供应商结算流程
供应商结算管理制度
供应商结算管理制度供应商结算管理是指企业与供应商之间进行结算的管理活动，主要包括订单管理、发票管理、付款管理和对账管理等环节。
供应商结算管理制度是为规范企业与供应商之间的结算行为，提高结算效率、降低结算风险而制定的一系列制度和规定。
下面是一个1200字以上的供应商结算管理制度的模板供参考：一、总则1.本制度旨在规范供应商结算管理，建立有效的结算流程，确保供应商结算的准确性和及时性。
2.本制度适用于所有与供应商进行结算的相关人员。
3.供应商结算管理分为订单管理、发票管理、付款管理和对账管理四个环节。
二、订单管理1.供应商接受采购订单后，应及时确认订单，并按照订单要求提供货物或服务。
2.供应商应按时交付货物或完成服务，并在交付后及时提供相应的发票和相关证明文件。
3.如供应商延迟交货或未按要求提供相应的发票和证明文件，企业有权扣减相应的付款金额。
三、发票管理1.供应商应在交货后3个工作日内提供发票和相关证明文件，并确保发票的准确性和合法性。
2.发票应包含正确的发票号码、开票日期、货物或服务明细、价格和税额等信息。
3.供应商应及时修正错误发票，并重新提交给企业。
四、付款管理1.企业应在收到供应商的发票后5个工作日内进行核对和审批，并及时进行付款。
2.企业可通过银行转账、支票、电汇等方式进行付款，供应商应提供正确的收款账户信息。
3.如供应商提供错误的收款账户信息导致付款失败，企业有权要求供应商承担相应的责任和损失。
五、对账管理1.企业应定期对供应商的应付账款进行核对和对账，确保结算的准确性。
2.如发现供应商提供的发票有误或存在疑问，企业有权要求供应商进行解释和修正。
3.如供应商出现恶意提价、虚开发票等行为，企业有权停止与其的合作并追究相应的责任。
六、违规处理1.如供应商因故意违规行为导致企业损失的，企业有权要求供应商进行赔偿，并采取相应的法律措施。
2.如供应商多次违反本制度的规定，企业有权随时终止与其的合作关系。
供应商结算制度
惠来益寿购物商场供应商结款规定一、付款方式：（一）、预付款方式：1、此种方式只适用于合同中规定的以预付款方式结算的供应商，特殊情况下需要付厂家预付款时，必须由业务部按要求提交预付款申请单报批后付款。
2、预付款的冲账时间一般在商品到达的半月内完成，即商品到达后发票送达，否则将影响财务核算及财务利润。
3、行预付款的商品和供应商必须具备如下特征：A 、市场上畅销的品牌，同时在我公司销售排行的前20%的商品；B、节假日期间畅销，需特殊备货的商品；C、现款采购价格和其他付款方式相比有明显的优势，商品的销售毛利至少高出30%，且保证过季后商品不能积压。
（二）、按账期结款方式购销合同中约定、且市场销售较好的生产厂家、代销商，可执行按账期结算。
分别为账期7天，账期15天、账期55天等。
如账期7天就是供应商送货后7日内付款，其余类推。
（三）、按月销月结方式：1、超市月结账期统一为月结55天。
即在商品供应次月的5-15日对账，并提交发票及结算单，月结55天的付款期为对账当月（即送货到店的次月）的15-25日内付款2、月结方式要求财务结算科参照供应商的销售和库存情况，按照送货单据号依次结款，通常供应商结款额=应付账款余额-库存商品余额，防止因已结清货款的商品节日过后或因季节的原因返厂使供应商的应付账款形成负数。
3、采购中心向财务资讯部提供供应商合同及付款条件明细，在无特殊理由的情况下，财务部保证按合同付款，但财务部有权查询此类供应商的库存和销售情况。
如果出现库存异常或平均库存周期超过本类商品平均周转天数的情况，财务部应及时通知业务部并暂停支付货款，待问题解决后方可付款。
4、个分店因不掌握直配供应商的应付和库存情况，所以不经总部采配中心和财务部的同意和部长的签字不能直接打返厂单，否则容易造成供应商的欠款。
（四）、联营专柜供应商的结算：采配中心应向财务部及分店提供供应商付款方式及扣点明细，各分店根据供应商的账期及扣点上报结算科销售额，联营专柜会计根据账期及扣点予以复核，复核无误后生成专柜采购挂支单并上传，付款审批等同上。
大润发 进货 结算流程
