发票、合同管理规定
发票管理制度
发票管理制度1. 简介为了规范公司的发票管理，规避风险，提高工作效率，特制定本发票管理制度，以便于公司及时、准确地录入和管理所有的发票。
本制度适用于公司所有人员。
2. 发票管理的流程整个发票管理的流程包括以下步骤：1.开具发票：指在销售商品或提供服务之后，按规定开具的发票，必须在出货或者服务一次性完成后立即开具，开具发票为系统自动或手动，发票的开具金额必须与销售或服务金额一致。
2.验证发票：指企业应该严格确认收到来自供应商的发票是否符合税务局的要求，以保证能够成功扣取进项税，并确保发票的准确性、真实性。
在验证发票时，应注意检查以下事项：–开票日期是否合法；–发票号码是否完整；–发票金额是否与本次采购商品的金额一致；–发票税率是否正确。
3.登记发票：指将收到的发票抬头、发票号、开票日期、开票金额、税率、税额等信息录入相关账务中，同时将该发票存入财务档案。
4.确认发票：指企业确认该发票的真实性后，将其认定为有效发票。
5.退票：指当发票内容存在错误或者其他原因导致该发票作废时，由发票持有人向出票方提出退票申请，并在完成相关手续后，将退票发票作废。
3. 发票开具的要求1.发票的必填项应填写完整，包括：开票日期、发票代码、发票号码、购买方名称、购买方税号、销售方名称、销售方税号、货物或应税劳务、商品或服务名称、规格型号、单位、数量、单价、金额、税率、税额等。
2.发票必须按照税务部门的规定开具，同时应注意开票日期、发票号码、发票金额等信息的准确性。
3.发票的开具应符合开票金额与交易金额一致的原则。
4.发票应在营业额达到规定额度后及时开具，特别是在合同、协议约定等明确关闭期限的交易项下，必须在关闭期限前即时开具发票。
4. 发票验证的流程1.验证人员应对收到的发票进行核查，并详细核对发票抬头、发票编号、发票种类、开票日期等信息的准确性。
2.验证人员应核实发票的内容与公司所购买的商品或劳务是否一致，同时确认商品或劳务的规格、型号、数量、单价等是否与签订的合同时一致。
采购发票管理规定细则(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司采购管理，规范采购发票的使用和管理，确保公司资金安全，提高采购效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有采购业务，包括但不限于货物、工程和服务采购。
第三条采购发票管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保采购发票的真实性、合法性和有效性。
（二）真实性原则：采购发票内容必须真实反映采购业务情况，不得虚构、伪造或篡改。
（三）及时性原则：及时办理采购发票，确保采购资金及时支付。
（四）安全性原则：加强采购发票的保管，防止丢失、被盗或损坏。
第二章采购发票的取得第四条供应商应向公司提供合法、有效的采购发票，包括但不限于增值税专用发票、普通发票等。
第五条采购发票应当符合以下要求：（一）发票内容真实、完整，不得有遗漏、涂改、伪造等情况；（二）发票印章清晰，不得有模糊不清、破损等情况；（三）发票号码连续，不得有跳号、断号等情况；（四）发票金额准确，与合同、订单等文件相符。
第六条采购人员在收到采购发票后，应当进行以下检查：（一）发票是否符合本规定第五条要求；（二）发票内容与合同、订单等文件是否一致；（三）发票金额是否准确；（四）发票开具时间是否在合同、订单约定的时间内。
第七条采购发票的审核分为以下环节：（一）采购人员审核；（二）财务部门审核；（三）主管领导审核。
第八条采购人员审核应重点关注以下内容：（一）发票的真实性、合法性、有效性；（二）发票内容与合同、订单等文件的一致性；（三）发票金额的准确性；（四）发票开具时间是否符合规定。
第九条财务部门审核应重点关注以下内容：（一）发票的真实性、合法性、有效性；（二）发票内容与合同、订单等文件的一致性；（三）发票金额的准确性；（四）发票开具时间是否符合规定；（五）发票的报销流程是否符合规定。
第十条主管领导审核应重点关注以下内容：（一）发票的真实性、合法性、有效性；（二）发票内容与合同、订单等文件的一致性；（三）发票金额的准确性；（四）发票开具时间是否符合规定；（五）发票的报销流程是否符合规定；（六）是否存在舞弊、违规行为。
发票收据合同范本
发票收据合同范本鉴于甲方和乙方在业务往来中涉及到发票和收据的出具及使用，为确保双方权益，经双方友好协商，特订立本合同，以便共同遵守。
一、合同主体1.1 甲方名称：______________1.2 乙方名称：______________二、合同标的2.1 甲方作为乙方供应商，向乙方提供商品/服务，乙方按照约定向甲方支付货款/服务费。
