营业网点现金业务流程及风险防控手册

营业网点现金业务流程及风险防控手册营业网点现金业务流程及风险防控手册目录第一章营业前尾箱交接11第二章现金收款业务22第三章现金付款业务44第四章柜员交接66第五章长短款业务88第六章自助设备配钞1010第七章残缺.污损人民币兑换1212第八章冠字号码查询检索业务1414第九章假币收缴1717第章日终轧账.尾箱交接2020第一章现金业务参数管理2323第一章营业前尾箱交接1第二章现金收款业务5第三章现金付款业务7第四章柜员交接10第五章长短款业务12第六章自助设备配钞15第七章残缺.污损人民币兑换17第八章冠字号码查询检索业务21第九章假币收缴25第章日终轧账.尾箱交接29第一章现金业务参数管理32第3 页第一章营业前尾箱交接第一条业务流程（一）解款员与营业机构办理尾箱的交接执行备案制度，交接前营业机构必须核验解款员身份信息.照片.运钞车牌号等信息。

营业前，综柜与普柜双人在现金区内.有效的视频监控下与解款员办理尾箱交接手续并清点尾箱数量，检查尾箱是否封装严密无开封.破损痕迹，检查无误后在“现金交接单”双方签字确认。

（二）柜员在系统内手工领用尾箱，并与尾箱实物核对是否相符。

尾箱领用应遵循交叉领用原则，同一柜员不可连续两个营业日领用同一尾箱（综柜尾箱除外），含实物尾箱。

领用尾箱后柜员根据业务需求向综柜请领现金及重要单证。

（三）营业机构应对现金机具冠字号码记录功能进行校验，防止出现丢失数据。

校验可以通过部分现金清分数量与记录条数相比对的方法，也可以通过取款测试，校验取款冠字号码是否完整.正确记录。

营业机构进行校验后，应登记《冠字号码校验登记簿》。

营业机构通过校验发现现金机具冠字号码文件记录有误，应立即联系机具厂家维修人员，并上报上级会计管理部门。

（四）收到市县机构下拨款时，应由综柜和普柜双人眼同开拆，并核点大数，与拨款单核对相符后，双人在拨款单上签字并加盖业务专用章，一联留存一联退回市县作为记账依据。

第二条相关登记簿《现金交接单》.《冠字号码校验登记簿》《拨款单》。

第三条风险环节与防控措施（一）风险环节：柜员与解款员交接风险点：核实解款员身份.运钞车车车牌，参与交接的人员及交接环境，交接后的签字确认。

防控措施：严格执行解款出纳在营业机构的备案制度，交接前营业机构必须核验解款出纳身份信息及照片.运钞车牌号等信息；严禁单人与解款出纳办理尾箱交接手续，交接必须在现金区内.有效的视频监控下进行；交接完毕检查无误后在《现金交接单》双方签字确认。

（二）风险环节：柜员尾箱的领用风险点：柜员连续领用同一尾箱，不能及时发现资金风险。

防控措施：柜员应手工领用尾箱，尾箱领用应遵循交叉领用原则，同一柜员不可连续两个营业日领用同一尾箱（综柜尾箱除外），含实物尾箱。

第二章现金收款业务第一条业务流程（一）办理现金收款业务，必须先收款后记账。

（二）卡把点数后，在客户视线范围内使用现金机具清点，清点过程中发现假币，按照假币收缴流程收缴，发现长短款，长退少补。

（三）与客户核对金额无误，在相应业务系统操作存款交易，根据系统提示打印相关单据，并交客户签字确认，将相关凭证交予客户。

（四）现金放入尾箱保管。

现金超过5万元的应放入保险柜保管，其他现金可放入能够上锁的抽屉或尾箱保管，不得将现金长时间在柜面放置。

第二条相关登记簿无。

第三条风险环节及防控措施（一）风险环节：收客户现金风险点：未执行先收款后记账的原则，造成现金短款。

防控措施：办理现金收款业务，必须先收款，在客户视线范围内卡把点数并使用现金机具清点，与客户核对金额无误才可以办理系统操作。

风险点：一笔业务未办完即办理下一笔业务，客户核对发现不符引起纠纷。

防控措施：办理现金业务必须待客户确认无误离开柜台后，才可以继续办理业务。

客户未核对完毕不得将现金放入尾箱，不得办理其他业务，不得将多笔款项合并收入。

风险点：营业期间，在柜面放置大额现金，引起盗抢风险。

防控措施：大额提款现金必须在收到后立即清点，放入保险柜；营业期间，大额收款现金超过5万元的应在业务办理完毕放入保险柜保管，其他现金可放入能够上锁的抽屉或尾箱保管，不得将现金长时间在柜面放置。