大润发进货结算流程
大润发进货结算流程一般会经历如下几个步骤：
1. 选择供应商：大润发的采购部门会对市场上的供应商进行筛选，然后选择一些能够满足大润发需求的供应商。
2. 签订合同：与供应商确定采购细节（数量、价格、质量等）之后，大润发采购部门会签订合同。
3. 发货：供应商将产品发货给大润发。
4. 收货：大润发门店收到货物后，需要进行验收，确保货物的品质符合合同要求。
5. 入库：验收合格的货物会被安排入库，进行库存管理。
6. 结算：结算是采购环节中比较重要的一个环节。
它是指将供应商的发票金额与门店收货数量、单价等核对无误后进行支付。
在大润发进货结算流程中，还涉及到一些辅助操作，例如采购订单生成、发票审核、付款确认、供应商管理等环节。
据此，可得知，大润发的进货结算流程相对
来说还是比较繁琐的，需要很多环节的协同配合。
供应商对账及货款结算流程
深圳市高新奇科技股份有限公司供应商/加工商对账及货款结算流程修正版一、月结对账及付款流程1、每月1至10号各供应商或加工商根据上月入库单按我司财务规定的对账单格式做成对账单发邮件至或邮箱注电话机项目供应商请发至手机项目供应商请发至我司财务会有专人负责与之对账。
2、我司财务在每月15日前会将对账单以电子邮件的形式回复各供应商或加工商回复中会注明“核对无误”或在对账单中对有异议的资料作红色标志如果双方通过邮件难以核对清楚供应商或加工商可提供书面资料到我司我司财务人员会安排在采购部与供应商或加工商进一步核对。
3、对账单经双方确认无误后各供应商或加工商将对账单打印出来加盖公章或财务章、开具同等金额的约定票据一并邮寄到我司地址深圳市宝安67区留仙一路高新奇工业园财务部收件人林扬华如果方便的话可直接将对账单和票据送到我司三楼财务部收件人林扬华请各供应商/加工商自己准备好增值税发票相应的复印件作请款结算用我司收到对账单后将盖上“对账专用章”如供应商或加工商有需要此对账单的我司可回传此单此对账单原件为我司安排付款的唯一有效凭证请各供应商或加工商及时准确地办理此事以免影响安排付款。
我司财务会按约定的时间安排付款具体付款日期等我司财务人员通知。
二、非月结对账及付款流程各供应商或加工商提供由我司仓库开具的入库单和签收的送货单到我司采购部我司采购部附上相应的请购单和订单和报价单报价单上必须详细注明付款时间和供应商应提供的票据类型及税率统一交到我司财务部经我司财务部核对无误后按双方约定的付款时间安排付款。
三、收款人身份证明为保障各供应商或加工商的利益供应商或加工商委托工作人员前来我司收款时必须出示我司统一格式的“收款委托书”见附件及“身份证”原件经我司财务人员核对无误后方可收取现金或票据。
深圳市高新奇科技股份有限公司财务部2008年9月18日。
连锁医药企业供应商结算流程
连锁医药企业供应商结算流程代销供应商每月结算时间为15日和16日，专柜供应商每月17日结算，为了让我们的供应商更加方便快捷的结算，我公司特制定供应商结算流程制度，希望广大供应商能按照结算流程执行。
一、代销供应商结算流程：（1）供应商出示结算卡，核对供应商姓名，确认结算人信息（2）供应商先拿商品验收单到财务部找财务经理XXX对账，财务经理将对好的应结算金额写在验收单上、签字，并注明结算周期；（3）由XXX在系统勾兑验收单生成结算单，在打印好的结算单上签字并将结算单和验收单别在一起，同时把结算周期注明；（4）供应商将结算单和验收单一起交给采购部签字，并批注费用多少，是否含税。
（5）总经理XXX签字。
（6）供应商将签字手续齐全的结算单和验收单交给财务部经理审批结算金额；（7）财务出纳复核付款；（8）付款完毕后通知供应商收款确认反馈二、现款供应商结算流程：（1）供应商先拿商品验收单找采购部签字；（2）由瞿会在系统勾兑验收单生成结算单，在打印好的结算单上签字并将结算单和验收单别在一起。
（3）采购部复核签字（4）财务经理复核签字。
（5）总经理张炜签字。
（6）供应商签字手续齐全的结算单和验收单交给财务部出纳陈玲签字，出纳将结算单红联交给供应商并负责货款结算。
（7）供应商收款确认反馈三、专柜供应商结算流程：(1)供应商出示结算卡，核对供应商姓名，确认结算人信息(2)专柜结算先打领款单找各店店长签字，核对销售金额。
