电汇结算流程分析

电汇结算流程分析
电汇结算流程分析

课程设计任务书系(院校

区):南京中医药大学

业:国际经济与贸易

学生姓名:学

号:

课程设计题

目:《T/T方式下的流程与分析》起迄日期:

课程设计地

点:

一、课程设计的目的

1.掌握汇款结算方式汇款中的业务流程;

2.汇款方式结算买卖双方债权债务时,通常有电汇、信汇、票汇三种形式;

3本次课程设计以电汇方式为流程,电汇(Telegraphic Transfer, T/T).

二、课程设计的背景与当事人

汇款人:RIQING EXPORT AND IMPORM COMPANY,,NAGOYA,JAPAN.

(日清进出口贸易公司公司)

收款人:AIGE IMPORT AND EXPORT COMPANY.

(艾格进出口贸易公司)

汇出行:THE BANK OF TOKYO MITSUBISHI(三菱东京日联银行)

汇入行:BANK OF CHINA (中国银行)

三、电汇结算方式的业务流程

1. 业务流程图1

(如下图,汇款业务流程)

2.电汇

①电汇(Telegraphic Transfer, T/T)是外汇汇款业务的基本方式之一,是指汇出行应汇款人的申请,采用电报(Cable)、电传(Telex)、环球同业银行金融电讯协会(SWIFT)方式将电汇付款委托书给汇入行,指示解付一定金额给收款人的一种汇款方式。

②电汇是一种最快捷的汇款方式,银行对电汇业务一般均当天处理,不占用汇款资金。它在收取汇费时还要加收电报费,所以费用也比较高,电汇中的电报费用由汇款人承担。电汇通常用于紧急款项或大额款项的支付、资金调拨、各种支付指示等。随着信息事业发展和讲求效率的要求提高,采用电汇方式越来越多。

③常见的电讯方式有:SWIFT、电传(TELEX)、电报(CABLE,TELEGRAM)等。

④业务上分为前T/T(预付货款)和后T/T(装船后或收货后付款)。在交易中它较之信用证风险要高一些,但是向银行缴纳的费用要比信用证缴纳的费用低很多。

3.电汇凭证- 业务流程

(如下图,电汇的流程)

①先由汇款人电汇申请书并交款付费给汇出行,在由汇出行拍加押电报或电传给汇入行,汇入行给收款人电汇通知书,收款人接到通知后去银行兑付,银行进行解付,解付完

毕汇入行发出借记通知书给汇出行,同时汇出行给汇款人电汇回执。

②电汇时,由汇款人填写汇款申请书,并在申请书中注明采用电汇T/T方式。同时,将所汇款项及所需费用交汇出行,取得电汇回执。汇出行接到汇款申请书后,为防止因申请书中出现的差错而耽误或引起汇出资金的意外损失,汇出行应仔细审核申请书,不清楚的地方与汇款人及时联系。

③汇出行办理电汇时,根据汇款申请书内容以电报或电传向汇入行发出解付指示。电文内容主要有:汇款金额及币种、收款人名称、地址或帐号、汇款人名称、地址、附言、头寸拨付办法、汇出行名称或SWIFT地址等。为了使汇入行证实电文内容确实是由汇出行发出的,汇出行在正文前要加列双方银行所约定使用的密押(Testkey)。

④汇入行收到电报或电传后,即核对密押是不是相符,若不符,应立即拟电文向汇出行查询。若相符,即缮制电汇通知书,通知收款人取款。收款人持通知书一式两联向汇入行取款,并在收款人收据上签章后,汇入行即凭以解付汇款。实务中,如果收款人在汇入行开有帐户,汇入行往往不缮制汇款通知书,仅凭电文将款项收入收款人收户,然后给收款人一收帐通知单,也不需要收款人签具收据。最后,汇入行将付讫借记通知书(Debit Advice)寄给汇出行。

四、设计内容与结果

电汇操作流程

(一)AIGE COMPANY 于2009年5月1号接到国外客户的订单;

(二)2009年5月1号做形式发票传国外客户,国外客户回签;

(三)做生产单传国内客户,国内客户回签;

(四)2009年5月6号AIGE COMPANY向国外客户要回唛头、彩图、条形码,把唛头、彩图、条形码传给国内客户;

(五)2009年5月10号紧追国内客户进行生产;

(六)AIGE COMPANY在离船期大约有10天左右,向国外客户的货代要订舱单标准格式,按要求填好之后反传船公司订舱;

(七)2009年5月20号船公司传出正式的S/O ;

(八)一般是自己的验货员去供应商厂里验货(如果客户在大陆有验货代表一般是要求供应商把货物拖回本公司,再让客户大陆验货代表进行验货)

(九)2009年5月20号把S/O传给拖车行(在S/O面前注明拖柜时间、地点、时间,联系电话等前往拖柜)

(十)2009年5月21号做出报关内容即“FAX MESSAGE”,向拖车行问清报关行地址,以方便外贸公司寄出全套单据(能够归类的尽量归类,目的是减少核销单);

(十一)在“FAX MESSAGE”上注明报关行地址,再把“FAX MESSAGE”传给外贸公司

(外贸公司会把报关资料传给报关行),同时给厂家下“装柜通知”;

(十二)2009年5月21号装完柜之后,把柜号、封条号等资料填好,(需要熏蒸的货物,把熏蒸格式填好)再传给报关行,进行报关;

(十三)2009年5月22号做出FORM A,把FORM A 传给外贸公司;

(十四)2009年5月25号做装船通知传给客户;

(十五)2009年6月2号要回报关单,加上开具增值税专用发票申请表,交给财务陈会计(用汇率来计算);

(十六)2009年6月6号年做提单补料传给船公司;

(十七)2009年6月9号外贸公司反传正式FORMA ;

(十八)2009年6月9号准备装船通知、产地证明(FORMA)、提单、发票、装箱单、(有时有消毒熏蒸证书),一起传给国外客户,要求国外客户付款;

(十九)把提单、DEBIT NOTE(水单)的复印件交给财务,财务付完DEBIT NOTE的费用以后,船公司放行原始提单,本人再把以上原始单据直接寄给国外客户,以便国外客户提货。

贸易进口付汇核销单

印单局代码:320000 核销单编号:STICA000001

进口单位签章

注意事项

1、由于电汇业务在国内尚未普及,请务必先致电相关银行的服务专线,以了解情况后办理。一般情况下,银行均有电汇出国的业务,有可能业务不熟会导致营业员拒绝办理,所以客户先拨打当地的服务专线(如:工行95588,建行95533等),了解哪些网点是可以办理电汇业务的,并记下话务员工号,到时候去网点遭拒绝的话可以当面咨询话务员。

2、来到银行直接去柜台询问,告诉他你要电汇到国外去(美国)。一般银行不会询问你的隐私问题。用途可选择为培训费、咨询费或无偿转让。

3、尽量找支行办理,普通的营业所可能没有这项业务或则不懂这项业务。所以为了避免麻烦手续他们会告诉您不能电汇到国外,其实是他们不熟业务。如果您到支行,银行会很乐意为您办理。

