2017年城市商业银行风险管理与内部控制分析报告
商业银行内控管理不足的各因素分析和改进建议
商业银行内控管理不足的各因素分析和改进建议1. 引言商业银行作为金融体系的核心组成部分，其内部控制（内控）管理对于风险防范、业务稳健运行至关重要。
内控管理旨在通过制度建设、流程优化、监督检查等手段，确保银行运营合规、资产安全、信息准确。
然而，在实际操作中，许多商业银行在内控管理方面存在不足，影响了其稳健发展和风险防范能力的提升。
本文旨在分析商业银行内控管理不足的主要因素，并提出相应的改进建议。
2. 内控管理不足的因素分析2.1. 制度建设不完善商业银行在内控制度建设方面存在一定程度的不足，如内控制度不健全、更新不及时、落实不到位等，这容易导致内控管理缺乏明确指导和有效执行。
2.2. 风险识别和评估不足部分银行在风险识别和评估方面存在欠缺，如缺乏有效的风险评估体系、风险识别手段不足、对新兴风险关注不够等，这会影响内控管理的有效性。
2.3. 内控流程设计不合理内控流程设计不合理是商业银行内控管理的一个普遍问题，如流程过于复杂或不透明、控制节点设置不当、业务流程与内控流程脱节等，这些都会削弱内控的执行力。
2.4. 监督与检查不到位内控管理需要持续的监督与检查以确保其有效性。
但一些银行可能在这一环节投入不足，如监督检查频率不够、审计范围有限、内部监督机制不完善等。
2.5. 人员素质和技能不足内控管理人员的专业素质和技能直接影响内控效果。
目前部分商业银行在这方面存在问题，如员工内控意识不强、专业能力不足、培训体系不完善等。
2.6. 信息技术应用不充分信息技术在内控管理中起着越来越重要的作用。
但目前一些银行在信息技术的应用上存在不足，如信息化水平较低、数据治理不规范、信息系统安全性不足等。
3. 改进建议3.1. 强化内控制度建设商业银行应不断完善内控制度，确保其前瞻性、全面性、适用性和有效性，并定期进行修订和更新，以适应业务发展和市场环境的变化。
3.2. 提升风险管理能力应建立和完善风险评估体系，提高对各类风险的识别、评估和监控能力，尤其要加强对新兴风险的预警和应对。
商业银行风险管理与内部控制研究
在大力发展银行业 的同时相应注重提高监管能力。 １ 、 完善国家银行监管 ， 做好银行监管工作 中国银行业监督管理委员会是代表国家行使监管职能的宏观监管主 体。其监管 的内容是多方 面的，但主要是制定健全 的 银 行法规和银行监 管标准化 、系统化 的指标体系和准则 ，采取非现场监控 （ 即建立健全现 代化的银行风 险预警 、信息彼露系统与机制 ） 和现场稽 核检查相结合 的 方式方法 ，对银行机构实行全程监管。 ２ 、引人社会监督机制 ，增加银行监督主体 引入社会监督是强化银行监管 的一个重要方 面，我们应学 习国际先 进经验 ， 引人 社会监督机制 ， 增加银行监督主体 ， 形成立体 监督 。
商业银行风险管理与内部控制研究
王 宗 来 中国建设银行 股份有 限公 司四平分行
吉林
四平 １ ３ ６ ０ ０ ０
【 摘 要】本文从我 国银行业风险的表现形式及特点 、 金 融监 管机构 的监督 管理 、国家经济调控 、商业银行 内部控制四个方面 阐述 了商业银行的风 险管理与 内部控 制。提 出通过设立登记 的管理 、对银行资本充足程度 的监管、改善 外部经 济环境 、提 高监管能力、加 强银行 内部会计控制 、管理控 制、 内部稽核 等风 险管控 方案，揭 示我 国银行 业要 结合 中国经济的 自身特点 ，采取有效措施 ，防范和化解银行风险。 