票错误、丢失而给公司造成损失的，当事人需按规定赔偿公司损失。
4.发票移交财务部审核二．发票相关责任及要求1.经办人：应对报销发票负责，一经查出虚假发票，除追究回该款项、赔偿给公司带来的损失外，性质恶劣的，报请董事长另行处理。
2.部门负责人：对本部门发生的费用及票据具有控制、监督职能，对所审核票据业务的真实性、准确性负责，一经查出有问题的票据，承担管理赔偿责任。
4.财务或审计审核人员：核实票据的真伪，核对票据与附据金额，审查手续的完备性，费用列支项目的合理性，金额计算的准确性，对应审出而未审出票面问题的，一经查出，承担相应赔偿责任。
发票报销的管理制度
发票报销的管理制度一、总则为规范公司内部报销管理流程，防止财务风险及确保公司资金安全，特制定本发票报销管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于公司内部所有员工的发票报销行为。
三、报销流程1. 员工收到发票后，需在规定时间内填写报销申请表，并注明报销事由、金额及出具发票原件。
2. 报销申请表需经所属部门主管签字确认，方可提交至财务部门。
3. 财务部门接收报销申请表后，核对发票是否齐全并合规，如有问题需及时反馈给报销人员。
4. 财务部门在确认发票合规后，将报销金额转账至员工个人账户。
5. 财务部门将报销记录归档存档，并做好相关凭证的保存工作。
四、报销凭证要求1. 所有报销均需提供发票原件，并确保发票真实有效。
2. 发票上需标注报销事由、金额及个人信息，并有开票日期、金额和税号等信息。
3. 报销凭证如有副本需加盖公司公章。
五、特殊报销事项1. 因公出差报销需提供出差行程登记及差旅费明细表。
2. 员工培训及进修报销需提供相关邀请函及培训证书。
3. 福利报销需提供相关福利发放文件。
4. 其他特殊报销事项需额外提供相关凭证。
六、报销标准1. 公司规定报销标准以人民币计算，报销金额以实际发生额为准。
2. 报销标准不得高于公司设定的最高标准，超出部分需员工个人承担。
3. 公司对于不符合规定的报销，有权拒绝受理及追究相应责任人责任。
七、违规处理1. 对于故意虚假报销行为，公司将做出相应的处罚，包括但不限于扣发工资、停发奖金等。
2. 对于严重违规行为，公司将保留追究法律责任的权利。
八、其他事项1. 员工在报销流程中如有疑问，可随时向财务部门咨询。
2. 员工在填写报销申请表时，务必如实填写相关信息，不得有隐瞒及不真实的情况。
以上为本公司发票报销管理制度，如有变动将另行通知。
公司将严格执行相关规定，确保公司财务安全及员工权益。
发票与报销单据管理制度
发票与报销票据管理制度一、前言为了规范企业内部发票与报销票据的管理，加强财务管理的透亮度和准确性，提高财务运营效率，特订立本《发票与报销票据管理制度》。
二、适用范围本制度适用于公司内全部员工的发票与报销票据管理工作。
三、发票管理1. 发票的种类依据财务规范，公司内发票分为以下几种类型：•增值税专用发票•增值税普通发票•机打发票•收据等其他票据2. 发票的开具2.1 发票的开具必需符合国家税务法规定，必需由财务部授权的专职人员进行操作。
2.2 开票人员应认真核对所开发票的内容，确保准确无误。
2.3 发票必需依照事先规定的格式和规范进行填写和打印。
3. 发票的领用和存储3.1 发票必需由财务部负责统一领用，并做好相应的登记与档案管理工作。
3.2 领用的发票必需妥当保管，防止遗失、损毁或被盗。
3.3 发票存储应依照发票类型进行分类存放，同时做好防火、防潮和防虫等工作。
4. 发票的销售和报废4.1 发票销售必需依照财务部门和税务部门的相关规定进行操作。
4.2 发票过期、报废或损坏的，必需按规定程序进行销毁并做好相应记录。