（二）风险环节：收付大额现金。

风险点：单人收付大额现金。

防控措施：收付现金人民币10万元及以上，外币等值2万美元及以上必须由综柜进行复核。

第三章现金付款业务第一条业务流程（一）大额取款时首先进行大额预约查询。

（二）审查付款凭证要素。

（三）系统操作，打印凭单，在凭单正面加盖经办人名章及“业务专用章”，交客户签字确认。

（四）按凭证金额配款，与客户在监控范围内当面使用现金机具清点。

（五）无误后支付客户，并提醒客户点清款项。

第二条基本规定：（一）单位和个人客户办理大额现金支付的，营业机构应当要求其提前1天以上，以电话等方式预约。

1.单位客户办理大额现金支付预约，必须遵循以下条件：（1）客户只能在开户机构预约；（2）客户预约时，营业机构应在业务系统中进行预约登记处理。

客户只能在预约通知的营业机构办理大额预约后的支取，在约定支取日客户未办理支取的，预约失效，客户必须重新办理预约。

2.个人客户办理大额现金支付预约，必须遵循以下条件：（1）大额预约的地域范围与相应储种的通存通兑范围一致；（2）异地取款预约金额不得高于异地取款限额；（3）无密客户只能在开户机构预约；。

3.客户预约时，应在业务系统中进行预约登记处理。

客户只能在预约通知的营业机构办理大额预约后的支取，在约定支取日客户未办理支取的，预约失效，客户必须重新办理预约。

以上必须由综柜进行复核；单位客户支取现金50万元以上（含50万元）的必须由综柜或授权人与单位电话核实真实性，并记录在凭证背面规定位置。

（三）营业机构为特殊需求客户办理10元以下（含10元）小面额人民币支取业务，应执行预约制度，我省小面额人民币预约支取起点为同面值100张（枚）。

第三条相关登记簿无。

第四条风险环节及防控措施（一）风险环节：网点柜员付客户现金。

风险点：未当面点清款项产生假币或现金差错。

防控措施：柜员将机打取款凭单交客户签字确认后，按凭证金额配款，与客户在监控范围内当面使用金融机具清点，无误后支付客户，并提醒客户点清款项。

风险点：付给客户的资金未经过清分，未记录冠字号码，出现假币纠纷时出现举证困难。

防控措施：支付给客户的现金应按照要求经过清分机清分且记录冠字号码，从上级提取的原封整捆现金应在监控下重新清点，清点无误后更换腰条，未清点完毕不得将腰条和原捆封签丢弃。