2.2 甲方在交付商品/服务后，应向乙方出具正规发票。
2.3 乙方在收到发票后，应及时进行核对并支付货款/服务费。
三、发票及收据规定3.1 发票：指甲方按照国家税务部门的规定，向乙方出具的合法、有效的增值税普通发票或增值税专用发票。
3.2 收据：指乙方在支付货款/服务费时，甲方出具的收款凭证。
四、发票及收据开具流程4.1 甲方在交付商品/服务后，应在三个工作日内向乙方开具发票。
4.2 乙方在收到发票后，应在五个工作日内进行核对，确认无误后支付货款/服务费。
4.3 乙方支付货款/服务费后，甲方应在三个工作日内向乙方出具收据。
五、发票及收据管理5.1 甲方应确保所开具的发票真实、合法、有效，不得使用假发票、过期发票等。
5.2 乙方应对收到的发票进行妥善保管，如发生丢失、损毁等情况，应立即通知甲方，并按照甲方要求进行处理。
5.3 甲方和乙方均应按照国家税务部门的规定，对发票和收据进行合规使用和管理。
六、违约责任6.1 甲方未按照约定时间向乙方开具发票，乙方有权拒绝支付货款/服务费，并要求甲方支付违约金，违约金为未支付金额的__%。
6.2 乙方未按照约定时间支付货款/服务费，甲方有权暂停提供商品/服务，并要求乙方支付违约金，违约金为未支付金额的__%。
七、争议解决7.1 双方在履行本合同过程中发生的争议，应通过友好协商解决。
7.2 如协商不成，任何一方均有权向合同签订地人民法院提起诉讼。
八、合同生效及解除8.1 本合同自双方签字（或盖章）之日起生效。
8.2 在合同有效期内，如双方同意解除合同，应书面通知对方，并按照约定承担相应责任。
公司发票开具要求管理办法
公司发票开具要求管理办法一、总则为了规范公司的发票开具工作，依法纳税，保证发票信息的真实、准确、完整和及时，提高财务管理的效率和透明度，特制定本管理办法。
二、适用范围本管理办法适用于公司所有的发票开具工作。
三、发票种类公司开具的发票种类包括增值税发票、普通发票等。
四、发票开具要求（一）增值税发票开具要求1.发票种类公司按照国家有关税收法规规定开具增值税专用发票和普通发票。
2.增值税发票开具程序（1）开票申请财务部门接收到开票申请后，核实申请单上的信息是否真实、准确，在符合开票要求的情况下进行受理。
（2）数据录入将开票申请单上的相关信息录入公司的财务系统。
（3）开票审核财务部门进行发票信息的核对和审核，确保发票的真实、准确和完整。
（4）开票终审经过审核的发票信息送至财务总监进行终审，审核通过后方可开具发票。
（5）发票打印通过电子发票系统对开具的发票进行打印，并加盖公司公章。
（6）存档备查开具的发票按照规定进行存档，并进行分类编号，方便财务审计。
（7）发票交付开具的发票交由申请人领取，并签署领收记录。
3.发票开具要求（1）开具增值税专用发票的基本要求：a.发票代码和发票号码必须唯一、连续。
b.发票内容必须真实、准确、完整。
c.发票金额必须与合同金额或销售金额相符。
d.发票日期必须与开票申请日期一致，且不得早于合同签订日期。
（2）开具普通发票要求：a.发票的内容必须真实、准确、完整。
b.发票金额必须与实际交易金额相符。
（三）发票管理要求1.发票库存管理公司财务部门负责对发票库存进行管理，确保发票的安全性和合法性。
2.发票使用管理（1）发票使用登记公司各部门在使用发票前，必须填写发票使用登记册，记录发票的领用和使用情况。
（2）发票使用限制发票仅限于公司的经营活动使用，严禁私自代开、转让或挪用发票。
3.发票验真责任制财务部门负责对所开具的发票进行验真和核对，确保发票信息的真实性和准确性。
4.发票流程监控公司财务系统对发票开具的每一个环节进行记录，确保开票流程的可追溯性和可控性。
发票管理制度范本范文三篇
发票管理制度范本范文三篇发票管理制度可以更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，今天小编就与大家分享发票管理制度，仅供大家参考!发票管理制度范文篇一一、各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人，财务部设发票管理台帐，由领用人签字。
二、不准转借、转让发票：发票只准本单位的开票人按规定用途使用。
三、发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。
四、填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。
各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。