【 关键 词】商业银行 风险 国家经济调控 商业银行 内部控制 防范和化解风险 中图分类号：Ｆ ８ ３ ２ ． ３ ３文献标识码 ：Ａ 文章编号 ：１ ０ ０ ９ ・ ４ ０ ６ ７ （ ２ ０ １ ４ ） ０ １ — ２ ３ ４ ・ Ｏ ｌ 商业银行的风险管理控制是多年来众多学者专家研究 的课题 ，多年 来银行家 、管理层不断地去堵塞漏洞 ， 规 范制度 ，但风险种类似乎从未 减少过 。无论对于银行还是对于金融监管机构来说 ，如何进行有效 的风 险管理 ，尽量避免风险的发生 ，是一个永恒 的主题。我们充分借鉴 国际 先进经验 ，认真分析我国银行业存在的风险 ， 建立起适合我国国情 的风 险管理系统和内部控制体系。
商业银行的风险管理和内部控制制度包括哪些内容
商业银⾏的风险管理和内部控制制度包括哪些内容商业银⾏是能够吸收各种存款的银⾏，和⽤其所吸收的各种存款发放贷款，在⽀票流通和转帐结算的基础上，贷款⼜派⽣为存款，增加了商业银⾏的资⾦来源。
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商业银⾏的风险管理和内部控制制度包括哪些内容《商业银⾏法》第59条规定：“商业银⾏应当按照有关规定，制订本⾏的义务规则，建⽴、健全本⾏的风险管理和内部控制制度。
”商业的各项业务都具有很⼤的风险性，特别是贷款业务，如果管理不严格，制度不完善，商业银⾏的经营安全就会受到威胁，可能导致信⽤危机的产⽣。
所以商业银⾏必须建⽴、健全完善、严格的风险管理和内部控制制度。
《信贷资⾦管理暂⾏⽅法》规定，商业银⾏应建⽴健全贷款审查审批制度、完善信贷风险准备制度等。
为此，商业银⾏要根据国务院银⾏业监督管理机构和中国⼈民银⾏的规定，建⽴起贷款责任制和资产风险管理制度，对贷款企业要建⽴科学规范的信⽤评级制度，对各类新增贷款和投资项⽬要认真进⾏市场调查和预测，进⽽确定资⾦投向和调整结构的着⼒点。
此外，要建⽴贷款“三查”、岗位分离和审贷职能分离制度，健全贷款制约机制。
要积极利⽤现⾏的呆帐准备⾦制度，尽快将呆帐核销⼯作开展起来，⼒争使每年提取的呆帐准备⾦能按规定⽤于呆帐贷款的核销，防⽌风险积累。
要实⾏国际通⾏的风险度管理办法，参照巴塞尔协议，⽤量化指标预测和评估各类贷款风险度，据以作为考核贷款质量、划分贷款审批权限的依据。
商业银⾏的内部管理制度涉及以下内容：(1)业务管理制度。
即要求商业银⾏贯彻实施其业务活动规则，包括建⽴、健全储蓄利率管理制度;建⽴抵押贷款的保证贷款制度;资产负债⽐例管理制度;加强建⽴经营效益的考核制度;建⽴各项会计结算管理制度。
以使商业银⾏的各项业务符合安全性、流动性、效益性的原则。
(2)建⽴现⾦管理制度，即商业银⾏根据的授权，对开户单位的现⾦收付活动，即对使⽤现⾦的数量和范围进⾏控制和管理制度。
商业银行风险管理及内部控制培训
商业银行风险管理及内部控制培训商业银行风险管理及内部控制培训是为了提升员工对风险管理和内部控制的认识和理解，以确保银行运营的安全稳定。
风险管理和内部控制是商业银行不可或缺的重要组成部分，可以帮助银行识别、评估和管理各类风险，并确保银行业务活动符合法规和内部政策。
首先，风险管理是商业银行必备的一项能力。
银行业务涉及到存款、贷款、投资、外汇交易等多种风险元素，对风险管理的能力要求较高。
培训课程应该重点介绍银行业务中的各种风险类型，如信用风险、市场风险、操作风险等，并探讨如何通过制定有效的风险管理策略和控制措施来规避和应对这些风险。
其次，内部控制是保障商业银行运营安全和合规性的重要手段。
内部控制涉及到整个业务流程中的各个环节，包括业务操作、信息系统、人员管理、风险评估等方面。