(3)专柜结算先打领款单找各店店长签字，核对销售金额。
(4)到财务部瞿光莲这里对账签字。
(5)采购部签字。
(6)财务部经理审批(7)总经理审核(8)财务部出纳付款。
(9)供应商收款确认反馈XXX药业有限公司。
公司采购供应链结算及财务决算流程介绍
公司采购供应链结算及财务决算流程介绍1.供应链结算流程：-采购订单生成：根据公司需求和采购计划，采购部门生成采购订单，并发送给供应商。
-发货及收货：供应商按照采购订单的要求发货，然后物流部门负责接收货物，并进行验收、质量检查等。
-发票开具：供应商根据实际发货情况开具发票，并交由采购部门核对。
-结算处理：采购部门根据实际发货情况对发票进行核对，并与供应商进行结算处理。
-结算核销：财务部门根据结算情况对应收账款和应付账款进行核销，并进行财务决算。
2.财务决算流程：公司财务决算流程通常包括以下几个步骤：-信息准备：各部门根据自身职责，将相关的财务数据进行整理和汇总，并填写相应的报表。
-报表编制：财务部门根据审核过的财务数据，编制财务报表，如资产负债表、利润表等。
-决算调整：财务部门根据内外部的调整事项对报表进行相应调整，以确保其真实和准确。
-审计与审计意见：根据公司的内部控制要求，对决算报表进行审计，并获得审计意见。
-报表公布：将经审计过的财务报表发布，向内外部的相关利益相关者及监管部门进行披露。
3.相关控制措施：为了保障采购供应链结算和财务决算流程的稳定和合规，公司应采取一系列的控制措施-权限分离：在不同的岗位之间，需严格区分职责权限，确保无法一人独立完成整个流程，以防止内部欺诈。
-合同管理：采购和供应商之间的合同需要明确约定双方的权责，并及时更新和签署，以减少纠纷和风险。
-发票核对：采购部门对供应商开具的发票进行核对，确保发票准确且符合实际情况。
-审计监督：定期对采购结算和财务决算流程进行内部审计，发现问题及时整改，以保障流程的有效性和合规性。
总之，公司采购供应链结算及财务决算流程是一项关键的业务流程，通过合理的组织和控制，可以确保公司的财务数据准确、合规，并提高采购供应链的效率和稳定性。
同时，合适的控制措施也能够降低公司面临的风险和问题，为公司的可持续发展提供支持。
供应商结算流程
供应商结算流程1.怎样计算结款日期？根据合同计算帐期。
在合同中规定结款方式和结款天数，结款方式分为“月结”和“货到付款”两种。
举例说明：1）结款方式是“月结”，结款天数是20天。
这表示：所有当月发生的进货单、退货单，一律记成一个结款批次，应结款日期是下月20日。
2）结款方式是“货到付款”，结款天数是7天。
这表示：供应商如果今天送货，验收入库后，7天后是这批货的应结款日期。
5.是否允许抽单结算？正常的结算流程是：按合同计算结款帐期，计算每个结款批次的结款金额和结款日期，履行结款。
但在实际工作中，会遇到各种复杂的情况。
有时，不一定准确按照帐期结款，甚至有可能先结算后面的进货批次。
在系统中，可以支持抽单结算。
在一个窗口下，可以列出全部未结算完毕的进货单、退货单，可以随意选择一张或几张业务单据进行结算。
给客户提供极大的灵活性。
6.扣项怎样处理？供应商的进店费、新品费、促销费、赞助费、销售返点等等，都可以从供应商的货款中扣除，这些统称为扣项。
在我公司系统中，可以预先做出扣项单，记录扣项情况。
实际结款时，从扣项单列表中挑出本次结款需要扣除的款项，就可以实际扣除了。
7.预付款怎样处理？有些商品的采购，需要预付部分款项，商品到货后，再支付剩余款项。
在我公司系统中，预付款和正常付款同样处理，只不过这时，应付余额是负数；在实际收货后，支付剩余货款时，首先用预付款冲账，然后再用本次付款冲账。
8.付款单发生错误，怎样处理？找出发生错误的付款单，做付款单红冲，然后重新做正确的付款单。
9.付款金额和发票金额不一致，怎样处理？付款金额和发票金额不一致时，付款金额和发票金额的差额记成挂账金额。
比如，实际付款1900元，供应商开具2000元发票，这时记挂账金额100元，表示供应商本次多开了100元的发票，下次再付款时，供应商就可以少开100元发票，那时，挂账金额就变成0了。