四、报销票据管理1. 报销范围1.1 报销范围包含但不限于员工因公出差、采购办公用品、业务接待、差旅费等。
1.2 具体报销范围可依据公司实际情况进行调整和规定，但必需符合国家税务法规定。
2. 报销票据的要求2.1 报销票据必需真实、准确、合法。
2.2 报销票据必需包含以下基本信息：报销人姓名、报销时间、报销事由、费用明细、金额、开票单位等。
2.3 报销票据必需附有有效的发票，除非特殊情况经财务部门审批。
3. 报销票据的填写和审核3.1 报销人员必需依照规定格式填写报销票据，并如实填写相关项目和金额。
3.2 报销票据必需经相关部门负责人或上级审批审核后方可报销。
4. 报销票据的归档与记录4.1 已报销的票据必需依照肯定的次序进行归档，并妥当保管。
4.2 报销票据的记录应包含报销人员、报销时间、费用明细、审核人员等信息，而且应保存至少两年以上。
公司发票报销规范管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票报销流程，提高资金使用效率，防范财务风险，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工及涉及财务报销的相关人员。
第三条发票报销应遵循真实性、合法性、合规性原则，确保财务数据的准确性和完整性。
第二章发票取得第四条公司员工在购销商品、接受服务、支付款项等经济活动中，必须取得合法、有效的发票。
第五条以下情况可免于取得正式发票：1. 工资、奖金等收入；2. 工会经费、职工福利费等支出；3. 银行借款利息支出；4. 经税务机关审核批准的财产损失；5. 支付违约金、罚款等支出；6. 支付农民的农作物损坏补偿；7. 自建、接受捐赠固定资产计提折旧；8. 国家规定的其他允许无发票即可税前扣除项目。
第三章发票报销流程第六条发票报销流程如下：1. 员工取得发票后，应及时填写《发票报销单》，并附上相关原始凭证；2. 《发票报销单》经部门负责人审核签字后，报财务部门；3. 财务部门对《发票报销单》及相关凭证进行审核，确保其真实性、合法性、合规性；4. 财务部门审批通过后，办理报销手续，将报销款项支付给员工。
第四章发票审核第七条财务部门在审核发票时，应重点关注以下内容：1. 发票的真实性、合法性、合规性；2. 发票的开具单位、金额、用途等是否符合实际；3. 发票的开具时间、地点、签章等是否完整；4. 发票与其他原始凭证是否一致。
第五章发票管理第八条公司应建立健全发票管理制度，明确各部门、各岗位的职责，确保发票管理的规范性和有效性。
第九条公司财务部门负责发票的领购、开具、交付、保管等工作。
第十条公司应定期对发票进行盘点，确保发票的完整性和安全性。
第六章附则第十一条本制度由公司财务部门负责解释。
第十二条本制度自发布之日起施行。
通过以上规范管理制度，公司可以有效地规范发票报销流程，提高财务管理水平，降低财务风险，为公司的发展提供有力保障。
发票报销管理规定_发票管理与报销制度规定
发票报销管理规定_发票管理与报销制度规定发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文本，其中的报销规定你清楚吗。
下面是店铺为你整理的发票报销管理规定，希望对你有用!发票报销管理规定为了进一步规范费用管理，为我局加强廉政建设发挥积极的保障作用。
对相关经济业务报销严格按财务管理办法实行，现将相关事项作以下规定：一、发票报销相关规定。
1、餐饮费用报销：需附菜谱清单，附就餐人员名单，发票上要有参加行动或查处案件的人员详细名单、经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。