4、现在根据各大银行的规定,只要单次汇款不超过$2000,银行不需要任何证明文件。汇到CMS,收款人名称写CMS即可,只要账户号正确,就一定能汇到CMS公司并存入您的账户内。

本次电汇结算流程中的票据如下:

不足之处:

(因学生空间与时间有限,许多票据无法具体获得)现附加其他票据样本补充,以示T/T票据格式:

五、课程设计总结

①随着我国对外贸易的发展,国际结算任务日益繁重。全面系统地学习国际结算知识对于从事外汇银行、进出口贸易等业务的相关人员以及国际经济与贸易、金融学等专业的高等院校在校学生来讲,也显得日益重要。

②国际结算(International Settlement)是一项国际银行业务(International Banking),是国际间结清贸易和非贸易往来而产生的债权和债务所采用的形式。国际结算的方式有两类:一类是属于商业信用的结算方式,既由出口商和进口商相互提供信用,如汇付、托收等;另一类是属于银行信用的结算方式,即由银行提供信用来进行债权债务的清偿,如信用证、信用保证书等。

③电汇是目前使用较多的一种汇款方式,其在实际工作中的业务流程是:先由汇款人填写电汇申请书并交款付费给汇出行,在由汇出行拍加押电报或电传给汇入行,汇入行给收款人电汇通知书,收款人接到通知后去银行兑付,银行进行解付,解付完毕汇入行发出借记通知书给汇出行,同时汇出行给汇款人电汇回执。

④本次课程设计,是培养我们综合运用所学知识,发现、提出、分析和解决实际问题,锻炼实践能力的重要环节,是对我们实际工作能力的具体训练和考查过程。随着全球经济一体化的发展,国际结算业务已成为国际交往中最活跃的领域,可以说是无处不在。因此,我们掌握国际结算业务的各项流程是十分重要的。

汇款及其业务流程

第三章国际结算方式(一)---汇款 第一节汇款及其业务流程 一、汇款的概念 国际汇款有动态和静态两种含义。国际汇款的静态含义是指外汇,它是一国以外币表示的、用于国际结算的支付手段的总称。但通常所指的汇款都是指它的动态含义,即通过银行的汇兑来实现国与国之间债权债务的清偿和国际资金的转移。因此,国际汇款又被称作国际汇兑(International Exchange)。 二、汇款的方式 汇款按其资金流向和结算支付工具的流向是否相同可以分为两类:顺汇法和逆汇法。(一)顺汇法(Remittance)。又称汇付法,它是汇款人(通常为债务人)主动将款项交给银行,委托银行通过结算工具,转托国外银行将汇款付给国外收款人(通常为债权人)的一种汇款方法。其特点是资金流向和结算工具的流向是一致的。 (二)逆汇法(Reverse Remittance),又称出票法。它是由收款人出具汇票,交给银行,委托银行通过国外代理行向付款人收取汇票金额的一种汇款方式。其特点是资金流向和结算支付工具的流向不相同。 第二节汇款的种类及办理方法 一、汇款结算方式的当事人 汇付结算方式的基本当事人有四个:汇款人(Remitter)、收款人或受益人(Payee or Beneficiary)、汇出行(Remitting Bank)、汇入行或解付行(Paying Bank)。 汇出行汇出的汇款称为汇出汇款(Outward Remittance);汇入行汇入的汇款称为汇入汇款(Inward Remittance)。 二、汇款的种类 汇款结算传统方式主要有三种:信汇、票汇和电汇。 (一)信汇 1、概念及特点 信汇是银行用航空信函来指示国外代理行支付汇款的方法。信汇的优点是收费较低廉,但信汇收款人必须等收到银行汇款通知书才能前来领款,因而主动性、灵活性不如票汇。现在银行信汇已很少用。 2、信汇业务流程 信汇业务流程可分为汇款人填写信汇申请书、交款;汇出行航邮信汇委托书通知国外代理行;汇入行向收款人发出汇款通知书;收款人凭有效证件前来取款;汇入行向汇出行发出付讫借记通知书;汇出行与汇入行进行头寸清算等几个环节。 (二)票汇1、概念和特点

电汇业务流程

操作一 2002年12月,杭州商实进出口公司(HANGZHOU SHANGSHI IMP. AND EXP. CORP.)(地址:10,WENYI ROAD,XIHU DISTRICT,HANGZHOU,CHINA)(简称买方)从日本住金物产株式会社(SUMIKIN BUSSAN CORPORATION 3-2 SAKE I-CHOME,OSAKA,JAPAN)(简称卖方)进口一批IBM计算机。两家长期有业务往来,彼此十分了解和熟悉,并且都有良好的资信。因此,签订了一个购买价值为80万美元的销售合同,合同中双方商订在货物到达杭州后45天之内采用电汇方式付款,一次付清。货物到达杭州的日期是2003年4月18日。杭州商实进出口公司的开户行是中国银行浙江分行(地址是:18,WENYI ROAD,XIHU DISTRICT,HANGZHOU,CHINA),账号是№168-00688。。日本住金物产株式会社的开户行是东京商业银行(地址是:3-8 SAKE I-CHOME,OSAKA,JAPAN),账号是№7245824。杭州商实进出口公司的业务员于4月16日到中国银行浙江分行办理汇款手续。 汇款申请书 (APPLICATION FOR REMITTANCE) BY T/T(电汇) BY M/T( 电汇) BY D/D(票汇) DATE(日 期) 收款人BENEFICIARY 汇款币种及金额 AMOUNT USD 800,000 收款人名称及详细地 址 BNFS NAME&ADDRESS TOKYO COMMERCIAL BANK,3-8 SAKE I-CHOME,OSAKA,JAPAN 收款人账号及开户行 BENEFICIARY’S A/C NO. 7245824 中间行名称、地址汇款行编号REF NO.

建设工程结算流程

建设工程结算流程
步 骤
流程图
流程说明
备注及记录说明
附件一:《工程款支付申请表》
附件二:《月度工程平面图》
施工单位提交
每月 25 日前,施工单位依《工 附件三:《巷道断面图》

工程支付申请
程施工合同》对已完工程自查合格 附件四:《工程变更单》
后,向所在项目部提交《工程款支 注:施工单位提交结算申请的工程部位
付申请》。
必须取得甲方签署的《开工通知单》,
首次提交该部位结算申请时,需同时提
交。
1、依据《工程施工承包合同》《施工图》、
项目部部长组织各课室对施 规范对施工单位上报的工程款结算范围

工单位提交的《工程结算申请单》 的真实性、合法性负责。
进行审核,统计本月《正/负激励 2、依据已通过月度工程验收签字确认的
项目部组织审核
单》及其它应付、应扣款凭证等, 《月度工程平面图》、《巷道断面图》、 签署审核意见,并于每月 28 日前 《工程变更单》、《月度工程验收报告》;
上报至公司企管部。
3、参与原始计量的工程技术人员,对所
提交数据的真实性、准确性负责。
依据《工程合同》、《工程定
依据《工程施工承包合同》、《施工
额》、《月度工程平面图》、《巷 图》、规范,已通过月度工程验收签字
道断面图》、《工程变更单》以及 确认的《月度工程平面图》、《巷道断