本功能可以提醒财务人员付款和发票的平衡情况。
10.能否查询某次付款，对应哪些业务单据？可以。
公司采购供应链结算及财务决算流程介绍
公司采购供应链结算及财务决算流程介绍为了提高公司的采购供应链结算和财务决算效率，并确保准确性和透明度，公司采购部门和财务部门工作流程需要进行一定的规范和流程管理。
本文将介绍公司的采购供应链结算和财务决算流程，旨在帮助员工理解和遵守相关操作规范。
1. 采购供应链结算流程1.1 采购订单确认- 采购员生成采购订单，并通过系统发送给供应商。
- 供应商确认采购订单，并提供预计交货时间和金额确认。
1.2 采购货物/服务交付- 供应商按照采购订单的要求交付货物或提供服务。
- 采购员在确认货物/服务符合要求后，进行入库或接收，并更新系统中的相关信息。
1.3 供应商提交- 供应商根据实际提供的货物/服务，生成相应的。
- 供应商将提交给财务部门，包括金额、供应商信息等。
1.4 核对与支付- 财务部门核对与采购订单、收货信息的一致性和准确性。
- 核对无误后，财务部门进行付款操作，遵循公司的付款流程。
1.5 结算记录归档- 完成支付后，财务部门将相关记录归档，包括采购订单、、付款凭证等。
2. 财务决算流程2.1 资产和负债确认- 财务部门定期对公司的资产和负债进行确认和核对。
- 确认资产包括固定资产、库存等，负债包括应付账款、借款等。
2.2 收入和支出记录- 财务部门记录和核对公司的收入和支出情况。
- 收入包括销售收入、利息收入等，支出包括采购成本、员工工资等。
2.3 会计凭证录入- 财务部门根据收入和支出情况录入会计凭证。
- 凭证中包括科目、金额等详细信息。
2.4 财务报表编制- 财务部门根据会计凭证编制财务报表，包括资产负债表、利润表等。
- 报表需符合会计准则和法规的要求。
2.5 审计和决算- 审计部门对财务报表进行审计，确保准确性和合规性。
- 审计完毕后，财务部门进行财务决算，并报送相关管理人员和监管部门。
结论通过规范的供应链结算和财务决算流程，公司能够提高采购和财务工作的效率和准确性，确保实现财务目标和合规要求。
供应商结算流程
供应商结算流程1.怎样计算结款日期？根据合同计算帐期。
在合同中规定结款方式和结款天数，结款方式分为“月结”和“货到付款”两种。
举例说明：1）结款方式是“月结”，结款天数是20天。
这表示：所有当月发生的进货单、退货单，一律记成一个结款批次，应结款日期是下月20日。
2）结款方式是“货到付款”，结款天数是7天。
这表示：供应商如果今天送货，验收入库后，7天后是这批货的应结款日期。
2.怎样计算经销应结款金额？根据进货金额、退货金额、进价折让金额，可以计算应付余额。
公式如下：应付余额= 进货金额-退货金额-进价折让金额-已结款金额3.怎样计算代销应结款金额？应付余额的计算公式与经销方式相同。
不同的是，代销方式要考虑供应商的实际销售和剩余的供应商库存，因此，实际应付余额的计算公式如下：实际应付余额= 应付余额-库存金额如果出现负库存销售，库存金额小于零，此时，实际应付余额= 应付余额。
在我公司的系统中，提供了如下查询：1）供应商三联账查询；2）供应商应付余额和实际应付余额查询3）供应商销售查询，可以按单品查询，可以按日查询，也可以查询每个单品在每一天的销售明细；4）供应商进销配存情况查询，可以查询某个供应商在各个分店以及配送中心的进销配存情况，还可以查询供应商的所有单品的进销配存情况；几个记帐难点的处理方法：1）难点1：如果供应商把货送到配送中心，之后，配送中心把该供应商的货品陆续配送到各个分店，各个分店已经销售了一部分该供应商的货品，此时怎样统计该供应商的库存？使用我公司的系统，可以准确跟踪供应商库存的转移情况。
2）难点2：一品多商时，怎样统计每个供应商的库存？我公司系统采用严格的批次管理，销售按照先进先出方式，可以准确对应到进货批次，因此，每一个供应商的剩余库存，都可以准确统计。
