金融概论

第一章金融和资本市场概述名词解释1、金融系统：包括市场、中介、服务公司和其他用于实现家庭、企业及政府的金融决策的机构。

2、资本：建筑物、机器设备和其他用于生产过程的中间输入产品等，被称这实物资本（Physical capital）。

用于融资而购买实物资本的股票、证券和贷款等，被称为金融资本（financial captial）。

3、股份有限公司：又称股份公司，是指由一定人数以上的股东所设立的，全部资本分为均等的股份，其成员以其认购的股份金额为限对公司承担财产责任的公司。

4、股票：是有价证券的一种，指股份公司发给出资并承担经营风险的人的股份资本所有权书面凭证。

●普通股：是最基本、最重要、发行量最大的股票。

是指在公司的经营管理和盈利及财产的分配上享有普通权利的股份，代表满足所有债权偿付要求及优先股东的收益权与求偿权要求后对企业盈利和剩余财产的索取权。

●优先股：是在公司资产、利润分配方面具有优先权的股份，即在分配公司股利和在公司清算时分配公司剩余财产方面，比普通股优先，但是没有对公司业务的经营控制权和投票权。

●债券：是债务人为筹集资金，承诺按一定利率和在一定日期支付利息，并在特定日期偿还本金的书面债务证书。

5、货币市场：（money market）即短期资金市场，主要从事一年或一年以内短期资金的融通活动（根据借贷方式的不同，货币市场一般可细分为银行同业拆借市场，贴现市场和短期证券市场）。

6、资本市场：又称长期资金市场，是指证券融资和经营一年以上的中长期资金借贷的金融市场，包括股票市场、债券市场、基金市场和中长期信贷市场等。

初级市场：即有价证券的发行市场，它的活动主要包括直接证券从发行者手中转移到投资者手中，相应的资金从盈余部门注射赤字部门的金融交易的过程。

交易市场：（secondary market）指证券的次级市场，是现有证券的买卖市场。

7、证券交易所：是证券买卖双方公开竞价，有固定地点的合法交易所。

（场内）场外市场（over-the-counter OTC）,又称店头交易，源于早期银行买卖股票和债券时，证券在柜台上易手。

（场外）8、National Association of Securitits Dealers Automated Quotation 简称NASDAQ 全美证券协会自动报价系统（场外）9、联邦储备理事会（美国中央银行决策机构）有权改变银行对经纪人和投资者购买证券的贷款额度，即保证金比率。

10、游资：热钱hot money 是指在国际金融市场上流动的不稳定的投资性资金。

简答题：1、列举三个金融服务机构：P14-16①商业银行：主要通过发行支票存款、储蓄存款和定期存款来筹措资金，用于发放工商业贷款、消费者贷款和抵押贷款、购买政府债券，提供广泛的金融服务。

②储蓄贷款协会：主要资金来源是储蓄存款（通常称为股份）、定期存款和支票存款，其主要资金运用是发放抵押贷款。

③互助储蓄银行：靠接受存款来筹措资金。

④保险公司：是一种中介机构，主要功能是使家庭或企业可以通过购买一种名为保单的合约规避特定风险，在特定事件发生时，依合约赔付现金。

⑤养老金和退休基金⑥共同基金⑦投资银行（商人银行）⑧风险投资公司⑨资产管理公司⑩信息服务机构2、企业需要筹资的原因①维持正常经营：由于经营不善等原因，造成企业财务状况不佳，为了维持正常经营，保证生产正常、成本投入，需要提前融资。