造价工程师审核 其他应付、应扣款项凭证,核实工 面图》、《工程变更单》;对施工单位
程计量、工程造价,出具《工程结 上报的工程结算资料的工程计量、计价
算报告》,签署审核意见。
资料的准确性负责。
结合现场施工情况全面把控建设 依据《工程施工承包合同》、《施工图》、
工程投资目标、进度目标、质量目 规范,已通过月度工程验收签字确认的
《月度工程平面图》、《巷道断面图》、

总工或副总 经理审核
标的执行情况,依据上述目标实现
《工程变更单》;对施工单位上报的工
的实施情况对工程款进行审核,并 程结算资料的工程计量、计价资料的准
就工程款审核流程的规范性、准确 确性负责。
性负责,签署审批意见。
依据《建设工程合同》及相关法规
对工程款审批流程的规范性进行

总经理
监督,从宏观上把控建设项目目标
控制的合理性,签署审批意见。
本表所涉及的相关附件需一式五份统一
提交至工程师处,待意见签署完成后由

财务部
企管部造价工程师分别移交至财务部、
依据审批结果,办理付款工作。
档案室、项目部、施工单位及造价本人
各存档一份。

工作流程规定---工程项目结算

工作流程规定--- 工程项目结算: 1、工程项目结算原则:合同约定、工程竣工验收报告、工程竣工移交 报告、竣工验收资料; 2、承包商提出工程结算报告,经监理工程师,项目主管、工程管理部会签同意后,传至造价合约部; 3、业主造价合约部在十五个工作日内完成总体初审工作; (1)、竣工结算审核工作,由造价专业工程师具体实施; (2)、严格按照合同、设计图纸、规范进行竣工结算审核,审核竣工结算是否控制在工程项目预算之内; (3)、审核竣工结算与工程项目预算差异,严格审核工程变更价款的真实性、合规性、合理性; (4)、审核完成工程量是否真实、经济签证是否确认、工程计价是否严格按照合同约定; 5、经业主项目主管、工程管理部、造价合约部核算确认签字:(1)、项目主管必须审核工程量的准确性; (2)、工程管理部必须审核工程量、经济签证、合同变更、认质单、认价单等是 否严格按照业主现场管理手册的签字程序确认,对不符合规定的 工程量、经济签证、合同变更、认质单、认价单坚决不允许进 入工程结算中; (3)、造价合约部必须坚决履行职责,严格认真对所有审核内容进行复核审核; 6、业主委托工程审计事务所审查; 7、工作总监审定同意; 8、上报业主领导批准; 9、承包商依据工程进度款的结算审查审定批准程序办理工程结算手续, 进行工程结算支付; 10、工程项目结算书一式六份:承包商、监理工程师、工程审计事务所、 业主造价合约部、工程管理部、财务中心;

1、工程结算付款办法严格按照工程款支付办法的程序确认,严格审核 工程项目各阶段工程付款的正确性,对最后一次工程结算付款必须按照合同规定抵扣工程预付款、工程质量保证金后,严格按照审查审核批准的付款流程办理。

TT付款方式操作流程

电汇—Telegraphic Transfer T/T 电汇是汇出行应汇款人的申请,拍发加押电报或电传( Tested Cable/Telex )或者通过SWIFT合国外汇入行,指示其解付一定金额给收款人的一种汇款结算方式。 电汇以电报、电传作为结算工具,安全迅速、费用也较高,由于电报电传的传递方向与资金的流向是相同的,因此电汇属于顺汇。 电汇是目前使用较多的一种汇款方式,其业务流程是:先由汇款人电汇申请书并交款付费给汇出行,在由汇出行拍加押电报或电传给汇入行,汇入行给收款人电汇通知书,收款人接到通知后去银行兑付,银行进行解付,解付完毕汇入行发出借记通知书给汇出行,同时汇出行给汇款人电汇回执。 电汇时,由汇款人填写汇款申请书,并在申请书中注明采用电汇T/T 方式。同时,将所汇款项及所需费用交汇出行,取得电汇回执。汇出行接到汇款申请书后,为防止因申请书中出现的差错而耽误或引起汇出资金的意外损失,汇出行应仔细审核申请书,不清楚的地方与汇款人及时联系。 汇出行办理电汇时,根据汇款申请书内容以电报或电传向汇入行发出解付指示。电文内容主要有:汇款金额及币种、收款人名称、地址或帐号、汇款人名称、地址、附言、头寸拨付办法、汇出行名称或SWIFT地址等。为了使汇入行证实电文内容确实是由汇出行发出的,汇出行在正文前要加列双方银行所约定使用的密押 ( T estkey )。 汇入行收到电报或电传后,即核对密押是不是相符,若不符,应立即拟电文向汇出行查询。若相符,即缮制电汇通知书,通知收款人取款。收款人持通知书一式两联向汇入行取款,并在收款人收据上签章后,汇入行即凭以解付汇款。实务中,如果收款人在汇入行开有帐户,汇入行往往不缮制汇款通知书,仅凭电文将款项收入收款人收户,然后给收款人一收帐通知单,也不需要收款人签具收据。最后,汇入行将付讫借记通知书( Debit Advice )寄给汇出行。 电汇中的电报费用由汇款人承担,银行对电汇业务一般均当天处理,不占用邮递过程的汇款资金,所以,对于金额较大的汇款或通过SWIFT或银行间的汇划,多采用电汇方式。 T T ,虽然有一定的风险,但是费用低,现在在世界的外贸付款方式中很流行. 一共有几种方式吧, 1.100%前TT,这种方式很少见,如果你的客人在下单的时候给你100%TT过来,那么你走运了. 这个客人应该是老客人或者金额比较小才会这么做. 2.100%后TT,这个有一定的风险性,除非是老客人,否则我们就太被动了,随时都有可能钱货两空, 付不付款全靠客人的信用. 3.30%前TT(作定金),70%后TT,见提单付本付款,这种是最为常见的. T/T 与L/C 的区别 (1) 在T/T 方式下,进口商不需向银行申请开发信用证,有关于信用证部分的流 程都可省去。 (2)出口商在办完报关等手续后,不再采用”押汇”方式向银行交付单据,而是在”单

国际结算业务流程图

国际结算业务流程图 进口信用证开立业务流程 出口议付信用证业务流程 出口托收业务流程 进口代收业务流程 汇出国外汇款:A-电汇和信汇业务流程 B-票汇业务流程 国外汇入汇款:A-电汇和信汇业务流程 B-票汇业务流程 保函业务流程 保理业务流程 进口押汇业务流程 打包放款业务流程 出口押汇业务流程 出口贴现业务流程 福费延业务流程 提货担保业务流程 进口信用证开立业务流程返回 1.买卖合同 出进 口口 商 5..发货商 9.付款6.交单 4.通知L/C 10.付款11.放单2.申请开证 出口 3.开立信用证中国 方银银行 行 7.寄单索汇︵ ︵开 通 8.承兑/付款证 知行