培训课程应该重点介绍内部控制的要素和原则，培养员工正确的审计思维和风险意识，以及提供有效的内部控制方法和工具。
此外，培训课程还应包括商业银行风险管理和内部控制相关法规和政策的介绍。
商业银行必须遵守国家和地方政府的各类法规和政策，特别是金融监管机构颁布的相关法规。
培训课程应重点介绍银行业务所涉及的法规和政策，明确员工的行为准则和责任，并对相关风险和违规行为进行警示和防范。
最后，在培训过程中，可以通过案例分析、讨论和角色扮演等互动形式，使学员们能够更好地理解和应用所学知识。
这些活动可以帮助员工充分了解风险管理和内部控制的重要性，加深他们对具体风险和问题的认识，并培养他们独立思考、主动预防和解决风险的能力。
综上所述，商业银行风险管理和内部控制培训应该从风险管理和内部控制的基本概念入手，重点介绍各种风险类型和内部控制要素，培养员工正确的风险意识和审计思维，提供实用的内部控制方法和工具，并结合相关法规和政策进行讲解。
通过培训，可以加强员工对风险管理和内部控制的了解和应用能力，提高银行运营的安全性和合规性。
试议商业银行风险管理中的内部控制
尔委员会指 出银行面对 的风险主要有信用风险 、 市场风 险和其他 风险 常常用于计算 市场参数 、 收益或者市值上下波动而发生的偏 差的统计 ｒ 包括利率 、 操作 、 法律风险等１ 。 平均数据。假设随机变量为 ｘ ， 平均值为 Ｅ （ ） （ ） ， 观测值出现 的概率 为 ， 在商业银行 的风险管理 中，我们应该 把 内部控制作为 核心 内容。 则 对 于 ｎ个 观测 值 有 ： 有效 的内部控制机制是确保商业银行稳健经 营的前提 ． 也是 防范金融 下面重点介绍受险价值 、 Ｂ Ａ Ｒ （ Ｖ ａ ｌ ｕ ｅ ａ ｔ Ｒ ｉ ｓ ｋ ） ｏ Ｖ Ｅ １ Ｒ值就是在一定 风 险的第 一道 防线 商业银行的 内部控制机制是否健全 、 切实有效 ， 日 的容忍度 （ 或置信度 ， 置信度＝ １ 一 容忍度） 内， 某金融组合或工具 在未 益 为银行监管部 门密切关注 来一定的时间区间所 面临的潜在 的最大损失金额。 受险价值实际包括 两部分： 可能的损失和发生 的概率 因为概率难以测量 ． 所 以一般根据 １ ． 商 业 银 行 内 部控 制机 制 测算不 确定变量 的概率分布 受险价值最大的优点是将所 根据 美国欺诈性 财务报告委 员会（ Ｏ Ｓ Ｏ ） 的定 义 ． 内部 控制是指 受 历史数据 ． ｖ Ａ Ｒ的计算在某种程度上含有银行偏好 的主观 组织 的董事会 、 管理层 和其 他人员 的影 响的一个过 程 ． 内部控 制的设 有风险融合成一个值
范围。 ２ ０ ０ １ 年 １月 ． 巴塞尔 委员 会公 布 了新 资本 协 议 的第 二稿 经 过 吸收多方意见 和三年的过渡 ． 该 协议于 ２ ０ ０ ４ 年 全面实施 。 １ ９ ８ ８ 年的 ｆ 巴塞 尔协议１ 的诞生 是西方各 国银行开 始重视 防范与管 理金融风 险 的产物 ， 而新 的 巴塞尔条约将 成为在新 的金融 环境 下世界各 国银 行 进 行风险管 理的最新 法则 为了适应更 为灵活 的银 行风 险状 况 ． 巴
我国商业银行风险管理现状分析及对策建议
防控金融风险、维护金融安全关系到社会经济的大局。
作为金融体系的主力军，工、农、中、建、交等大型国有商业银行，在防范金融风险、稳定金融秩序中承担了重要职能，发挥了重要作用。
本文对《银行业金融机构全面风险管理指引》印发以来，我国商业银行全面风险管理工作的现状进行总结与分析，并就当前存在的问题和下一步发展的方向提出对策建议。