（二）风险环节：付出大额现金。

风险点：单人支取大额现金。

元及以上必须由综柜进行复核。

第四章柜员交接第一条业务流程（一）柜员换班.出差.休假.离职.离岗交接1.交班柜员办理现金.贵金属.单证等正式轧账，并打印轧账单。

2.交接双方眼同清点现金.重要空白凭证.贵金属.有价单证等实物与轧账单核对相符，交接双方.有权监交人分别在轧账单上签字确认。

3.其他物品交接。

未纳入系统管理的重要单证在交接时，应在《重要空白凭证登记簿》“备注”处进行交接登记。

需交接业务印章（不含不带行名的业务戳记）.钥匙等重要物品的，登记《重要物品交接登记簿》，交接双方签字确认，并办理尾箱交接。

柜员临时离岗时与综柜交接。

（二）柜员临时离席1.因与客户办理业务相关的原因临时离席，需将收入现金清点完毕，与客户填写的凭证核对一致；其他原因的临时离席必须办理完手头业务客户离场。

2.现金.重要空白凭证.贵金属等实物及章戳入柜（箱）上锁保管。

第二条相关登记簿《重要物品交接登记簿》《重要空白凭证登记薄》。

第三条风险环节及防控措施（一）风险环节：柜员交接风险点：柜员交接未双人眼同清点实物造成现金等实物差错或重要单证丢失未及时发现。

防控措施：柜员交接班时，交接双方必须眼同清点现金.重要空白凭证.贵金属.有价单证等实物与轧账单核对相符。

（二）风险环节：柜员离岗或临时离席风险点：柜员离岗未办理交接造成资金风险。

防控措施：柜员离岗必须与其他柜员或综合柜员办理现金.重要空白凭证.贵金属.重要物品及未尽事宜交接。

风险点：柜员离席未将现金.重空.贵金属及章戳上锁保管。

防控措施：柜员离开本台席必须将现金.重空.贵金属及章戳等实物入柜（箱）上锁保管，检查人员加强非现场监控检查。

第五章长短款业务第一条业务流程（一）柜员轧账盘点现金，发现账实不符。

（二）查找原因，当日能处理的要及时处理，如当日不能处理的，必须由责任人填写会计业务审批单。

（三）有权人审批。

单笔金额300元人民币以下向营业主管报告审批，300元人民币（含）以上（含300元人民币）向支行长（支局长）报告审批，500元（含）人民币以上（含500元人民币）必须在当日上报上级会计与营运部门负责人审批。

（四）责任人（或出纳）当日在业务系统挂账，并登记《长短款登记簿》。

（五）营业机构10000元（含）人民币以上（含10000元人民币）必须在当日将错款经过及原因等纸质说明上报上报至市分行或省分行备案；50000元（含）人民币以上（含50000元人民币）逐级上报至省分行备案。

（六）挂账后续处理1.短款收回.长款付出。

由于柜员操作失误或系统故障造成的长短款，查找责任人或客户，将短款收回.长款付出，并登记《长短款登记簿》。

由于冲正造成的长短款业务，短款收回或长款付出后，后台会计核算人员进行长短款清理。

2.转损益（1）现金案件的长短款转损益，应根据法院判决结果进行处理。

（2）现金错款的长短款挂账，单笔挂账时间超过一年，且不追究经办人员责任，又无法取得厂家或保险公司赔偿的，由挂账机构填写“会计业务审批单”报本级会计与营运部.计划财务部。

（3）审批。

本级会计与营运部.计划财务部同意后，等值1000元（含）人民币以下（含1000元人民币），由本级行主管行长审批；等值1000元人民币以上30000元人民币以下，由市分行主管行长审批；等值30000元（含）人民币以上（含30000元人民币），50000元以下（含50000元），以正式文件报请省分行审批；等值50000元人民币以上，逐级报请省分行同意后，由省分行报请总行审批。

（4）转损益。

收到上级批复后，本级会计核算岗操作长款转收入或短款转支出。

第二条相关登记簿《长短款登记簿》.《会计业务审批单》。

第三条风险环节及防控措施风险环节：柜员.自助设备轧账。

风险点：柜员发现长短款隐瞒不上报。

防控措施：综合柜员和支行长.检查人员做到认真履职，发现柜员.自助设备现金长短款，督促查找原因，不能当日解决的督促挂账；检查人员检查中发现柜员长短款.自助设备长短款未当日挂账的，按迟挂账天数给予处罚。

第六章自助设备配钞第一条业务流程（一）两名普柜共同打开ATM钞箱柜员清点ATM（或CRS）尾箱中现金实物；（二）柜员在ATM（或CRS）上进行终端轧账，发现长短款应立即查找原因，当日不能处理的填写会计业务审批单，经有权人审批后在逻辑集中系统挂账；（三）柜员上报综合柜员配钞需求；（四）综合柜员在逻辑集中系统操作网点与自助银行机构现金调剂，从网点机构尾箱向自助银行机构尾箱调入现金；（五）清分机清点现金无误，两名普柜眼同将现金放入ATM 钞箱，钞箱放入ATM机内；（六）普柜在逻辑集中系统操作ATM现金领用，综合柜员授权后ATM钞箱现金增加。