实验四 总账管理系统日常业务处理
总账业务处理实验报告(3篇)
第1篇一、实验目的本次实验旨在通过使用某会计软件（如用友ERP-U8）的总账管理系统，使学生掌握以下内容：1. 熟悉总账管理系统的基本操作流程。
2. 掌握总账管理系统日常业务处理的相关知识，包括凭证录入、审核、记账、账簿查询、期末处理等。
3. 理解总账系统在会计核算中的重要作用。
4. 提高学生运用计算机进行会计核算的能力。
二、实验环境1. 软件环境：某会计软件（如用友ERP-U8）。
2. 硬件环境：计算机、打印机等。
三、实验内容1. 总账管理系统初始化（1）设置会计科目：根据企业实际情况设置会计科目，包括科目编码、科目名称、科目类型、余额方向等。
（2）设置账套参数：包括账套名称、会计期间、记账本位币、会计科目编码方案等。
（3）设置凭证类别：包括凭证类别名称、凭证编号规则等。
（4）设置用户：包括用户名、密码、操作权限等。
2. 日常业务处理（1）凭证录入：根据实际业务情况，录入各类会计凭证，包括借方、贷方科目、金额、附件等信息。
（2）凭证审核：对录入的凭证进行审核，确保凭证的正确性。
（3）凭证记账：将审核通过的凭证进行记账，生成相应的账簿记录。
（4）账簿查询：查询各类账簿，包括总账、明细账、日记账等。
3. 期末处理（1）转账：根据企业实际情况，进行各类转账业务，如计提折旧、计提工资等。
（2）对账：核对各类账簿，确保账证、账账、账实相符。
（3）结账：在会计期间结束时，进行结账操作，包括结转损益、结转利润等。
四、实验步骤1. 启动会计软件，进入总账管理系统。
2. 初始化总账管理系统，包括设置会计科目、账套参数、凭证类别、用户等。
3. 录入日常业务凭证，包括销售、采购、费用、工资等。
4. 审核录入的凭证，确保凭证的正确性。
5. 记账审核通过的凭证，生成相应的账簿记录。
6. 查询各类账簿，了解企业财务状况。
7. 进行期末处理，包括转账、对账、结账等。
8. 生成财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
五、实验结果与分析1. 通过本次实验，学生掌握了总账管理系统日常业务处理的相关知识，能够熟练进行凭证录入、审核、记账、账簿查询、期末处理等操作。
第4周 总账系统的日常业务处理 实验要求
第4周实验课实验6-1 总账系统的日常业务处理实验的目的与要求学习如何进行总账系统的日常处理，要求掌握总账系统日常业务中凭证处理和记账的方法。
实验内容及数据来源总账系统通过凭证录入、审核、过账后自动生成总分类账、明细账等各种账簿以供查询，同时接受从各业务模块所生成的凭证，如应收账款系统生成的销售发票和收款凭证等。
如果仅使用总账系统，则所有凭证都在总账系统中进行填制；如果总账系统与其他业务系统连接使用，如使用了应付账款系统来管理所有供应商的往来业务，那么所有与供应商发生的业务，都可以在应收账款系统中生成相应的凭证，再传到总账系统，经过审核、记账后即可生成总分类账和明细分类账等账簿。
实验要求完成以下总账系统的日常业务处理。
1.以用户“002王亮”的身份按照表6-1 设置常用摘要2.以用户“004王芳”的身份，2008年1月31日按照以下经济业务填制记账凭证（1）2008年1月9日，采购部宋涛报销差旅费800员。
借：管理费用——差旅费（采购部）800贷：库存现金——人民币800（2）2008年1月9日，从招行提取1000美元，作为备用金，结算方式为现金，票号为4596.借：现金——美元8000贷：银行存款——招行存款8000（3）2008年1月9日，销售部马冰借出差份费1000美元借：其他应收款——马冰（销售部）8000贷：现金——美元8000（4）2008年1月9日，以工行存款支付总经理办公室办公费1000元，结算转账支票，票号5696.借：管理费用——办公费（总经理办公室）1000贷：银行存款——工行存款1000（5）2008年1月9日，从工行提取现金2000元，作为备用金，结算方式为现金，票号为3198.借：现金——人民币2000贷：银行存款——工行存款2000（6）2008年1月9日，收到W公司投资资金，人民币150000元，结算方式转账支票，票号6000.借：银行存款——工行账户150000贷：实收资本150000（7）2008年1月3日2号厂房建设需要领取采购的物质，总金额为50元。
总账管理系统日常业务处理
总账管理系统的应用范围
适用于各种规模的企业，包括大型集团公司、中小型企业以 及个人企业。
适用于财务管理、会计、审计等多个领域，为企业内部的财 务管理和外部的审计工作提供强有力的支持。
总账管理系统的基本功能
凭证管理
支持录入、修改、删除等操作 ，确保凭证信息的准确性和完 整性。