一、我国商业银行风险管理现状《银行业金融机构全面风险管理指引》（以下简称《指引》）是我国银行业金融机构建立全面风险管理体系的纲领性文件。
《指引》指出，银行业机构应当建立全面风险管理体系，采取定性和定量相结合的方法，识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释所承担的各类风险。
2016年11月1日《指引》正式施行以来，总体来看，银行业的全面风险管理能力得到了较大提升，风险管理水平不断提高。
（一）风险治理架构不断完善目前，我国的大型国有商业银行、股份制银行等均已经形成了由董事会、监事会、高级管理层、集团职能管理部门等构成的风险治理机制，将风险管理职能和理念嵌入银行管理的各个层级和业务流程。
其中，董事会是风险管理的最高决策机构，负责审定集团总体风险管理策略，确定集团风险偏好，审批集团风险管理总体政策、程序。
监事会负责监督董事会和高级管理层在管理市场风险方面的履职情况，并对银行承担的风险水平和风险管理体系的有效性进行独立监督评价。
高级管理层负责制定和监督执行风险管理的政策和程序，承担并管理业务经营中产生的各类风险。
风险管理部门根据分工，对不同领域的风险进行具体管理，负责拟定相关的风险制度、风险偏好、方法论及发展规划，并组织实施风险防控的具体工作。
（二）风险管理“三道防线”普遍建立1997年，中国人民银行印发的《加强金融机构内部控制的指导原则》首次提出，商业银行应建立内部控制与风险管理的“三道防线”。
第一道防线是业务流程最前端的一线岗位和机构，是各类风险的第一责任人；第二道防线是独立的风险管理部门，负责对风险统筹管理以及对业务发展中的风险防控进行指导和支持，建立风险文化、政策与偏我国商业银行风险管理现状分析及对策建议张文丑张卓群【摘要】防范化解金融风险是商业银行风险管理工作的重要内容。
我国商业银行操作风险管理——以徽商银行为例
一、引言在我国商业银行股份制改革，金融业不断向市场化推进，同时伴随着互联网金融业的快速发展的背景下，我国商业银行的业务经营压力加大，银行内部管理疏漏、内控薄弱，因此操作风险日益突出。
徽商银行作为成立不久的中小型商业银行，其面临的内外部风险更加严峻。
网络金融兴起，对传统银行业业务造成冲击，同时由于其缺乏有效监管而影响到金融市场秩序的稳定。
徽商银行作为股份制商业银行近两年控股权争夺不断，这给银行留下了不小的风险因素。
因此徽商银行操作风险案件频发，且牵涉面广，数量金额较大，影响较恶劣。
对此徽商银行急需有效的操作风险管理引导，以维护金融秩序，促进银行稳定发展。
二、什么是操作风险早期操作风险主要指银行在日常经营业务中产生的人为的操作失误、欺诈还有自然灾害意外事故引起的风险。
《巴塞尔新资本协议》中定义操作风险是不完备的内部程序、人员、系统以及一些外部事件造成损失的风险。
2007年，中国银行的发布《商业银行操作风险管理指引》也对操作风险进行了定义，并广为国内银行业接受。
1.商业银行的操作风险商业银行作为盈利性的企业，在世界金融市场快速发展的背景下，其面临的操作风险也更加多变。
银行内部机构越来越庞大，银行产品越来越复杂与多样化，互联网金融也在不断的推进与发展；这一切都极有可能给商业银行带来很大的操作风险甚至对银行的经营状况，造成严重的危害。
例如徽商银行，在2017年被开出数十张罚单，发生多起因管理不力而造成的资金被改变用途，甚至去向不明的案件；其中合肥支行更是因为违规承诺理财收益而被罚款50万元之多。
近年来徽商银行业务发展迅猛，但管理能力滞后，跟不上公司的发展形势，如：业务流程设置不合理，银行本身的制度缺失；内部工作人员没有强烈的风险意识，缺乏应对风险的经验与能力；操作风险的监管不到位等。