出口议付信用证业务流程返回偿付行 9.付 8.索 款汇 4.审证并通知 5.交单出口商 知行/议付行) 10.入账或结汇 3.开 6.寄 证单 1.签订合同 2.申请开证 开证行 7.提示单据进口商 出口托收业务流程返回 出 3 托收委托书托中 口 9 付款收国 商行银 行 1. 2. 4. 8. 买发托通 卖货收知 合指承 同示兑/付款 进 5.提示付款/承兑代 口 6.付款/承兑收 商 7.交付单据行

进口代收业务流程返回 国 1买卖合同国 外内 出进 口 2 发货口 商商 3.托收 9.付款 5.提示 6.付款/ 7.交付 委托单据承兑单据 国 4.寄单中 外代国 托 8.通知承兑收银 收 /付款行行 汇出国外汇款电汇和信汇业务流程返回 进口商/汇款人 1提出申请 中国银行 2发出汇款指示 (SWIFT、电传或信函) 解付行(收款人账户行、中国银行 的代理行或联行) 3汇款解付 出口商/收款人

工程结算流程说明

工程结算流程说明

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控制、造价分析提供依据。 适用范围本流程适用于润基地产所有工程项目的结算管理。 职责划分合同预算部负责工程量的核对,审核施工单位提交的结算资料;施工单位负责根据要求提交结算申请报告; 工程技术部/项目部、设计部配合审查工作;采购部配合认价工作。 流程说明1、由于施工单位原因未及时办理工程结算的,以甲方审定造价作为结算依据。 2、因结算审核工作牵涉到工程、预算、设计等专业部门,必要时将组织各专业部门的人员参与审计工作,各 部门应予积极配合支持。 3、不论采用何种结算办法,施工期间结算的工程价款一般都不得超过承包工程合同价值的80%。结算双方可 以在5%的幅度内协商确认尾款比例,并在工程承包合同中订明。尾款应专户存入银行,待工程竣工验收后清 算。但如承包施工企业已向开发企业出具履约保函或有其他保证的,可以不留工程尾款。 任务名称节 点 工作内容工作标准时限 提交结算申请1 1.工程竣工取得竣工验收单后 十五天内施工单位上报工程 结算文件至工程技术部主管 工程师。 2.结算申请报告内容包括申报 资料明细单、竣工图纸、合同 及补充协议、工程指令、变更、 签证、处罚通知单、结算书、 竣工验收证明、材料认价单、 甲供甲代材料明细单等。 申请报告具体内容说见《指引文件1:施工 单位工程结算编制内容示例》。 施工单位必须附结算承诺书和结算备忘。 结算承诺书内容如下: 1.在审价过程中不再增加任何结算资 料,包括图纸、鉴证单、价格凭证等; 2.在送审结算书中项目的工程量如发生 变化,可作调整,若项目的遗漏,施 工单位均作让利给甲方,不作增加调 整; 3.甲方与审价单位执行市审价收费标 准,若由于施工单位的高估冒算,核 减额大于5%,则两种取费标准引起的 差额由施工单位承担。 结算备忘内容:甲、乙双方初审时审核情 况,有争议的问题以及要求重点审核的项 目的说明。 7个工 作日 出具竣工评估报告2 监理单位出具竣工评估报告,并 对结算书提出审阅意见。 竣工评估报告包括:竣工验收资料的移交 情况、竣工图纸审核情况、变更、签证记 录的有效性、合同执行情况、工期情况、 质量情况、工程项目内容的真实性、文明 安全施工情况、结算资料是否齐全、检查 所有资料是否按以上流程申报完善的说 明。 5个工 作日 工程技术部对施工单位、监理单 位提供的资料进行审核。工程技 术部主管工程师根据已完合格工 程情况填报《工程结算申报表》, 合同标的业已完成,经工程部门验收通过, 并取得当地政府主管部门认可的验收合格 证明后,由工程技术部提交工程结算申请 表,合同预算部方可办理竣工工程结算。 4

工程项目付款与结算流程管理办法

工程项目付款与结算流程管理办法 第一章总则 第一条为规范公司工程项目付款与结算流程,保证审批流程和付款与结算条件的相关凭据的完整性,加强工程资金管理,规避风险,特制定本管理办法。 第二条工程项目付款与结算原则上分工程审批和财务审批两个流程,工程审批通过后,再报送财务审批。当月工程款申报计划审批,次月财务审批付款。 第三条工程项目付款分预付款、进度款、竣工结算款、履约保证金、质量保证金,原则按合同及公司的财务制度进行支付。除工程预付款按工程合同约定按照财务审批流程进行审批支付外,其余款项由承包(施工)单位按程序进行工程款申请(附相关附件),经审核、审批后办理付款。 第四条付款审批流程:工程部资金管理员编制《资金支付申请表》→工程部部长审核→财务部会计审核→财务部分管领导审核→公司主管副总审核→公司财务总监审核→公司总经理审批。财务审批通过后,工程部资金管理员将《资金支付申请表》及工程审批资料交财务部办理付款。 第五条主要职责 (一)项目部(项目单位)或使用单位负责工程项目各阶段付款的条件严格把关,并严格按照合同和技术协议相关条款执行,对具备付款条件的及时审核。 (二)工程部负责工程项目资金计划的申报,负责工程项目的结算审核工作,并对付款与结算审核过程负责。工程项目付款与结算相关事宜由工程管理员(项目责任人)负责办理,对工程审批和财务审批两个流程进行跟踪,督促承包(施工)单位开具发票,同时做好工程项目付款与结算台帐,并于每月初与财务部进行对账。 (三)财务部负责审批后的工程款及时办理支付,对审核意见不清、审批流程不全及付款条件不具备的,不予办理付款手续;负责根据资金情况于实际工程资金支付时对资金计划进行修订,并按修订后的计划进行支付。于每月初与工程部进行对账。 (四)审监法务部负责工程项目结算的审计工作,对工程项目付款与结算过程进行监督