未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项;作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。
五、严禁超范围或携往外市使用发票;严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。
六、开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。
七、使用发票的部门和个人应妥善保管发票，不得丢失;如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。
八、增值税发票的有关特殊规定，按有关相应的规定执行。
九、如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。
十、公司内部使用的各种单据参照本制度管发票管理制度范文篇二企业为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合企业各自的实际情况，都会制定相应的发票管理制度：一、发票领购发票领购由专人负责，持“办税员证”;填制准确、完整并加盖公章的“购领发票申请单”及尚未缴销的旧发票，根据实际需要的种类、数量领购。
二、发票保管(一)必须选择有安全保障措施的发票存放场所，并按照档案管理有关规定进行存放。
(二)必须按照规定认真填制“购领发票申请单”、“发票使用明细表”、“发票领用存月报表”。
(三)不得丢失、损(撕)毁发票。
如果发生丢失，必须于丢失的当天书面报告税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。
合同违约金开具发票的税务规定及要求
合同违约金开具发票的税务规定及要求
合同违约金开具发票的税务规定及要求
合同违约金开具发票的税务规定及要求是指根据税法规定，当合同一方违约时，另一方可以要求支付违约金，并在支付违约金时开具相应的发票。
根据税务规定，合同违约金属于应税收入，需要按照正常的发票开具流程进行操作。
开具发票时，需满足发票的基本要求，包括发票的抬头、金额、税率等信息的准确填写。
同时，需要遵守税务部门的相关规定，如发票的开具时间、报税申报等。
合同违约金开具发票的税务规定及要求对纳税人具有指导意义，有助于确保合规操作，避免税务风险。
结语
根据相关法律法规及税务规定，合同违约金一般不可开具发票。
合同违约金不属于发票管理范围，收取违约金方无需开具发票，只需开具收款收据即可。
税务规定要求，当合同一方违约时，另一方可以要求支付违约金，并在支付时开具相应的发票。
合同违约金属于应税收入，需要按照正常的发票开具流程操作，包括填写准确的发票信息并遵守税务部门的相关规定。
合同违约金开具发票的税务规定及要求对纳税人具有指导意义，有助于确保合规操作，避免税务风险。
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发票报销签字的法律规定(3篇)
第1篇一、引言发票报销是企事业单位、机关团体在经营活动中，为了合法合规地处理经济业务，对已发生或已发生的经济业务进行结算、报销的重要手段。
发票报销签字是发票报销过程中的关键环节，关系到企事业单位、机关团体的财务管理、税务管理以及内部控制等。
本文将从发票报销签字的法律规定出发，对相关法律法规进行梳理和分析。
二、发票报销签字的法律依据1.《中华人民共和国发票管理办法》《中华人民共和国发票管理办法》是我国发票管理的最高法律依据，其中规定了发票的开具、使用、保管、报销等环节的法律责任。
根据该办法，发票报销签字的法律规定主要体现在以下方面：（1）发票报销应当由报销人签字确认；（2）发票报销应当附有报销人的身份证复印件；（3）发票报销应当附有报销人的联系方式；（4）发票报销应当附有报销人的单位证明；（5）发票报销应当附有发票的原件。
2.《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国会计法》是我国会计工作的基本法律，其中规定了会计凭证、会计账簿、财务报表等会计核算资料的管理。
根据该法，发票报销签字的法律规定主要体现在以下方面：（1）会计凭证应当真实、完整、准确；（2）会计凭证应当由有关人员签字或者盖章；（3）会计凭证应当妥善保管。
3.《中华人民共和国税收征收管理法》《中华人民共和国税收征收管理法》是我国税收征收管理的基本法律，其中规定了税收征收管理的各个环节。
根据该法，发票报销签字的法律规定主要体现在以下方面：（1）纳税人应当依法开具、使用发票；（2）纳税人应当依法保管发票；（3）纳税人应当依法报销发票。