这些导致各种操作风险的案件频发，其操作风险呈现出范围广、内生性、人为因素多、危害大等特点，操作风险有失控之势。
2.互联网背景下网上银行操作风险21世纪以来，互联网产业飞速发展，在互联网普遍运用的情况下，加之大数据、云计算等技术的发展与成熟，互联网金融业也应运而生。
商业银行市场风险分析
商业银行市场风险分析一、引言商业银行作为金融体系的重要组成部份，承担着资金融通、风险管理等重要职责。
市场风险是商业银行面临的主要风险之一，对商业银行的稳健经营和可持续发展具有重要影响。
本文旨在对商业银行市场风险进行分析，以提供决策参考和风险管理建议。
二、市场风险概述市场风险是指由于市场价格波动、利率变动、外汇汇率波动等原因导致的金融机构资产价值下降或者损失的风险。
商业银行面临的市场风险主要包括股票市场风险、利率市场风险和外汇市场风险。
1. 股票市场风险商业银行持有股票作为投资组合的一部份，股票市场的波动对其资产价值产生直接影响。
股票市场风险主要体现在股票价格波动带来的投资损失。
2. 利率市场风险商业银行作为借贷机构，资金融通的核心业务之一是吸收存款和发放贷款。
利率市场的波动会对商业银行的净利润和资产负债表产生影响，从而带来利率市场风险。
3. 外汇市场风险商业银行在进行国际业务时，面临着外汇市场波动带来的汇率风险。
汇率的波动会对商业银行的外汇资产和负债产生影响，从而带来外汇市场风险。
三、商业银行市场风险分析方法商业银行市场风险分析涉及多种方法和工具，以下列举几种常用的分析方法：1. 历史摹拟法历史摹拟法是通过对历史数据进行统计分析，来评估市场风险。
该方法基于假设，即未来市场风险与历史市场风险存在一定的相关性。
通过计算历史数据的波动率和相关性，可以对未来市场风险进行预测。
2. 方差-协方差法方差-协方差法是一种常见的风险度量方法，通过计算资产收益率的方差和协方差，来评估市场风险。
该方法基于假设，即资产收益率服从正态分布。
通过计算资产组合的方差和协方差矩阵，可以评估资产组合的风险水平。
3. 蒙特卡洛摹拟法蒙特卡洛摹拟法是一种基于概率的风险度量方法，通过随机摹拟资产价格的未来路径，来评估市场风险。
该方法可以考虑多种不确定因素的影响，并生成大量的随机路径，从而更全面地评估市场风险。
四、商业银行市场风险管理建议为了降低市场风险对商业银行的影响，以下提出几点市场风险管理建议：1. 多元化投资组合商业银行应通过合理配置资产组合，实现投资的多元化。
企业内部控制与风险管理三篇.doc
企业内部控制与风险管理三篇第1条企业内部控制和风险管理企业内部控制和风险管理[摘要]随着社会主义市场经济的深化和全球经济一体化进程的加快，国内市场和国际市场融为一体。
企业的内部控制环境和外部竞争环境都发生了很大的变化。
此外，信息的不完全和不对称导致企业面临更大的风险。
加强企业内部控制体系建设，提高风险管理水平已成为当务之急。
内部控制的含义内部控制的概念在实践中逐渐发展和完善。
内部控制包括控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、监控等要素。
内部控制是建立过程控制系统、以描述关键控制点，并基于专业管理体系以过程的形式直观表达生产经营业务过程，以防范风险、有效监督为目标而形成的管理标准。
(2)风险管理的概念分析风险管理，又称危机管理，是指通过识别风险、并测量和采取一定的控制措施，以最低的成本防止风险的发生或最小化风险造成的各种损失的管理方法。
从功能上讲，风险管理是在观察风险、评估的基础上控制风险可能造成的损失，以确保组织目标的实现。