西联汇款流程

发现做外贸的很多人对西联汇款不太了解,尤其是在工厂做外贸的可能从来没接触过 西联,只知道TT和信用证。最近一段时间我看到有人时不时在论坛里发帖子求助如何使用西联,现在把我以前使用过后的经验写下来传授给那些对此一无所知或者一知半解,知其然不知其所以然的“新人”,希望能对你们有所帮助。 你不需要告诉客户任何别的信息,只需要告诉客户自己的First Name(Forname), Last Name(Surname)就可以了。注意告诉客户名字时不要搞反了,中国人的名字和国外的名字顺序是相反的,比如“李军”这个名字,First Name就是JUN, Last Name就是Li;"郝君健"的First Name就是JUN JIAN, Last Name就是HAO,记得一定不要把自己的名字写反了。再就是客户去银行给你汇钱了之后,必须要提供给你下列信息后你才能取到钱: 1. 客户的First Name, Last Name。这是为了证明是哪个人给你汇的钱,你到时去银行取钱必须要出示客户的名字,一个单词都不能拼写错误,不然钱是取不出来的。 2. 发汇人的国家:这也是为了更进一步锁定客户的来源地。 3. 币种和发汇金额:你是要客户汇的美元还是英镑等等。如果你是给客户报的美元价格,而客户又是在非美元货币使用国家,那他汇款之前就必须把当地币种兑换成相应的美元。 当然,他在银行汇款时,告诉银行要汇多少美金,银行客服会主动为他兑换的。记住,有 的时候客户汇过来的钱给你所报给他的金额有差距,银行问你是多少钱时,当你报出的金 额跟客户汇的金额不一致的时候,这时不用着急,只要金额相差不大,一般都是汇率浮动 所致,银行也不会因为你少报几美金或多报几美金而不给你钱。 4.MTCN (money transfer control number,监控号)。客户要给你一个监控号,一般是10位数字,相当于一组密码,目的就是为了更好的保证汇款的安全性。 最后,在你给银行提供的所有这些信息都准确无误之后,你去邮局或是支持西联汇款的银 行网点凭自己的身份证就能顺利的把钱取出来了,不用交一分钱的手续费。还有一点可能 你会有疑问,为什么你只需要提供自己的名字就可以了呢?为什么不像TT那样还要提供 自己的账号,swift code等等?其实原因很简单,西联本身就是这样,客户只需要有你的 名字就可以了,就算他把钱汇错给了别人,那也不要紧,那个人要是不能准确的提供出我 上面所提到的4个方面的信息,他也是不可能收到钱的,到时候钱还是会退给客户。不过 你要是为了保险起见,也可以顺便告诉客户你自己的电话。 客户给你汇钱了,一般一两分钟就到账。因为西联的手续费很贵,所以它的服务也是最好的。客户给你提供汇款的信息后,你打西联查询热线800 820 8668,确认自己账户上有了汇款再去银行取钱,那就不用担心因为信息不正确白跑一趟了。 备注:西联汇款的最后手续是收汇方拿着汇款方提供的信息去银行取钱,而不是发汇方汇 款之后收汇方坐等资金到账,这一点跟TT是完全相反的,这也就是为什么收汇方只需要

工程项目结算流程》

工程项目结算流程 一、内部结算流程 1、人工费结算流程 (1)劳务班组收方并将工程量上交到项目部,项目部对劳务班组上报的工程量进行审核; (2)项目经理根据公司与劳务班组签订的《工程内部承包合同》、补充协议、签证单等协议填写《收量计算单》,填写完《收量计算单》后交予审计部; (3)审计部根据核算员实际收方数量、《工程内部承包合同》、补充协议、签证单等对项目部上报的《收量计算单》进行审核,并得出结算金额。(4)技术部根据验收标准对工程项目进行验收,根据验收结果填写《工程结算单》;(注:验收不合格工程不予进行结算) (5)填写完后交予审计部门,审计部门根据审计完的《收量计算单》的结算金额填写价款审计值; (6)项目部根据劳务班组的审计值填写相应意见,由主管领导和总经理进行相应批示后,交予结算部; (7)结算部根据拨款情况等信息进行结算手续,对劳务班组进行结算或挂账。 2、材料费结算流程 (1)采购员采购完材料并将材料供应到施工现场,由仓管员和材料员共同验收和对比数量,对比完后在材料清单上签字认可;

(2)项目经理对材料进行签字认可; (3)采购员将签字完整的材料清单7天内报销或交予核算部进行挂账;(注:对于结账或挂账材料的结算是根据工程完工或单项工程完工后并验收合格后予以结账) (4)采购员填写结账单,交予材料中心经理进行审核; (5)审计部根据施工现场收量数据和出入库等数据对材料结账单进行审计,最后由总经理进行审批; (6)审计部将审批完的结账单进行保存,具备结账条件时交予结算部进行结账。 二、与甲方结算流程 (1)项目部根据甲方结算要求制作工程项目结算书; (2)项目部技术员根据签证及现场实际情况绘制竣工图,交予项目经理审核; (3)项目经理审核后,提供竣工图纸、签证单和技术资料至技术部进行二次审核; (4)技术部审核无误后,交予项目经理; (5)项目经理提供的竣工图、合同、签证单等资料至造价部制作决算书;(6)决算书交予项目经理审核; (7)项目经理审核后,交予审计部进行审计,审计部根据《收量计算单》中的工程量、施工项目、成本等因素进行审核,; (8)审计部将审计结果(结算价款和成本)报予总经理审核确认; (9)项目经理将决算书报予甲方;(注:如甲方对结算价款不认可或由审计

浙科金实务模拟电汇营业流程

案例背景资料 一、电汇的概念和特点:电汇是汇出行应汇款人的申请,通过拍发加押电报、电传或SWIFT电文给其在国外的分行或代理行,指示其解付一定金额给收款人的一种汇款方式。 二、电汇业务流程 (1)汇款人填具电汇申请书递交给汇出行,并向其交款付费。 (2)汇出行接受申请,将电汇回执交给汇款人; (3)汇出行根据电汇申请人的指示,用电传或SWIFT方式向国外代理行发出汇款委托书;(4)汇入行收到国外用电传或SWIFT发来的汇款委托书,核对密押无误后缮制电汇通知书,通知收款人取款。 (5)收款人持通知书及其它有效证件去取款,并在收款人收据上签字; (6)汇入行借讫汇出行账户,取出头寸,解付汇款给收款人; (7)汇入行将付讫借记通知书邮寄给汇出行; (8)汇出行与汇入行之间如无直接账户关系,还须进行头寸清算(汇款解付途径见头寸清算部分)。 三、电汇汇款的两种汇款方式 (一)采用电报或电传的汇款方式(因输入时出问题,请见另一页) (二)采用SWIFT的电汇方式 1、SWIFT介绍 SWIFT又称:“环球同业银行金融电讯协会(Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication)”,是国际银行同业间的国际合作组织,成立于一九七三年,目前全球大多数国家大多数银行已使用SWIFT系统。SWIFT的使用,使银行的结算提供了安全、可靠、快捷、标准化、自动化的通讯业务,从而大大提高了银行的结算速度。 2、SWIFT特点 (1)SWIFT需要会员资格。我国的大多数专业银行都是其成员。(查看加入SWIFT组织的中国境内银行识别代码) (2)SWIFT的费用较低。同样多的内容,SWIFT的费用只有TELEX(电传)的18%左右,只有CABLE(电报)的2.5%左右。

工程预结算管理方案与流程图

工程预结算工作流程 一、工程预结算工作管理目标 为加强工程成本控制目标执行过程中的控制管理,规成本控制流程,提高成本控制效率。 二、适用围和管理容 本办法适用于集团公司和集团下属公司施工项目的成本管理,即招标活动的管理,合同的管理,目标成本的设定及调整,动态成本的管理控制,设计变更和现场签证的管理,结算管理,成本管理资料的备案,项目后评估(成本部分)等各类工程成本管理。 三、预结算工作管理的部门职能 1. 集团运营管理中心: (1)作为工程预结算工作审核的职能部门,对工程预结算审核工作负主要责任。 (2)负责收集工程预结算资料,负责审核其齐全和真实性。 (3)负责审核分子公司初审后的结算资料。编制工程结算报告。 (4)集团运营管理中心总经理对集团运营管理中心提交的结算报告进行审,同时对外审的结算报告进行审核,负责结算报告中差异项目的调整。 2. 分子公司相关部门 (1)现场工程师负责收集整理工程资料及工程所在地的造价资料,提交集团运营管理中心。 (2) 现场工程师负责向施工单位发出结算通知,并审核施工单位提交的结算资料。 (3) 按照集团公司规定,负责对结算报告根据管理系统部流程规定进行申报。 (4) 分子公司总经理负责审批运营管理中心总经理审核后的结算资料。 3. 集团相关领导 集团副总裁及总裁根据金额不同分别负责审批结算报告。 四、预结算工作管理办法 1.工程预算管理 (1)所有工程应编制施工图预算,并按管理流程图执行审核。 (2)在进行工程招标之前,编制好施工图预算,并作为工程招标之投标控制价。所有的工程必须是工程量清单报价。 (3)项目主体工程确因工期紧需采用费率招标或工程合同暂估价,应严格按《工程招标管理办法》有关容办理;当施工图齐备后,应立即要求承包单位编制施工图预算,而后,