3）难点3：负库存销售时，怎样计算供应商库存？负库存销售时，按当前供应商记销售，此时，该供应商库存会出现负数；如果下一批进货更换了供应商，说明负库存销售部分不是原来供应商的商品，应该是新供应商的商品，此时，会自动调节新旧供应商的销售和库存。
供应商结算办法
供应商结算办法1.目的：为提高公司的运营效率和财务管理水平，保障供应商和公司的利益。
降低经营风险和坏账损失，加强企业内控及防范风险。
规范采购物资结算流程，明确相关部门的职能职责，理顺结算关系，提高结算效率。
2、适用范围：该办法适用于公司物资采购结算及其债权债务往来的核算管理。
3、职责：3.1供应商：负责每日对账，按照约定的结算方式进行结算，遵守公司制定的相关规定和制度。
3.2相关部门：负责供应商结算数据的生成与稽核。
4、审批流程:4.1供应商提出结算申请，填写结算单据并附上相关结算资料。
4.2相关部门对结算单据及资料进行审核，确认无误后进行审批。
4.3审批通过后，财务部门按照约定的结算方式进行结算。
4.4若审批未通过，供应商需重新修改或补充单据及资料。
5、程序规定:5.1结算程序5.L1结算准备部门会计结出结算期各厂商实际销售款，并区分不同促销方式的分成比例。
各部门提供厂商应负担的费用明细表，交财务部进行系统汇总。
5.L2做结算单部门会计作出各厂商的结算清单。
5.13综合业务部审核综合业务部对结算期的实际发生额、合同约定内容及折扣分担比例等内容进行审核，并且由综合业务部部长签字。
5.1.4总经理审批总经理审批后，综合业务部将审批后的结算单转于财务部。
5.1.5厂商对账，缴纳费用，提供发票各部门会计收到审批后的结算单，与厂商核对结算期结算额及费用，无误后，厂商缴纳相关费用，并按合同约定提供增值税发票。
各部门会计收到厂商开具的增值税发票后，审核其增值税发票是否符合合同约定，无误后，填写"厂商付款通知单"，将两者与审批后的结算单一并交回财务会计处。
5.1.7力、理结款财务部审核签字后，交付办理结款。
5.2折扣分担比例及费用的认定程序521各楼层经理与厂商就折扣分担比例及费用负担达成协议；5.2.2综合业务部复审；523公司总经理审批；5.2.4财务部按照批示执行。
5.3结算的一般原则5.3.1销售、单位产出排名靠前的品牌，优先结算；5.3.2属商场的代表性品牌优先照顾；5.33能与我司友好合作、互谅互让、共创优异业绩的供应商，优先结算；5.3.5有培养前途的品牌优先照顾。
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供应商结算流程流程编号：流程名称：供应商结算流程生效日期：第一部分：流程说明1.目的本流程用于指导公司及工厂对材料采购和加工费供应商的结算，以统一结算为主，提高结算的准确性和资金使用效率。
2.适用范围适用于材料采购的结算业务，涉及采购部合同维护人员、采购业务员、采购部门负责人、结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC、公司的有审批权限的岗位领导、总经理。
适用于外发加工的结算业务，涉及采购部合同维护人员、采购业务员、采购部门负责人、结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC、公司的有审批权限的岗位领导、总经理。
适用于外发贴片厂加工的结算业务，涉及结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC、公司的有审批权限的岗位领导、总经理。
3.流程规则：3.1每月固定时间对帐，固定时间结算，对帐期时间为每月26日-30日，财务每月5日前提供要求供应商开票的资料，对帐后次月10日前供应商要提供发票，付款期为次月15日-25日。
3.2如资金紧缺时，可将完成对账的供应商单据延缓支付，但必须保证重点供应商的货款支付。
3.3结算账期定义：以供应商提供发票日期视为结算日期，当月结则在提供发票的当月支付货款，月结30天为提供发票后30-45天，依此类推；供应商必须在10日前提供发票，逾期提供视为结算期延期一个月。