2、住宿费报销：发票上需要注明参加行动或查处案件的人员详细名单，经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。
3、燃油费报销：发票上需要注明加油的车牌号，并且有驾驶员、经办人和部门负责人三方签字，注明详细事由。
4、搬运费(销毁费)报销：需附搬运货物清单，清单上必须有搬运的货物的品种、数量及金额明细，发票上有搬运人员、经办人和部门负责人三方签字认可，并注明详细事由。
5、与外单位协同办案差旅费报销：严格执行县局公司差旅费管理办法相关标准执行，发票上注明详细的事由。
注：外单位人员不能享受我公司差旅费报销规定。
6、举报费报销：举报要有记录表，有立案报告，举报费审批表，有领款凭证，领款凭证上必须有举报人、负责人和经办人(经办人要求三人以上)签字，经办人和举报人不能为同一人;在向举报人支付举报费时，举报人必须在举报费支付单据上签字并按手印。
二、报账规定。
当月发生的发票必须在当月或次月报销，每月10号和20号前将所有发票汇总电子表格发给部门报账人员、同时交纸质资料，并完成相关签字手续。
汇总表统一表格见下：张三费用开支汇总明细表序号发票开支日期事由描述清楚金额备注1 2014年6月1日和公安人员到凉风调查访问烟农 260.00合计经办人：签字部门负责人：签字日期：备注：发票必须提供正规票据，有国家税务总局监制章，开具单位(店家) 专用章，印章为椭圆形。
票据的开据日期、名称和金额明显。
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发票报销
为了加强企业会计基础工作，规范发票报销程序，完善发票报销制度，防范发票报销中产生的违法违纪行为，减少企业因取得不合规发票带来的税务、审计风险，同时减少个人在经济活动中因取得不合规发票造成的自身利益受损，特制定本规定。
一、发票的取得
（一）以下事项不需要正式发票即可税前列支：工资、奖金；工会经费；单位内部发生的职工福利费，不含以实物资产发生的费用；银行借款利息支出；经税务机关审核批准的财产损失；支付违约金；罚款支出；支付农民的农作物损坏补偿；自建、接受捐赠固定资产计提折旧；国家规定的其他允许无发票即可税前扣除项目。
（二）除上述情况，其他情况均需按照规定取得合法发票。
二、发票真伪鉴别方法
（一）发票防伪特征
1、普通国税发票的主要防伪特征
（1）发票正上方印有椭圆形或圆形的“全国统一发票监制章xx 省xx市国家税务总局监制”。
（2）普通国税发票发票联采用专用水印纸印制，水印图案为菱形，中间标有SW字样，发票联不加印底纹。
（3）发票监制章和发票号码采用有色荧光油墨套印，印色为大红色，在紫外线灯下呈橘红色反应。
2、地税发票的主要防伪特征
（1）发票正上方印有椭圆形或圆形的“全国统一发票监制章xx 省xx市地方税务局监制”。
（2）由于各地地税发票千差万别，识别比较困难，持票人可以通过当地税务机关发布的发票特征进行鉴别，也可以拨打纳税服务热线12366，根据电话提示进行真伪查询。
或登录点击各地发票查询网页，输入相关信息，以鉴别发票真伪。
对于上述方式依然无法判断真伪的发票，可以去发票监制章中注明“XX省XX税务局”要求鉴别真伪。
三、发票的管理规定
1、填写客户名称时必须写全称，不能简写。
客户名称应与行政公章名称一致。
税法规定：使用不合规定特别是没有填开付款方全称的发票，不得允许用于税前扣除、抵扣税款、出口退税和财务报销。
2、填写开票日期，必须是经济活动发生的实际日期，不能提前或推后，做到当天开取。
3、填写货物名称或收入（收费）项目，应该是什么就填什么，有多少项填多少项，不能只写大类或主要项目。
4、填写规格、计量单位、数量、单价时，必须按实际或标准填写。
规格（型号）必须是销售货物地实际规格（型号）；规定必须实行标准计量单位就必须写标准计量单位。