②盘活流动资金：应收账款、库存商品等需要占用大量流动资金，挤占了生产资金，为了盘活流动资金，企业往往进行融资。

③扩大经营规模，企业在发展过程中扩大经营规模是经营者的目标之一，有了好的项目，企业自身的资金，不能满足投资需要时，就要融资。

3、简述普通股的4个特点。

P39-40 +P37 必背★★★①普通股是最基本、最重要的股票。

②普通股是标准的股票。

③普通股是风险最大的股票。

④普通股具有流动性。

4、影响股份的因素：第一类是股票市场以外的基本因素，是指在长期趋势中影响股票市场价格变动的潜在因素；第二类是股票市场的技术因素，这些因素影响股份短期波动，像股票交易量、买空卖空和大户的买卖等都造成股市短期的波动。

5、金融市场的有效性和作用。

P56-576、简述企业筹资的四种方式、优缺点及发行普通股的筹资的四个优点和缺点。

（1）金融机构贷款：优点.金额大、安全有保障缺点.手续多、耗时相对较长、条件苛刻小型企业（2）民间贷款：优点.手续简单、条件灵活缺点.利息较高、没有安全保障优点.可以以股份分红的形式支付资本报酬、节约高额利息（3）职工内部融资：缺点.融资金额有限（4）普通股筹资：（仅限股份有限公司）优点：①永久性、无到期日，没有还本压力②一次筹资金额大③用款限制相对较松④提高企业知名度，为企业带来良好的声誉⑤有利于帮助企业建立规范的现代企业制度缺点：①资金成本高（因为风险大，回报大）②发行费用较高③分散公司控制权（股东多）④降低普通股的每股净收益，引发股份下跌。

7、简述货币市场的特点。

P57-58首先，它是短期的，而且是高流动性和低风险性的市场；其次，货币市场是一种批发市场；最后，货币市场又是一个不断创新的市场。

简述倾向市场的作用（重要性）P57-58⑥货币市场的存在和发展对于短期资金融通、缓解经济活动中短期资金的供求矛盾，是十分重要的。

⑦货币市场的完善程度直接决定了中央银行货币政策实施的结果。

8、股票市场在现代经济中的作用。

P62-63①股票市场的产生是股份经济得以发展的重要条件；②股票市场是一条极其重要的融资渠道，不仅能吸收本地资本，也是吸收外来资金的重要渠道。

9、美国证券交易委员会（SEC）的职责。

P71①负责制定和调整有关证券活动的管理政策，制定和解释证券市场的各种规章制度；②管理全国范围内的证券发行和证券交易，负责证券发行和证券交易机构的注册，规定注册的程序和注册标准；③作为准司法机构，维持证券市场秩序，调整、检查不法证券活动，对违反证券法和其他管理规定的人或公司提出诉讼，并参与法庭调查和审判意见；④同时它又是证券发行和证券交易的信息中心。

10、上海争取成为世界一流金融中心的三个优势和两个劣势。

（必背）★★★★★优势：①金融业成为上海六大支柱产业之一②形成多元化的国际金融机构体系③逐渐建成日趋完善的金融市场体系，上海是全国最大的金融中心，全国五大金融交易市场都落户上海。

劣势：①人力资源匮乏②制度能力缺乏第二章银行体系名词解释1、银行资产负债表银行的资产就是银行的资金运用。

从这些资产上得到利息收益，使得银行获得利润；包括准备金、应收现金项目、银行同业存款、证券、贷款、其他资产。

P94-96银行通过发行（销售）负债来取得资金，这通常也被称为资金来源。

通过发行负债得到的资金被用于购买有收益的资产。

包括支票存款、非交易用存款、借款、银行资本。

P94-962、补偿性准备金（属于负债）：它是指银行为应付意外损失而从收益中预先提留的资金，包括资本准备金和贷款、证券损失准备金。

资本准备金用于应付优先股的赎回和股份损失等股票资本的减少；贷款、证券损失准备金则用于应付贷款呆账损失、证券本金拒付或价格下跌所造成的损失。

（07年必答题）P97★★★3、坏账是指确实无法收回的应收账款，由于已经确定无法收回，所以不能产生现金流，不可能产生现金流入，坏账已经不符合资产的定义，所以应将坏账从资产中剔除。