举例说明：①当月结——上月26-本月25日的货款，本月26-30日对账，对账后，次月10日提供发票，次月15-25日付款；②月结30天——上月26-本月25日的货款，本月26-30日对账，对账后，次月10日提供发票，收到发票后下月15-25日付款；③月结60天——对账及提供发票时间不变，付款期再延后1个月4.流程涉及部门的主要职责4.1业务部：负责根据销售订单下FPC的PO采购订单，并接受对此项存货的周转的考核4.2采购部:①负责根据PMC的物料采购计划向供应商采购物料②负责提供采购业务时与供应商签订的采购合同给到财务部备案，若有采购单价中途变动的，需及时通知财务部，对系统数据进行修改③负责提醒供应商及时对账，提供《对账单》，并将财务部确认无误的《对账单》回传给供应商④对供应商提出结算的账期进行审核，到期的结算单据填写《付款申请》⑤负责核对供应商的结算数据是否与系统完全相符，找出差异，供应商数据不符的即退还供应商⑥根据各供应商的物料采购订单执行情况、品质部提供的质量考核情况表，财务提供的采购暂存仓的成本与供应商确定扣款事项⑦向完成对账的供应商要求其提供结算发票或收据⑧每月根据财务部提供的供应商应付账款明细表编制《付款计划表》⑨每月对供应商的订单执行情况进行考核，并给出扣款意见给至财务部扣款4.3 PMC：①负责按生产排程计划通知加工厂来我司领取散件②负责核对加工厂商的物料库存数据（含成品入库及物料领/用/存情况），确保与我司系统数据相符，找出差异，加工厂数据不符的即退还给加工厂商4.4品质部负责每月30日前对各家供应商的来料平直做出考评，填制《供应商品质检定表》，提供给采购部核定扣款事项4.5财务部：①负责复核采购部提交的《对账单》和PMC提交的加工厂的物料对账单，核对无误，则签名回复给PMC及采购部②复核通过的供应商及加工厂通知相关的采购业务员，要求供应商/加工厂提供结算的发票、收据、收款账号、付款委托书等资料③每月定期向采购提供供应商应付账款明细表④每月编制各物料供应商的存货周转情况表，作为付款的参考依据⑤每月10-15日复核采购部提交的《付款申请》及《付款计划》，核对要点如下：a.供应商结算单据中《对账单》是否为经我司财务确认的原件，复印件无效，不予结算，若供应商声明《对账单》原件丢失，须延后三个月后再予以结算；b.《采购订单》、《入库单》单据是否齐全，缺失的的单据不予结算；是否与结算情况相符，不符的部分不予结算；c.《采购订单》是否采购已签字确认，《入库单》是否仓管已签字确认；d.PMC给出的供应商订单执行情况及品质部给出的品质检定表是否已做相应的扣费处理，对不符合上述规定部分的款项不予支持付款。
⑥及时向副总经理递交供应商的结算单据，提示付款a.月结付款申请单每月15日连同采购付款计划一起递交b.现款现货及预付款方式结算，金额在10万人民币（以下同）以下的，采购提前1天时间邮件告知结算会计；金额在10-30万元的，采购提前2天时间邮件告知结算会计；金额在30万元以上的，采购提前3天时间告知结算会计，结算会计在接到采购通知后，通知出纳备款，并在收到请款单据的当天办妥手续，交副总经理审核单据后付款。
4.6副总经理：①根据采购部及生产部的付款计划表，及公司资金到位情况，安排货款的支付②审核供应商的存货周转情况，决定该供应商的款项是正常支付，还是部分延期支付或全部延期支付③对周转情况不良的供应商存货，要求相关的业务人员、PMC给出合理解释，或者要求责任人承担存货积压的责任及安排退换货4.7总经理：对副总经理安排的货款支付情况给出合理建议，或者重新安排决定支付与否4.8出纳：遵照副总经理、总经理审批的情况，支付款项，并保证最后单据的齐全，支付数据的正确，并录入系统5.流程的输入输出输入——调拨单、入库单/组装单、采购订单、采购价格变动调整单、输出——付款单6.流程结构本流程与《材料入库管理流程》《付款流程》相衔接第二部分：流程描述1.