XX银行电汇业务操作流程

XX银行电汇业务操作流程 第一章业务介绍 第一条为进一步规范XX银行(以下简称“我行”)电汇业 务操作,保证电汇业务安全、高效运行,防范业务风险,根据《中原银行会计业务授权管理办法》和《XX银行集中授权管理办法》等制度,结合我行集中作业模式,制定本流程。 第二条电汇业务是指客户委托银行将其款项支付给收款人的一种结算方式,电汇业务由网点柜员发起汇兑录入,进行凭证影像扫描和信息录入后,通过集中作业中心录入后发送到支付平台。电汇业务支持大额支付、小额支付、城商行支付清算渠道。大额支付渠道适用于通过人民银行大额实时支付系统处理的跨行汇兑业务,客户资金实时到账,单笔金额不作限制;小额支付适用于通过小额批量支付系统处理的跨行汇兑业务,实时受理,组包发送,单笔金额不得超过中国人民银行规定的金额限制(目前限制为5万元(含));XX银行各机构之间的汇兑业务使用活期转账交易。 第三条个人客户未在我行开立结算账户的,可先将现金存入所在机构暂记户,再经暂记户汇出。 第四条本规程适用于XX银行各级机构。 第二章往账业务处理 - 1 -

第五条凭证审核 经办柜员应严格审核客户提交的业务委托书(或财政支付凭证)等原始凭证填写内容是否齐全、正确,审核无误后方可进行 下一步操作。 一、业务委托书日期应填写业务委托当日,使用阿拉伯数字 小写,转账支票凭证日期按大写书写规范填写,不得受理逾期或 远期凭证(财政支付凭证除外);财政支付类业务,可直接使用财 政支付凭证作为汇款凭证,不需再填写业务委托书。 二、“付款人全称、账号、地址、开户银行”栏应如实填写 委托单位的户名、转出账号、开户行地址及开户银行名称; 一、“收款人全称、账号、地址、开户银行”栏应准确填写 对方收款人的户名、卡号或账号、收款人开户行地址及收款人开 户行具体名称。若有特殊要求,可将此类信息备注到凭证右上方,以便行名行号添加确认岗能准确的添加正确的行名行号; 二、“币种及金额”栏应正确填写实际汇款的币种及金额, 注意审核书写规范、大小写规范、金额一致、货币符号齐全; 三、“业务类型”处应勾选电汇,汇款金额小于5万元时可 选择加急处理,并按加急标准进行收费; 四、“附加信息及用途”栏由汇款单位按照实际汇款用途填写,且长度不得超过30个汉字; 七、“客户签章(字)”处应加盖单位在银行的全套预留印鉴;个人办理电汇,“客户签单”应由客户本人签名并填写身份证号及电话号码,如为代办,则签署代办人姓名、身份证号及电话号码。 - 2-

电汇流程 T

电汇流程T/T 电汇的英文全称为Telegraphic Transfer,一般简写为T/T,业务上分为前T/T(预付货款)和后T/T(装船后或收货后付款)。在交易中它较之信用证风险要高一些,但是向银行缴纳的费用要比信用证是缴纳的费用低很多。 电汇是汇出行应汇款人的申请,拍发加押电报或电传(Tested Cable/Telex)或者通过SWIFT给国外汇入行,指示其解付一定金额给收款人的一种汇款结算方式。 电汇以电报、电传作为结算工具,安全迅速、费用也较高,由于电报电传的传递方向与资金的流向是相同的,因此电汇属于顺汇。 电汇是目前使用较多的一种汇款方式,其业务流程是:先由汇款人电汇申请书并交款付费给汇出行,在由汇出行拍加押电报或电传给汇入行,汇入行给收款人电汇通知书,收款人接到通知后去银行兑付,银行进行解付,解付完毕汇入行发出借记通知书给汇出行,同时汇出行给汇款人电汇回执。 电汇时,由汇款人填写汇款申请书,并在申请书中注明采用电汇T/T方式。同时,将所汇款项及所需费用交汇出行,取得电汇回执。汇出行接到汇款申请书后,为防止因申请书中出现的差错而耽误或引起汇出资金的意外损失,汇出行应仔细审核申请书,不清楚的地方与汇款人及时联系。 汇出行办理电汇时,根据汇款申请书内容以电报或电传向汇入行发出解付指示。电文内容主要有:汇款金额及币种、收款人名称、地址或帐号、汇款人名称、地址、附言、头寸拨付办法、汇出行名称或SWIFT 地址等。为了使汇入行证实电文内容确实是由汇出行发出的,汇出行在正文前要加列双方银行所约定使用的密押(Testkey)。 汇入行收到电报或电传后,即核对密押是不是相符,若不符,应立即拟电文向汇出行查询。若相符,即缮制电汇通知书,通知收款人取款。收款人持通知书一式两联向汇入行取款,并在收款人收据上签章后,汇入行即凭以解付汇款。实务中,如果收款人在汇入行开有帐户,汇入行往往不缮制汇款通知书,仅凭电文将款项收入收款人收户,然后给收款人一收帐通知单,也不需要收款人签具收据。最后,汇入行将付讫借记通知书(Debit Advice)寄给汇出行。 电汇中的电报费用由汇款人承担,银行对电汇业务一般均当天处理,不占用邮递过程的汇款资金,所以,对于金额较大的汇款或通过SWIFT或银行间的汇划,多采用电汇方式。 电汇操作流程 (一)接到国外客户的订单 (二)做形式发票传国外客户,国外客户回签 (三)做生产单传国内客户,国内客户回签 (四)向国外客户要回唛头、彩图、条形码,把唛头、彩图、条形码传给国内客户 (五)紧追国内客户进行生产 (六)在离船期大约有10天左右,向国外客户的货代要订舱单标准格式,按要求填好之后反传船公司订舱 (七)船公司传出正式的S/O (八)一般是自己的验货员去供应商厂里验货(如果客户在大陆有验货代表一般是要求供应商把货物拖回本公司,再让客户大陆验货代表进行验货) (九)把S/O传给拖车行(在S/O面前注明拖柜时间、地点、时间,联系电话等前往拖柜)