用户界面改进
根据用户反馈和实际使用情况，对系 统的用户界面进行改进，提高用户体 验。
数据安全保障
加强系统的数据安全保障措施，确保 总账管理系统的数据安全和完整性。
未来发展趋势及展望
云计算
随着云计算技术的发展，未来的总据分析
通过大数据技术，对总账管理系统中的数据进行深入挖掘和分析 ，为企业提供决策支持和预测未来发展趋势。
总账管理系统日常业务处理
2023-11-08
目录
• 总账管理系统概述 • 日常业务处理流程 • 核心业务模块介绍 • 总账管理系统与其他系统的集成 • 总账管理系统的实施与优化建议 • 总账管理系统日常业务处理案例分享
01
总账管理系统概述
定义与特点
总账管理系统是一种基于计算机技术的财务管理系统，用于帮助企业进行财务核 算、报表生成、凭证管理、账簿查询等业务的自动化处理。
3. 实施过程
经过市场调研，该公司在众多总账管理系 统中选择了一家国内知名品牌。
4. 效果评估
系统安装、配置、培训等环节均按计划顺 利进行，成功实现了从手工记账到系统自 动处理的转变。
总账管理系统运行稳定，大幅提高了财务 核算效率和准确性，降低了人工成本。
案例二：某集团公司的总账管理系统集成应用
总账系统日常实验报告
一、实验目的1. 熟悉总账系统的基本操作流程。
2. 掌握总账系统的初始化设置、日常业务处理和月末处理等操作方法。
3. 培养学生运用总账系统进行会计核算的能力。
4. 增强学生实际操作经验，提高会计电算化水平。
二、实验内容1. 实验环境本实验在用友ERP-U8软件中进行，实验数据来源于某企业实际业务。
2. 实验步骤（1）总账系统初始化1）建立账套：输入账套号、单位名称、单位地址、法人代表、邮政编码、税号、启用会计期、企业类型、行业性质等信息。
2）设置基础信息：包括科目编码方案、分类编码方案、会计科目、凭证类别、结算方式等。
3）设置操作员及权限：建立操作员，设置操作员权限，如查询、删除、审核等。
（2）总账系统日常业务处理1）填制记账凭证：根据业务资料，填制相应的记账凭证，包括借方科目、贷方科目、金额、附件等。
2）审核记账凭证：审核员对填制的记账凭证进行审核，确保凭证准确无误。
3）记账：审核后的记账凭证进行记账操作，生成相应的账簿记录。
（3）总账系统月末处理1）结账：月末进行结账操作，将未记账的凭证进行记账，生成相应的账簿记录。
2）银行对账：进行银行对账操作，核对银行存款余额与账面余额的一致性。
3）自动转账：设置自动转账规则，实现自动转账功能。
4）月末结账：月末进行结账操作，关闭当月账簿，为下月业务处理做准备。
三、实验结果与分析1. 实验结果通过本次实验，学生掌握了总账系统的基本操作流程，熟悉了初始化设置、日常业务处理和月末处理等操作方法，提高了会计电算化水平。
2. 实验分析（1）初始化设置是总账系统正常运行的基础，通过初始化设置，确保了会计科目的准确性、分类编码的统一性等。
（2）日常业务处理是总账系统的核心功能，通过填制记账凭证、审核记账凭证、记账等操作，实现了会计核算的基本功能。
（3）月末处理是总账系统的一个重要环节，通过对账、自动转账、结账等操作，保证了会计信息的准确性和及时性。
四、实验心得通过本次实验，我深刻体会到会计电算化的重要性。
试验四总账管理系统日常业务处理
实验四总账管理系统日常业务处理【实验目的】掌握用友ERP-U8务软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
【实验内容】1. 填制凭证2.审核凭证3．修改凭证【实验要求】1. 以“501”的身份设置常用摘要并审核凭证。
2. 以“502”的身份进行除设置常用摘要并审核凭证以外的业务进行操作。
3. 以“503”的身份进行出纳签字。
【实验资料】1月经济业务如下：(1)1月8日，以现金支付办公费800元。
(2) 1月8日，以建行存款1300元支付销售部修理费。
(3) 1月12日，销售给哈欣公司库存商品一批(4) 1月22日，收到杨明偿还借款7000元3.常用凭证摘要：从建行提现金，凭证类别为付款凭证，科目编码为1001和100201【操作指导】1．凭证管理填制凭证增加凭证___输入一张完整的凭证（业务1）(1)执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。
(2)单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。
(3)选择凭证类型“付款凭证”；输入制单日期“2003/01/02”；输入附单据数“1”。
(4)输入摘要“购办公用品”；输入科目名称“550201”，借方金额“800”，回车；摘要自动带到下一行，输入科目名称“1001”，贷方金额“800”。