4.《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国合同法》是我国合同管理的基本法律，其中规定了合同的订立、履行、变更、解除等环节。
根据该法，发票报销签字的法律规定主要体现在以下方面：（1）合同当事人应当依法订立合同；（2）合同当事人应当依法履行合同；（3）合同当事人应当依法变更或者解除合同。
三、发票报销签字的法律责任1.报销人责任（1）报销人应当保证报销的真实性、合法性；（2）报销人应当保证报销金额的准确性；（3）报销人应当对报销材料进行妥善保管。
发票合同范本
发票合同范本甲方（出售方）：【甲方全称】乙方（购买方）：【乙方全称】鉴于甲乙双方因商品交易的需要，就发票的开具、使用及管理事宜达成如下协议：第一条合同主体1.1 甲方为具有合法经营资格的法人或其他组织，具备开具发票的资质。
1.2 乙方为购买甲方商品或服务的法人或其他组织，具备合法的税务登记。
第二条发票开具2.1 发票种类：甲方应按照乙方的要求开具增值税普通发票或增值税专用发票【增值税普通发票/增值税专用发票：指由税务机关监制的，用于记载商品交易或服务提供过程中产生的税款的合法凭证】。
2.2 开票金额：发票金额应与实际交易金额相符，不得虚开发票。
2.3 开票信息：甲方应根据乙方提供的准确信息开具发票，包括但不限于乙方名称、纳税人识别号、地址、电话等。
2.4 开票时间：甲方应在交易完成后及时开具发票，最长不得超过交易完成后的五个工作日。
第三条发票交付3.1 交付方式：甲方可以选择现场交付、邮寄或电子方式交付发票。
3.2 交付期限：甲方应在开票后三个工作日内完成发票的交付。
第四条发票管理4.1 甲方应妥善保管发票存根联，以备税务机关检查。
4.2 乙方应妥善保管发票，如发生丢失、损毁等情况，应及时通知甲方。
第五条税务责任5.1 甲乙双方应按照国家税收法律法规的规定，如实申报纳税。
5.2 甲乙双方不得利用发票从事任何违法活动。
第六条违约责任6.1 若甲方未按约定开具发票或虚开发票，乙方有权拒绝支付相应款项，并有权要求甲方承担违约责任。
6.2 若乙方未按约定支付款项，甲方有权暂停提供服务，并有权要求乙方承担违约责任。
第七条争议解决7.1 甲乙双方因履行本合同发生的争议，应通过友好协商解决。
7.2 如协商不成，任何一方均可向合同签订地的人民法院提起诉讼。
第八条其他约定8.1 本合同一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。
8.2 本合同自双方签字盖章之日起生效，有效期为【合同期限】。
8.3 本合同未尽事宜，可由甲乙双方另行协商补充。
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发票、合同管理规定
一、概述
本文旨在规范公司的发票、合同管理制度，确保公司份内业务的规范性、安全性和高效性。
二、发票管理
1. 发票种类
公司使用的发票包括增值税普通发票、增值税专用发票和机打发票。
2. 发票开具
发票的开具必须遵循《中华人民共和国增值税法》及其相关法规。
公司销售发票须按月开具，并在当月进行交验。
3. 发票保管
发票是公司财产的重要组成部分，必须加强保管。
具体做法如下：•发票由专门的人员保管，保管人员须做好发票存档记录表；
•发票须设专门的保险柜存放，定期检查保险柜及存储环境；
•如发现发票遗失、丢失、损毁等情况，应及时向相关管理人员报告。
4. 发票使用
公司发票的使用须严格按照规定，确保财务账务的真实性和完整性。
三、合同管理
1. 合同签订
公司委托授权代表签署或批准所有合同，并由相关部门完成；未经授权代表签署或批准的合同无效。
2. 合同保管
合同是公司财产的重要组成部分，必须加强保管。
具体做法如下：•合同由专门的人员保管，保管人员须做好合同存档记录表；
•合同须设专门的保险柜存放，定期检查保险柜及存储环境；
•如发现合同遗失、丢失、损毁等情况，应及时向相关管理人员报告。
3. 合同履行
公司应按照合同约定的具体条件和要求履行合同，确保合同法定权利和义务的实现。
四、总则
1. 相关文件
发票、合同相关的法律文件和公司规章制度应当妥善保存，并在需要时进行及时更新。
2. 违反规定处理
对于违反发票、合同管理规定的行为，公司将予以纠正并作相应处理。
如属职务犯罪，则依法追究刑事责任。
3. 生效日期
本规定自发布之日起生效。
五、摘要
如上是公司的发票、合同管理规定，对于公司内部相关人员应当遵照执行，确保业务规范性、安全性和高效性，同时加强保管工作，做到准确、完整、及时。