信汇、电汇和票汇的概念、程序及其异同点

信汇、电汇和票汇的概念、程序及其异同点发表于 2007-7-23 15:09:00 * 信汇、电汇和票汇的概念、程序及其异同点 汇款(Remittance)是指进口人按约定的条件和时间将货款通过银行付给出口人的支付方式。在国际贸易结算中,它是一种最简便的方式,只是利用国际银行间相互划拨款项的便利,并不涉及银行的信用、买卖双方能否履行合同,完全取决于彼此的信用。因此它纯属商业信用。汇款所使用的票据的传递方向与资金的流向是一致的,所以属于顺汇法。 一汇款的种类 1、信汇(Mail Transfer,简称M/T) 是进口人(即债务人或称汇款人)将汇款及手续费交付给汇款地的一家银行(汇出行),委托该银行利用信件转托受款人所在地的银行(汇入行),将货款付给出口人(即债权人或称受款人)。这种汇付方法,需要一个地区间的邮程的时间,一般航邮约为7-15天,视地区远近而异。如用快递(Express)可以加速3-5天。 2、电汇(Telegraphic Transfer,简称T/T) 是汇款人将一定金额的汇款及汇付手续费付给当地一家银行(汇出行),要求该银行用电传或电报通知其国外受款人所在地的分支行或代理行(汇入行)将汇款付给受款人。这种汇款将时差计入,一般当天或隔天可到,最为快捷,但电讯费用比较高。 3、票汇(Demand Draft,简称D/D) 是汇款人向其当地银行(汇出行)购买银行即期汇票,并直接寄给受款人,受款人收到该汇票即可凭以向指定的付款银行取款。这种银行汇票和逆汇法的商业汇票不同,银行汇票用于银行的代客拨款,故受票人和付款人是同一银行(或代理行)。 二三种汇付方式的程序: 1、电汇:债务人为了清偿债务,把款项以电汇方式汇给债权人,在汇出汇款时: 1) 汇款人填写电汇申请书,并交款付费给汇出行,取得电汇回执; 2) 汇出行以加押电报或电传作为结算工具支付命令,发电委托汇入行解付汇款; 3) 汇入行收到电报,核对密押相符后,缮制电汇通知书,通知受款人取款; 4) 受款人持通知书一式两联到汇入行取款; 5) 同时,汇入行将付讫款项的借记通知寄给汇出行,完成一笔电汇汇款。 2、信汇:信汇的处理与电汇大致相同,所不同的是汇出行应汇款人的申请,不用电报而以信汇委托书或支付委托书加其签章作为结算工具,邮寄给汇入行,委托后者凭以解付汇款。后者核验签章相符后,即行解付,亦以借记通知给汇出行划帐。 3、票汇:债务人(汇款人)为了清偿债务,将款项以票汇方式汇给债权人(受款人)。 1) 汇款人填写票汇申请书,并交款付费给汇出行; 2) 汇出行开立银行即期汇票交给汇款人,由汇款人寄给受款人; 3) 同时,汇出行将汇票通知书寄汇入行; 4) 受款人持汇票向汇入行取款时,汇入行将汇票与原根(汇票通知书)核对无误后,解付票款给受款人。 三三种汇付方式的共同点和不同点以及任何正确运用 1、共同点:汇款人在委托汇出行办理汇款时,均要出具汇款申请书,这就形成汇款人和汇出行之间的一种契约。三者的传送方向与资金流向相同,均属顺汇。

简述海外电汇流程

简述海外电汇流程 出国留学,少不了要将筹集的外币交付给国外的学校或汇寄到学生手中。目前,各家银行都有多种便捷途径可供选择:银行电汇(Telegraphic Transfer,简称T/T)、银行汇票(Demand Draft,简称D/D)、旅行支票、长城国际卡等。若采用海外电汇方式,其操作流程如何,需花去多少费用,这些都是送孩子出国留学的父母应该了解的。 在中国银行业务柜台,用英文填妥一式三份的“海外电汇申请书”,仔细核实其中的“收款人开户银行的名称、地址及账号”,“收款人的名称及地址”诸栏,务必正确、规范。由于我国依然实行外汇管制,银行会详细审核你所提供的国外学校的录取通知书及交费文件,复查上面已列明的学校及其开户银行的名称、地址、账号以及汇款的事由和具体金额数。将你需要电汇的外汇交清后,你马上收到一张“现金收款通知书”,告知这笔业务所需的各种费用总和,以人民币支付。一次,我把13400多澳大利亚元汇到墨尔本,共计须付人民币2095元,看到通知书上的金额,心中着实一沉,怎么这么多呀?后经咨询,方才了解到这其中的缘由还不是一两句话能讲得清的。 首先,是电汇本身所需费用,按规定一笔电汇业务,只限于2000美元,上述澳元需按当日的外汇牌价换算成相当于6700美元,被拆成3.35笔。其中的0.35虽是一个尾数,也须算作单独的一笔,决不可以“四舍五入”。故银行方面须按4笔业务计费:每笔

汇款的手续费20元,电报费150元,两项合计为170元。4笔业务,便是680元。习惯于中国邮政异地汇款的概念,觉得令人不解:一,我只填了一张“海外电汇申请书”,只汇交给一个收款人,列明的汇款总额并没有分4次通过电讯传送,哪来的4笔电报费?二,那个不显眼的零头0.35也当作一笔,也要支付170元。早知道还不如将它凑成整数,不是少花钱多办事吗?然而,要知道这就是外汇的海外电汇,决不等同于把人民币从中国的A地汇到B地那么一回事! 其次,是外币汇兑的差额。说是其次,其实是主要的支出。我交付给银行的是澳大利亚元的“现钞”。而“现钞”是不能通过电汇方式从国内传送出去的,必须将之换成同币种的“现汇”。银行把你交付的现钞按当日外汇牌价的“现钞买入价”收进,然后再按“现汇卖出价”卖给你。此刻,你手中握有的已是澳大利亚“现汇”了,电汇业务方可进行下去。从银行汇市电子显示屏上可以看到,上述“买入价”是较低的,而“卖出价”是较高的,二者之间的差异一般为百分之二点五。现钞从低端流了进去,再从高端淌出来,换上了一件“现汇”的外衣,可是自身的数值却被“瘦”了一圈。为了保持二者在数量上的等值,则必须另用人民币向银行买进其中的差额填补进去。 于是,便形成了这样的换算公式:汇出的外币现钞数×2.5%×该币当日的卖出价=应该支付的汇兑差。那天,我为之付了1400多元人民币,占总付费用的68%。如此一算,这不就是电汇费用中的主要部分吗? 当然,要是你手中的外币,已是“现汇”的话,这部分也就