(5)单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击“确定”按钮。
注意：•采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。
•凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。
•正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。
每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。
•科目编码必须是末级的科目编码。
•金额不能为“零”; 红字以“－”号表示。
•可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。
修改凭证(1)执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。
总账管理系统日常业务处理
注意：
·采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用口期，不能超过业务日期。
·凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。
·正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在
明细账、日记账中出现。
·科目编码必须是末级的科目编码。
·金额不能为“零”；红字以“－”号表示。
←
·可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。
总账管理系统日常业务 处理
2020/11/15
总账管理系统日常业务处理
［实验资料］
1．凭证管理 1月经济业务如下：
（1）2日，销售一部赵斌购买了200元的办公用品，以现金支付。（附单据一张）
借：营业费用（5501） 200
贷：现金（1001） 200
付1
（ 2 ） 3 日 ， 财 务 部 王 晶 从 工 行 提 取 现 金 10000 元 ， 作 为 备 用 金 。 （ 现 金 支 票 号
贷：原材料／生产用原材料（121101） 25000
转2
2．出纳管理
25日，销售二部宋佳借转账支票一张，票号155，预计金额5⒁元。
总账管理系统日常业务处理
〔操作指导〕
以“马方”的身分注册进入总账系统。
1．凭证管理—— 填制凭证
增加凭证——输入一张完整的凭证（业务1）
（1）执行“凭证”｜“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。
增加凭证——输入凭证的辅助核算信息（业务2～业务9）
在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“辅助核
算科目”，输完科目名称后，则须继续输人该科自的辅助核算信息。
总账管理系统日常业务处理
总账管理系统日常业务处理
总账系统的日常业务处理
在记账过程中，不得中断退出。
凭证管理——凭证记账（记账）
例 题（26）
• 资料: • 由账套主管将1月份所填制的记
账凭证记账。
3.3.4 修改凭证
输入凭证时，尽管系统提供了 多种控制错误的手段，但错误操作 是在所难免的，记账凭证的错误， 必然影响系统的核算结果。为更正 错误，可以通过系统提供的修改功 能对错误凭证进行修改。
输入的结算方式、票号和发生日期将在进行银行 对账时使用。
当输入一个不存在的个人姓名时，应先编 辑该人姓名及其他资料。在录入个人信息 时，若不输入“部门名称”只输“个人名 称”时，系统将根据所输入个人名称自动 输入其所属的部门。 其他辅助核算科目可以参照录入。
凭证管理——填制凭证（常用凭证-生成常用凭证）
会计科目通过科目编码或科目助记码输入。
科目编码必须是末级的科目编码。
金额不能为“零”，红字以“－”号表示。
凭证管理——填制凭证（增加凭证） 例：2012年1月1日，出纳用票号为100001的现金支 票，从工行提取现金5000元备用。单据2张
将光标现移金至支票， 银行存款科票号 目这一1行00001
出纳需先重新注册才能对凭证进行签字。
已签字凭证仍有错误，则需单击“取消”按钮，取消 签字，再由制单人修改。
出纳签字时，可以单击“签字”菜单下的“成批出纳 签字”选项；取消签字时，则可以单击“签字”菜单 下的“成批取消签字”完成相应的操作。
凭证一经签字，不能被修改、删除，只有被取消签字 后才可以进行修改或删除，取消签字只能由出纳本人 进行操作。