风险管理的定义可以理解为:首先，风险管理是一个系统化的过程，包括风险识别、测量和控制等。
第二，风险管理的目标是控制和减少损失，提高相关单位或个人的经济效益或社会效益。
第三，风险管理是一种管理方法。
二、内部控制与风险管理的关系内部控制与风险管理的关系既不同又相关。
我们既不能把两者分开，也不能简单地把它们等同起来。
(一)内部控制与风险管理的关系从内部控制与风险管理的结构来看，风险管理与内部控制的组成部分在五个方面是相同的，即控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通与监督。
这些巧合是由大多数目标的巧合和实现机制的相似性决定的。
风险管理增加了目标设定、事件识别和风险应对三个新要素，在这些重叠要素中，风险管理的内涵也有所拓展。
因此，两者之间有着不可分割的内在联系。
从内部控制的发展到风险管理，内部控制和风险管理的根本作用是维护投资者的利益，保护企业资产，创造新的价值。
从理论上讲，企业内部控制是企业制度的组成部分，是企业所有权和经营权分离条件下投资者利益的保护机制。
城市商业银行风险管理和业绩改善解决方案
城市商业银行风险管理和业绩改善解决方案城市商业银行作为金融体系中的重要组成部分，承担着为城市经济发展提供金融服务的重要职责。
然而，在风险管控和业绩改善方面，城市商业银行面临着许多挑战和问题。
本文将着重探讨城市商业银行风险管理和业绩改善的解决方案。
一、风险管理方面的解决方案1. 建立完善的内部控制制度。
城市商业银行应建立一个严格的内部控制制度，包括风险管理政策、制度、流程和工具等。
同时，应加强内部审计，及时发现和纠正风险管理中存在的问题，确保银行内部控制的有效性。
2. 引入科技手段改善风险管理效果。
随着科技的发展，城市商业银行可以利用人工智能、大数据分析等技术手段，对大量的客户数据进行分析和挖掘，提前预测和识别风险。
同时，可以利用风险管理系统帮助银行实时监控和管理风险。
3. 加强合规风控。
近年来，随着金融监管的日益严格，城市商业银行应加强内部合规风控，遵守相关法律法规和监管要求。
首先，银行应建立健全的合规制度和流程，确保业务操作符合监管要求。
同时，银行应加强对风险区域的监控，确保及时发现和处理违规行为。
二、业绩改善方面的解决方案1. 创新业务模式。
城市商业银行应重视业务创新，开发具有差异化竞争优势的新产品和服务。
可以从个人贷款、小微企业融资等方面入手，推出个性化的信贷产品，满足不同客户需求。
2. 加强客户管理。
城市商业银行应建立完善的客户管理系统，通过细分市场和客户群，制定不同的经营策略和服务方案。
同时，加强客户关系管理，提高客户满意度，增加客户粘性。
3. 提高资本运营效率。
资本运营效率是城市商业银行提高业绩的重要环节。
银行应优化资本结构，提高资本利用效率，减少不良资产比例，增强盈利能力。
同时，要加强成本控制，提高运营效率，降低非经营性支出。
4. 加大创新投入。
城市商业银行应加大科技创新投入，推动数字化转型，提升自身创新能力。
可以通过建立创新实验室、合作开展科技研发等方式，引入新技术、新业务，提高金融业务效率和服务质量。
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2017年城市商业银行风险管理与内部控制分析报告
2017年12月
目录
一、风险管理 (5)
（一）风险管理概况 (5)
1、风险管理的目标 (5)
2、本行近年来风险管理的建设状况 (6)
（1）明确了以风险偏好为核心的风险管理战略 (6)
（2）打造了适合小额信贷业务发展的风险管理体系 (6)