工程项目结算审核流程图说明

工程项目结算审核流程规定 一,结算资料的送交 项目主管部门负责收集,整理,符合要求的结算资料,包括:竣工图,工程量现场签证,招标文件,施工承包合同,补充协议,会议纪要,隐蔽工程现场签证,竣工验收报告,工程质量保修书等与办理结算相关的全部资料,并将上述资料汇总。承包单位相关责任人应对结算书签字确认,加盖单位公章。上述送交计划部资料必须至少具备一套完整的原件,并且具备各单位相关责任人的签字,结算书格式应符合公司统一格式,其中工程量签证必须具备项目主管部门施工管理人员和部门主管双签,同时须具备承包单位责任人签认。项目主管部门必须将结算资料在规定时间内一次性,完整送交计划部,并且作好资料清单交接书面纪录,由相关负责人签字确认。除计划部要求补充结算资料外,事后无论由何方送交的结算资料一律不予接受。 二,结算资料审核及结算准备 计划部将结算资料交由相关专业结算审核人员进行资料符合性审核,针对资料的完整性,真实性,合理性,合法性进行详尽,认真审核,对于不符合要求,需要进一步补充的结算资料,通知项目主管部门在要求的时间内整改,补充,项目主管部门不得以任何理由拒绝,推诿,否则,不予办理结算,并承担相应责任。 计划部根据经符合性审核后的结算资料,收集相关审核依据资料。 三,结算审核,复核 计划部专业审核人员根据完整的,符合要求的结算资料进行结算审核工作,任何部门及人员不得以任何理由无理干涉结算审核工作,以影响结算审核的客观真实性,公正性,合法性与合理性,在结算审核过程中,根据结算审核工作需要由相关部门,人员,进行配合的,相关部门,人员应积极配合,不得以任何理由拒绝,推诿,否则承担相应责任。 结算经过初审后,进行全面,详细复核,调整,使结算符合客观事实,做到真实,精确,科学合理,公正合法。 四,通知项目主管部门联系承包单位对经审核的结算书进行复核,确认计划部以书面形式下达结算审核通知书(结算通知书一式三份,计划部,项目主管部门,承包单位各相关责任人签收,各留一份),以明确结算审核工作中

银行电汇业务标准化操作流程模版

电汇业务标准化操作流程 电汇是汇款人委托银行将款项支付给收款人的结算方式。 第一节基本规定 一、单位和个人的各种款项的结算,均可使用电汇结算方式。电汇不受金额起点限制。 二、电汇金额在50000元(含)以下,通过小额支付系统办理,电汇金额在50000元以上,通过大额支付系统办理。 三、单位申请办理电汇,使用“结算业务申请书”,个人申请办理电汇,使用“个人结算业务申请书”,并在业务种类的“电汇”处进行勾记(勾记了“电汇”的结算业务申请书简称电汇凭证)。 四、签发电汇凭证必须记载下列事项: (一)表明“电汇”的字样; (二)无条件支付的委托; (三)确定的金额; (四)收款人名称; (五)汇款人名称; (六)汇入地点、汇入行名称; (七)汇出地点、汇出行名称; (八)委托日期; (九)汇款人签章。 电汇凭证上欠缺上列记载事项之一的,银行不予受理。 电汇凭证记载的汇款人名称、收款人名称,其在银行开立存款账户的必须记载其账号。欠缺记载的,银行不予受理。

委托日期是指汇款人向汇出银行提交电汇凭证的当日。 五、电汇凭证上记载收款人为个人,需要到汇入银行领取汇款的,汇款人应在电汇凭证上注明“留行待取”字样;留行待取的汇款,需要指定单位的收款人领取汇款的,应注明收款人名称。 六、汇款人和收款人均为个人,需要在汇入银行支取现金的,应在电汇凭证的“汇款金额”大写栏,先填写“现金”字样,后填写汇款金额。 七、汇款人对汇出银行尚未汇出的款项可以申请撤销。申请撤销时,应出具正式函件或本人身份证件及原电汇回单。汇出银行查明确未汇出款项的,收回原电汇回单,方可办理撤销。(仅限于当天) 八、汇款人对汇出银行已经汇出的汇款可以申请退汇。对在汇入银行开立存款账户的收款人,由汇款人与收款人自行联系退汇;对未在汇入银行开立存款账户的收款人,汇款人应出具正式函件或本人身份证件以及原电汇回单,由汇出银行通知汇入银行,经汇入银行核实汇款确未支付,并将款项汇回汇出银行,方可办理退汇。 九、汇入银行对于收款人拒绝接受的汇款,应立即办理退汇。汇入银行对于向收款人发出取款通知,经2个月无法交付的汇款,应主动办理退汇。 十、汇出银行受理汇款人签发的电汇凭证,经审查无误后,应及时向汇入银行办理汇款,并向汇款人签发汇款回单。汇款回单只能作为汇出银行受理汇款的依据,不能作为该笔汇款已转入收款人账户的证明。 十一、汇入银行对开立存款账户的收款人,应将汇入的款项直接转入收款人账户,并向其发出收账通知。 十二、个人申请办理电汇,须在电汇凭证的“客户签字”处签名,

工程项目管理工作流程图

签署施工合同 拟定项目管理计划 委任项目经理、组建项目部 收集有关资料,实施项目管理工作 进度管理 实名制管 理 应收账款 财务核算 材料管理 分包招标 竣工验收 项目结束、总结、归档 总经办 工程部 项目部 市场部 财务部 物资部 合约部 形象策划 施工管理 组织审图 工程投标 开户银行 编制采购 成本测算 行政管理 安全管理 拟定方案 合同洽谈 设置账户 计划 材料分析 人事管理 质量检查 临设规划 计划统计 款项筹集 市场询价 跟踪审计 安全保卫 竣工验收 项目管理 合同交底 资金拨付 物资采购 工程决算

建设文明施工管理体系 制定文明施工管理制度掌握施工合同对文明施工的要求 实施文明施工管理 明确目标签订责任状确定文明施工标进行文明施工投入 现场围栏施工现场管理制定办公设置综合治理扬尘噪音污 合设设理置置设大七置门牌悬四主材 挂通体料 安一挂合 全平密理 设两设保 备区置证 合分临卫 理开时生 做加做禁 好强 垃员 圾工 注加污 围及两标合目堆防水饮堆教 挡宣图识理网放护冲水放育传绿厕清 化所运 实施效果的检查验收 达标注意保持未达标查明原因整改好黄意强水现赌噪尘处场毒音噪理看酗控管后护酒制理排 放

员 防 安全管理工作流程图 成立组织明确分工 成立组织 第一责任人 主管 具体工作 成 配 建 法 项 企 项立 备 立 人 目 业 目安 专 群 代 负 分 分全 职 众 表 责 管 管部 安 管 人 安 安 全 理 全 全 员 体 负 负 系 责 责 人 人 制定安全管理制度 责 培 性 任 训 工 制 教 程 度 育 验 、 收 交 制 底 度 消 设 治 用 防 备 安 电 管 管 管 制 理 理 理 度 制 制 制 度 度 度 安 度 特 事 安 全 种 故 全 护 作 应 检 用 业 急 查 品 人 救 制 管 援 度 理 制 制 管 度 度 理 制 实施安全管理 安 进 确 保 强 化全 行 会 安 人 员 安 全 议 全 设 备 意 识培 训 处 于 和 现 安 全 场 自 状 态 检 自保 项 目安 全 主 管 每日 上传 安 全 巡 查表 项目部每月 25 日上传工程安全文明施工控制情况表 专 专 项 职 职 目 部 部 安 门 门 监 负 工 员 责 作 人 人 员 安 安 危 现 机 现 临 全 全 险 场 械 场 时 进 督 做 行 促 好 方 存 应 案 在 急 检 问 救 查 题 援 的 整 改

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