只有涉及“现金”及“银行存款”科目的凭证才需出 纳签字，也就是说只有收付款凭证才需出纳签字
总账系统日常业务处理实验报告
总账系统日常业务处理实验报告
总账系统是一个复杂的系统，其中包括科目余额查询、现金管理、记账处理、应收应
付帐款管理，还包括复杂的审计核算等功能。
总账系统的正确运行，对企业的治理和经营
有着不可替代的作用。
本文主要就总账的日常业务处理进行一实验报告。
本文采用礼制方面的实验进行研究，采用财务软件系统模拟企业总账日常业务处理，
具包含登记发票、登记凭证、登记业务单据、核算凭证、并作出有效控制、审核考虑检举等。
首先，发票登记。
收集票据，同时验证发票信息，检查完整性和准确性，核实税金，
审核完以后再登记在复核工作单上，如果没有问题，就登记在发票凭证上，登记完毕。
其次，登记凭证。
复核工作单上凭证正确性，考虑了经济合理性，以及与标准销售套
账和物料对账单的对照。
完成审核，登记JIE凭证，核对单据号，凭证序号，凭证日期，
凭证借方金额，贷方金额等。
另外，登记业务单据。
核查业务单据中涉及到的税种、税率信息，核查税金是否符合
计税准则，如有异常要就进行检举。
记账凭证完成后，根据当期单据进行现金管理，建立
收付款登记表。
最后，根据实验，本实验当中，采取了有效的控制和审核方法以保证企业总帐账实施
的有效性和准确性，保证企业的财务安全。
总之，运用总账系统进行日常业务处理，需要严格按照财务要求登记凭证、核算凭证、应收应付帐款管理，检查税金准确性，有效控制审核等等，来确保企业的财务安全。
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实验四总账管理系统日常业务处理
实验四总账管理系统业务处理
（一）填制凭证
单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘填制凭证’选项，进入‘填制凭证’界面，进行增加。
凭证填制完毕，单击“保存”，系统自动提示保存成功。
如果填制凭证时，科目有辅助核算必须要填制辅助项
（一）修改凭证信息
在‘填制凭证’界面，找到要修改的凭证，直接进行修改凭证信息。
修改制单日期，先在“总账”选项下的‘设置’取消序时制单选项，然后直接修改
（三）审核凭证
以帐套主管的身份登录，进行审核
单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘审核凭证’选项，进入‘凭证审核’界面选择要审核的凭证。
单击‘审核’选项，进行审核
（四）出纳签字
以出纳的身份登录，进行出纳签字
单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘出纳签字’选项，进入‘出纳签字’界面选择要签字的凭证。
单击‘签字’，进行出纳签字。
（二）删除凭证并整理断号
（1
（2
（三）记账
（四）记账后冲洗走凭证
记账后，发现错误冲销凭证，先填制红字冲销凭证在冲销。
以会计的身份登录，单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘填制凭证’选项，进入‘填制凭证’界面选择要冲销的凭证。
单击‘制单’下的‘冲销凭证’选项，进入冲销凭证界面，进行冲销。
（五）支票薄登记
以会计的身份登录，单击‘现金’系统下的“票据管理”菜单下的‘支票登记薄’选项，进入‘银行科目选择’
界面选择科目，进入‘支票登记’界面，进行登记。
如果增加错误直接用ESC 取消操作
（六） 恢复记账前状态
以帐套主管的身份登录，进行记账单击‘总账系统’下的“期末”菜单下的‘对账’选项，进入‘对账’界面，进行恢复记账前状态。
按Ctrl +H
单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘恢复记账前状态’选项，进入‘填制凭证’界面，进行恢复记账前的状态。
实验五总账管理系统银行对账
（一）银行对账期初
以出纳的身份登录，进行银行对账期初，单击‘现金系统’下的“设置”菜单下的‘银行期初录入’选项，进入‘银行期初录入’界面，增加银行期初。
步骤如下所示：
对未达账项的输入，单击‘对账单期初未达账项’进入银行方期初界面录入，单击‘增加’录入数据。
（二）银行对账单
单击‘现金系统’下的“现金管理”菜单下的‘银行账’选项下的‘银行对账单’，进入‘银行对账单’界面，录入银行对账单数据。
步骤如下所示
单击增加，对银行对账单数据进行增加
（三）银行对账
单击‘现金系统’下的“现金管理”菜单下的‘银行账’选项下的‘银行对账’，进入‘银行对账单’界面，进行银行对账。
步骤如下所示
单击‘对账’进入自动对账界面，单击‘确定’完成对账。
实验六总账管理系统期末处理
（一）转账
