合同付款管理作业指引

合同付款管理作业指引

1 目的

规范合同的付款管理，规避相关风险。

2 适用范围

适用于工程及材料设备类、设计类、营销类等的合同付款工作。

3 职责：

公司管理层

根据《运营管理权责划分一览表》中的审批权限，负责相应合同付款的审批。

成本部

审核工程、材料设备、设计等合同的付款申请；

提起本部门起草合同的付款申请。

开发

提起本部门合同的付款申请。

营销部

提起营销合同、广告/制作合同的付款申请。

工程

提起工程、材料设备合同的付款申请。

财务部

负责合同付款的审核以及审批后的备案。

4 工作程序

合同预付款

施工/监理类合同签订后，工程部根据合同预付款要求填写《付款申请书》和《合同

款项审批表》，并传至成本部、财务部；

设计类合同签订后，开发部根据合同预付款要求填写《付款申请书》和《合同款项审批表》，并传至成本部、财务部；

材料设备类合同签订后，工程部根据合同预付款要求填写《付款建议书》和《合同款项审批表》，传至成本部、财务部；

配套类合同签订后，开发部根据合同预付款要求填写《付款申请书》和《合同款项审

批表》，并传至成本部、财务部；

营销/广告/制作类合同签订后，营销部根据合同预付款要求填写《付款申请书》提交财务部；

合同会签依照《运营管理权责划分一览表》中规定权限进行审批或审核。

合同付款

工程进度付款

工程部负责填写《付款申请书》《**工程进度款审核表》、《合同款项支付审批表》，传至成本部、财务部，分管副总经理、总经理根据《运营管理权责划分一览表》

中规定权限进行审批；财务部支付款项后，将实际付款金额通知成本部。

设计合同付款

设计单位提出合同付款申请，开发部负责填写《付款申请书》《**设计进度款审核表》、《合同款项支付审批表》，传至财务部，成本部、分管副总经理、总经理根

据《运营管理权责划分一览表》中规定权限进行审批；财务部支付款项后，

将实际付款金额通知成本部。

采购合同付款

工程部负责填写《付款申请书》、《**工程进度款审核表》、《合同款项支付审批表》，传至工程部、成本部、财务部，分管副总经理、总经理根据《运营管理权责划分

一览表》中规定权限进行审批；财务部支付款项后，将实际付款金额通知成

本部。

配套合同付款

开发部负责填写《付款申请书》《合同款项支付审批表》，传至成本部、财务部，分管副总经理、总经理根据《运营管理权责划分一览表》中规定权限进行审批；财

务部支付款项后，将实际付款金额通知成本部。

营销合同付款

营销部负责分别填写相关合同的《付款申请书》、《合同款项支付审批表》，传至财务部，分管副总经理、总经理根据《运营管理权责划分一览表》中规定权限进

行审批；财务部支付款项后，将实际付款金额通知成本部。

结算款支付

具体结算编制参见《工程预结算管理作业指引》。

支付结算最后一笔款时，必须提供保修款的合法税务发票。

保修款支付

合同规定的保修期满，由相关责任部门负责根据《**工程结算书》填写《合同款项支付审批表》，并交营销部、物业公司和工程部或工程部审核，以确定是否存在

质量问题，以及乙方单位是否存在水电费等往来欠款的扣付事项（如需要），

并确定最终的扣付金额并传至成本部、财务部、分管副总经理、总经理根据

《运营管理权责划分一览表》中规定权限进行审批；审批后方可支付。

财务合作及借款合同、培训合同及其他合同按照费用报销规定办理付款手续。

特殊事项的办理

各项为计划内付款安排，若款项支付为计划外，则须按上述程序审核后交集团董事长/总裁审批。

5 合同办理的财务要求

合同金额可根据需要按具体工作内容或项目，从数量和单价两个方面明确其计算过程或提

供明细清单作为合同附件。

公司办理付款时要求已经取得对方开具的合法税务发票。

从提出付款要求后至付出款项的时间约定不多于15 个工作日，其中结算款和保修款则不多于30 工作日。

款项结算不允许采取现金方式，要求采用转帐方式结算；特殊情况下必须采取现金结算的，应事先报财务部审批。

在合同中要明确收款银行和收款帐号，一般情况下收款户名必须和签约方完全一致；如不一致，则必须在合同中增加委托付款的条款。

其他特殊情况，要求在办理合同审批之前与财务部沟通解决。