货到付款/月结付款结算1.1对账（每月25-30日）1.1.1供应商每月26-28日向采购部业务员提交《对账单》、《入库单》、《采购订单》，要求与我司对账1.1.2采购部业务员收到供应商提交的结算单据后，与系统数据核对，我司系统数据与供应商提供的数据须完全一致，若有不对，供应商数据不符即退还供应商更正，本司数据有问题即通知财务部做相应的数据修改1.1.3品质部每月29日考核材料供应商/加工厂商的品质检查情况给至采购部1.1.4财务部每月28日提供各供应商采购暂存仓个供应商库存成本给至采购部1.1.5PMC每月根据各加工厂提交的物料加工对账单与我司系统库存核对，若有数据盈亏，即通知财务部及采购部做相应的系统数据调整，盘盈的情况，直接调整我司库存，盘亏的数据，需要财务进行扣款后调整系统库存，以保证系统数据与实际数据的一致性1.1.6采购部业务员根据各供应商的订单执行情况及品质部提供的品质检查情况考核意见表、财务部提供的采购退货仓的库存成本，若有需扣款的项目，则与供应商沟通确认后，提交给部门主管审核，若无需扣款的项目，则直接提交给部门主管审核1.1.7采购部门主管对供应商的结算单据进行复核无误后，签字认可，交财务部1.1.8财务部对采购部门提供的供应商结算单据复核无误后，在《对账单上》签字，并将结算单据退还给采购部，有问题的《对账单》不予确认，并归还采购部1.1.9采购部业务员将财务部确认过的《对账单》回传供应商，未确认的《对账单》要求供应商进行更改后，继续对账确认；1.1.10财务部每月5日向采购部及副总经理提交《应付账款明细表》1.2结算（每月5-10日）1.2.1财务部每月5日向采购部提供供应商开票资料表1.2.2采购部根据《供应商开票资料表》要求供应商按要求开具发票1.2.3供应商须于10日前按照要求提供发票给到我司采购部1.2.4采购部收到发票后，每月12日集中给到财务部结算会计1.2.5财务部每月15日向副总经理及采购部提供《供应商存货周转情况表》1.2.5财务部对收到的供应商发票进行确认，符合开票要求的，则审核该供应商的库存周转情况，若库存在我司周转情况良好，则通知采购部该供应商可以正常结算，否则要求采购部提供该供应商库存周转情况说明，或者要求将滞压库存进行退货/暂停支付后，到账期再予以结算；对于12日后收到的发票，一律认定为供应商未及时提供，延后一个月支付货款1.3付款（15-25日）1.3.1每月15日前，采购部根据结算期满并符合结算条件的的供应商结算单据填制《付款申请》，交部门负责人审核签字，特殊原因结算的供应商在《付款申请单》上备注或附说明文字，一并提交部门负责人及副总经理审核签字。
1.3.2采购部每月15日将经相关责任人签字后的供应商《付款申请》及《付款计划表》提交给财务部1.3.3财务部结算会计每月15日收到采购部提供的《付款申请》、《付款计划》复核后，连《供应商存货周转情况表》一起，集中交给副总经理审核批复，货到付款的结算单据当天即提交至副总经理处批复1.3.4财务部出纳根据资金的实际到位情况，按照副总经理批复的支付货款的先后秩序分别支付，若遇公司资金紧张的情况，部分供应商可以延期付款，并通知采购部延期支付的信息。
2.预付款结算2.1采购部业务员根据与供应商的采购合同复印件，向部门主管提交《借款单》，申请预支合同规定的款项2.2采购部主管核实采购合同后，批复同意借款与否2.3采购部业务员取得主管签字同意的借款单，向副总经理申请预借款2.4副总经理批复同意与否，若同意借款，则业务员凭批示向出纳领取款项2.5出纳审核借款单上有副总经理的批准，支付款项，并将借款单据交结算会计记账2.6会计将此笔款项挂该采购员业务个人往来，并提醒采购业务员在十天内平帐2.7采购业务员领款后向供应商进行采购，办理验收入库手续，取得该供应商的入库单，发票/收据，即以货到付款的结算形式向公司财务部平其个人往来。
2.8若有副总经理外出无法签字的情况，请副总经理的助理协助确认并传递单据。
附录：表格《付款申请》（凭单）《供应商对账单》/《应付加工费对账单》《应付账款明细表》/《应付加工费明细表》/《供应商开票资料表》由财务部提供《付款计划书》由采购部提供《供应商品质检定表》又生产部提供签收部门 PMC 品质部 原材料仓 采购部第 14 页 共 15 页预付款结算流程图借款单 合同复印件审出纳会计挂进行采办理签收部门 PMC 品质部 原材料仓 采购部第 15 页 共 15 页1. 入库单2. 采购合核销个审。