5、大小写金额数字的填写要规范。
填写时必须有大小写金额，二者缺一不可。
大写金额有角分的，元以下不写“整”字。
阿拉伯数字不能连体写，要一个一个地写，在数字的前一位填写人民币小写符
号“¥”。
大写金额前应写“人民币”三个字，大写金额数字应紧挨人民币三个字书写。
6、字体应该端正、清楚，一般应用正楷书写，同时应注意不能随意使用简化汉字，也不能用别字代替，要严格按汉字标准书写。
复写票据时，应用圆珠笔复写。
7、不准“卖甲开乙”。
所谓卖甲开乙，是付款人为了报销国家不允许开支的款项，或者为了私己利益购私物以公款报销而要求开票人违规开出的发票，前者是严重违反财经纪律的行为，后者是贪污行为。
8、不准使用无效票据。
无效票据是指，因发票管理规定变动或其他原因，经税务机关明令停止使用而作废的；由于书写错误或其他原因作废的；未经税务机关批准而擅自印刷的；应套印而未套印税务机关监制章的等。
10、不准以收据、白条代替发票使用。
四、发票报销规定
（一）发票报销的一般规定
1、取得的发票必须真实、有效、符合发票开具要求和管理规定。
2、对弄虚作假、严重违法的原始票据，财务人员在不予受理的同时，应当予以扣留，并及时向单位领导报告，请求查明原因，追究当事人责任。
3、对记载不准确、不完整的原始票据，财务人员有权退回，要求重新补齐。
4、一次性购买大宗同类商品，在发票上不能逐一标明商品名称的，
在商品名称栏可填写“详见清单”，但清单内容必须与原发票实物一致，并且清单必须加盖与发票一致的“财务专用章”或“发票专用章”。
5、发票的基本联为三联，发票只能凭“发票联”报销。
6、不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。
（二）发票报销的特殊规定
1、对开支内容为烟、酒、茶、食品等的发票，单张金额应控制在5000元以内。
2、开具发票时应尽量避免同类商品联票过多的现象，同类商品联号发票累计金额最好控制在2万元以内。
3、对开支内容为礼品、纪念品、保健品、服装、化妆品、虫草、健身、按摩、洗浴、娱乐、旅游等与企业经营无关的项目不得作为企业费用予以报销。
（三）其他规定
1、项目部从个体砂石料经营户手中购买的砂石料，购货方要提高索取发票意识，必须凭税务部门开具的砂石料发票付款，未取得正式发票的，一律不得支付工程款。
2、对支付给个人的劳务费，如果是公司员工，可以按工资的形式支付；如果不是，则需到税务局代开发票（需带上劳务合同和经办人身份证），还要按规定代扣个人所得税。
五、遗失发票的报销处理
（一）付款方遗失手写填开式发票报账联时，可由开票方提供存
根联复印件，并注明“此件由我方提供，与原件相符”等字样，加盖公章后就可作为原始凭证入账；
（二）付款方遗失定额发票时
1、若收款方有汇款银行、邮局凭证等旁证资料的，付款方可要求收款方开具相关证明（加盖公章）代做原始凭证；
2、如果收款方确实没有旁证资料，无法开具证明的，则由付款方当事人写出详细情况（包括遗失的原因、开具单位情况、发票内容等），由本单位负责人审核批准，经主管地方税务机关同意后，才能代做原始凭证；
3、如果付款方遗失的是税控机发票报账联，可由开票方提供存根联复印件并注明“此件由我单位提供，与原件相符”等字样，加盖公章后作为原始凭证。
七、发票的有效期
1、发票本身的有效期，有些发票税务部门在发票票面上注有有效使用期限，所以在取得发票时一定要看清发票是否超过有效使用期，以免因自己大意造成自身利益受损。
2、发票报销有效期，对当年取得的发票只能当年报销，对超过财务决算期、不得列入决算当年的票据一律不予报销。
当事人在取得发票时一定要仔细辨别审核发票的有效性、完整性与正确性，否则因自身辨别不当或其他原因造成的利益受损，只能自行承担。
本规定自发布之日起执行。