4、不良贷款：逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款（中国）；次级贷款、可疑贷款、损失贷款（国际）P128不良贷款率=不良贷款÷贷款总额×100%5、资产管理公司：是经国务院决定设立的，收购国有独资商业银行不良贷款，管理和处置因收购国有独资商业银行不良贷款形成资产的国有非银行金融机构。

6、109页（必背）7、巴塞尔协议：1988年《巴塞尔协议》规定的资本充足率要求，即银行资本同银行加权风险资产的比率应达到8%，其中核心资本的比率应达到4%。

简答1、银行来的发展历史P79-80①银行业是一个古老的行业，它起源于古代的银钱业和货币兑换业。

②近代银行的出现，是在中世纪的欧洲，当时欧洲的贸易已很发达。

最早的银行是意大利的威尼斯银行③现代资本主义银行主要通过两条途径产生：一条途径是旧高利贷业转变为资本主义银行，另一条较典型的途径是以股份公司的形式建立的新型股份银行。

2、银行的作用P81-82①作为融通资金的信用中介②创造信用货币③创造存款，扩张信用④提供广泛的金融服务3、货币的职能P82-86 ①交易媒介（物物交易）②计算单位（物物单位）③价值贮藏（货币比贮物方便）4、①商业银行主要职能、业务以及所定位的主要客户群。

P87-88职能：具有能以派生存款的方式创造和收缩存款货币的功能。

特征：具有营业业务广泛，资金规模雄厚的特征。

业务：在负债业务方面，能办理签发支票的活期存款，办理储蓄存款和定期存款，并积极在金融市场上借款。

在资产业务方面，可经营短期工商业、农业贷款，还可以对消费者、政府机关、法人团体等提供贷款。

客户群：工商企业、消费者、政府机关、法人团体和其他客户。

②投资银行（商人银行）主要职能、业务以及所定位的主要客户群。

P88职能：专门从事长期融资证券的金融机构。

业务：包销业务、代销业务、自身买卖业务以及零售业务、兼并收购等。

客户群：为长期资金供需者提供金融服务。

③信用合作社（信用协会）主要职能、业务以及所定位的主要客户群。

P92职能：信用合作社在经济生活中起着广泛动员资金的作用，它们遍布了大银行难以顾及的每一个角落，进一步促进了社会闲散资金的汇聚和利用。

业务：信用合作社的资金运用主要是对会员提供短期贷款、消费信贷、票据贴现、从事证券投资等。

客户群：会员5、商业银行的特点：①经营业务广泛②资金规模雄厚P886、国际货币基金组织（IMF）在国际金融事务中主要宗旨和活动。

P150-151 ★★★★★国际货币基金组织（International Monetary Fund IFM）是在国际合作的基础上，为协调国际间货币政策，加强货币合作而建立的政府间的国际金融机构。

在《国际货币基金协定》中，对该组织的宗旨作了如下规定：世界银行在国际金融事务中主要宗旨和活动。

P160★★★★★世界银行是国际复兴开发银行的简称，世界银行集团中，该行是成立最早、提供贷款最多的金融机构。

《国际复兴开发银行协定》规定，世界银行的宗旨是：①对生产性投资提供便利，协助成员国的经济复兴以及生产和资源的开发；②促进私人对外贷款和投资；③鼓励国际投资，开发成员国的生产资源，促进国际贸易长期均衡发展，维持国际收支平衡；④配合国际信贷，提供信贷保证。

7、评价国际货币基金组织（IMF）在履行宗旨方面的成绩和不足。

P158-159★★★★★★成绩：①基金组织在稳定国际汇率、促进国际贸易发展方面取得一定成绩；②基金组织提供的各种类型的贷款，在一定程度上缓和了成员国的国际收支危机；③基金组织在维持国际货币体系的正常运转，促进资本主义各国商品、劳务和资本流通等方面，取得一定成绩。