（3）全面推广和应用内部评级体系 (7)
（4）打造了有效的押品风险估值体系 (8)
（5）积极推进风险管理应用群系统建设 (9)
（6）搭建完成基于四大业务金融总部的风险管理架构 (10)
（二）风险管理体系建设 (11)
1、风险管理体系架构 (11)
2、风险管理组织结构 (11)
（1）董事会及其专门委员会 (11)
①风险管理与关联交易控制委员会 (12)
②审计委员会及内审稽核部 (12)
（2）监事会 (12)
（3）高级管理层 (13)
（4）运营层面 (15)
①总行 (15)
②分行的风险管理 (16)
（三）主要风险管理 (17)
1、信用风险管理 (17)
（1）一般公司信贷业务的信用风险管理 (18)
①业务受理 (19)
②评级授信 (19)
③信贷调查 (21)
④贷款审查及审批 (22)
⑤信贷发放 (23)
⑥贷后管理 (23)
⑦不良贷款的管理 (28)
（2）小企业信贷业务的信用风险管理 (29)
（3）零售信贷业务的信用风险管理 (31)
①个人贷款信用风险管理 (31)
②农户贷款业务的信用风险管理 (35)
③移动金融业务信用风险管理 (37)
④信用卡 (38)
（4）同业业务的信用风险管理 (39)
（5）重要领域风险管控 (41)
①房地产行业的信用风险管理 (41)
②地方政府融资平台敞口的信用风险管理 (44)
2、市场风险管理 (45)
（1）银行账户利率风险 (46)
（2）交易账户利率风险 (46)
（3）汇率风险 (47)
3、操作风险管理 (47)
4、流动性风险管理 (49)
5、信息科技风险管理 (51)
6、声誉风险管理 (52)
7、合规风险管理 (53)
8、国别风险 (54)
9、反洗钱 (55)
10、内部审计 (56)
二、内部控制 (57)
（一）本行对内部控制制度概述 (57)
1、本行内部控制制度的目标 (57)
2、内部控制管理架构 (57)
（二）本行对内部控制制度的说明 (59)
1、本行内部控制环境 (59)
（1）公司治理 (59)
（2）组织结构 (60)
（3）内部控制制度 (60)
（4）企业文化 (60)
2、风险识别与管理 (60)
3、内部控制措施 (62)
（1）授信的内部控制 (64)
（2）资金业务的内部控制 (65)
（3）存款和柜台业务的内部控制 (66)
（4）中间业务的内部控制 (67)
（5）会计的内部控制 (69)
（6）计算机信息系统的内部控制 (70)
4、内部控制的监督与纠正 (71)
5、信息交流与反馈 (72)
一、风险管理
（一）风险管理概况
1、风险管理的目标
本行以建设“服务优良、特色鲜明的国际一流小额信贷银行”为目标，构建适应本行小额信贷发展的风险管控模式与流程，以实现规模、质量与效益的均衡发展。
本行秉承着“风险管理创造价值”的理念，在可接受的风险范围内，对资本进行合理配置，实现经风险调整后的收益最大化，确保本行实现战略目标。
本行风险管理的目标如下：
不断完善公司治理和风险管理机制，确保董事会、高级管理层及各级风险管理人员按照制定的风险管理战略实施全面的风险管理；
建立全面、独立和垂直的风险管理组织架构，构建分工明确、职责清晰的风险管理组织体系；
制定完备的风险政策、制度和流程，确保风险管理覆盖本行的所有业务、产品和岗位；
开发和应用风险管理工具和手段，以识别和计量风险，确保风险信息及时在不同层面传达；
通过管理层的监督和管理、制度约束和管理问责及对员工的培训，培养本行的风险管理文化；
持续推进新资本协议合规达标工作，并力争成为第一批合规达标的城商行试点行之一。