以会计的身份登录，进行转账，单击‘总账系统’下的“期末”菜单下的‘转账定义’选项，进行转账。
（1）自定义转账
单击‘总账系统’下的“期末”菜单下的‘转账定义’选项下的“自定义转账”，进入“自动转账设置”界面，进行转账定义。
（2）期间损益结转
单击‘总账系统’下的“期末”菜单下的‘转账定义’选项下的“期间损益结转”，进入“期间损益结转设置”
界面，进行期间损益结转。
（二）转账生成
单击‘总账系统’下的“期末”菜单下的‘转账生成’选项，进入“转账生成”界面，进行转账定义。
用帐套主管的身份进行审核和记账，完成自动转账操作。
（三）对账
以会计的身份登录，进行转账，单击‘总账系统’下的“期末”菜单下的‘对账’选项，进行对账。
（四）结账
以会计的身份登录，进行转账，单击‘总账系统’下的“期末”菜单下的‘结账’选项，进行结账。
操作步骤如下：
实训七薪酬管理系统初始化
（一）建立工资帐套
（1）启用工资帐套
以帐套主管的身份登陆‘系统管理’，单击帐套选项下的启用，进入系统启用界面，选择启用日期，单击‘确定’，启用工资系统。
（2）取消结账
1）以帐套主管的身份登陆‘用友通’，单击‘总账’系统‘期末’选项下的结账。
在总账系统中，
已经完成结账，
在启用工资系统
时，要先取消结
账。
2）进入结账界面，按Ctrl+Shift+F6进入‘确认口令’界面输入口令，然后单击‘确定’完成取消结账操作。
帐套主管的口令
（3）进入工资系统,建立工资帐套。
步骤如下：
1）单击‘工资’系统，进入建立工资界面，按步骤建立帐套。
（二）公用信息设置
（1）新建工资类别
1）单击工资下的工资类别选项，新建工资类别。
如下图所示：
2）按下面步骤新建工资类别(输入工资类别名称，选择部门，单击完成。
)
（2）添加人员附加信息
单击工资下的‘设置’选项，单击人员附加信息设置，进入人员附加信息设置界面，进行增加、删除、修改。
（3）人员类别设置
单击工资下的‘设置’选项，单击人员附加信息设置，进入人员类别设置界面，进行增加、删除、修改。
（4）银行名称设置
单击工资下的‘设置’选项，单击银行名称设置，进入银行名称设置界面，进行增加、删除、修改。
（5）人员档案录入
单击工资下的‘设置’选项，单击人员档案设置，进入人员档案设置界面，进行人员档案信息增加、删除、
修改。
1、在职员档案中已经录入了职员信息，直接批量从职员档案中引入人员信息。
步骤如下所示：
2、进入‘人员批量增加’界面，先‘全选’部门，然后单击‘确定’。
进入‘人员档案’界面，进入‘人员档案’对人员信息进行增加、修改、删除。
（6）工资项目设置
2）单击“工资”系统下的‘设置’选项内的‘工资项目设置’，进入‘工资项目设置’界面，单击‘增加’，进行增加工资项目。
最后单击‘确定’，进入‘工资管理’界面，单击‘确定’，完成工资项目设置。
3)打开工资类别,进入工资项目设置界面，继续增加工资项目。
最后单击完成，。
完成设置
（7）计算公式设置
单击“工资”系统下的‘设置’选项内的‘工资项目设置’，进入‘工资项目设置’界面，单击‘公式设置’，进行计算公式。
（先增加工资项目、输入公式，然后单击‘公式确认’完成公式输入。
）
指导
老师评语
（一） 工资数据录入
单击“工资”系统下的‘业务处理’选项内的‘工资变动’，进入‘工资变动’界面，单击‘页编辑’，进入‘工资数据录入——页编辑’界面，进行数据输入
1）输入工资数据后，单击‘确定’完成工资数据输入。
页编辑
2） 进行数据汇总计算后，退出工资变动。
（二）扣缴个人所得税
1）单击“工资”系统下的‘业务处理’选项内的‘扣缴所得税’，进入‘栏目选择’界面，选择所得税项目和对应工资项目，单击‘确认’，进入‘个人所得税’界面。
2）单击‘税率表’进入‘个人所得税申报表——税率表’界面，进行个人所得税数据输入，单击‘是’完成个人所得税数据输入。
（三）分摊工资并生成转账凭证
单击“工资”系统下的‘业务处理’选项内的‘工资分摊’，进入‘工资分摊’界面，
1）单击‘工资分摊设置’，进入‘工资分摊设置’界面。
单击‘增加’，进行工资分摊设置。
税率表
3） 进入‘工资分摊设置’界面。
选择计提类型，核算部门，计提月份集体分配方式，单击‘确定’进入‘工资分摊明细’界面。
4）
进入‘工资分摊明细’界面。
单击‘制单’进入‘填制凭证’界面，保存凭证。
（四）银行代发
单击“工资”系统下的‘业务处理’选项内的‘银行代发’，进入‘银行代发’界面，
1）单击‘银行代发’，进入‘银行代发设置’界面。
单击‘银行文件格式设置’，进行银行文件格式设置。
（五） 月末处理 单击“工资”系统界面
选择银行模
板
1）单击‘确认’进入‘工资管理’界面，单击‘是’。
2）月末处理确定后对工资不进行清零，月末处理完毕。