合同管理及发票管理相关业务申请流程
发票合同管理规定
发票、合同管理制度一、目的根据目前公司合同、发票的管理状况，为了进一步规范公司各类合同、发票的管理，特制定本管理制度。
二、适用范围总部及各分公司三、发票及收据的管理1、发票的管理：（1）建立发票购买、发放、使用、作废、回款的发票管理台账，及时登记，以备查录。
（2）发票的使用必须符合国家规定。
（3）发票必须在财务保存，并由财务人员开具。
（4）发票项目必须填写完整，不得向任何人提供无收款单位及金额的发票。
（5）业务人员凭合同或收据到财务部门开具发票，发票所载客户与合同中所载客户及实际付款的客户单位名称必须一致，如不一致必须附上付款单位签章的代付款及委托开发票证明，否则所造成的税金损失由业务人员承担，开具发票后在此合同上注明“发票已开”字样。
收据换发票，需同时交回收据。
（6）如需先开具发票后收款，业务人员填写《先开发票后收款申请》，并经总裁（或营销总监）签字同意后方可开具。
业务人员收款后需及时交回合同款项并取回《先开发票后收款申请》，财务人员在此申请上注明“款项收回”字样。
若未将《先开发票后收款申请》取回，则视同款项未收回处理。
（7）未足额收到发票开具的款项，将发票交予客户时，需由客户在发票回执表上签字加盖公章，并开具欠条，加盖客户财务章。
(8) 若因合同不成功等原因款项未收回，一周内须将发票交回财务进行作废处理，原则上不能跨月，如未交回，按发票遗失处理。
（9）如有特殊情况，对领出的发票，跨月申请作废的，对经办业务人员给予发票金额10％的处罚。
（10）发票视同现金管理，如丢失发票，视情况对责任人进行处理，原则上需按票面金额将款项交至财务部，经由总裁审批处理决定。
2、收据的管理（1）收据的管理视同发票管理，建立收据管理台账，由公司财务部门统一进行。
（2）对外开具的收据需加盖财务专用章，收据必需注明业务人员姓名、合同号、客户名称及金额，一式三联，一联由业务人员交客户，一联财务做为入账依据，一联随同合同统一保管。
发票管理业务流程
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------发票管理业务流程一、发票领购（一）纳税人首次领购发票1、纳税人申请依法办理税务登记的单位和个人，在领取税务登记证件后，可向主管税务机关申请领购发票,并如实提供以下证件和资料：领购发票应提供的资料和证件清单---------------------------------------------------------------------------------------------------------------备注：需要报送的有关证件和资料全部需用A4纸复印；纳税人提供的复印件需加盖单位公章或负责人签名；第二代居民身份证应同时复印正、反两面。
说明：纳税人首次领购总量超过20本或1000份的千位及千位以上手写发票的，领购面额1000元以上的定额发票的，领购电脑发票、电子发票的，还要提供主管税务机关要求提供的其他资料。
2、税务机关受理、审核税务机关对纳税人提交的相关证件和资料进行审核并确认无误后，为其核定可领购的发票种类和数量，并发售发票。
纳税人提交的证件和资料不符合规定的，税务机关应告知其补正。
发票领购业务流程图：（二）纳税人日常续购发票1、纳税人申请纳税人领购发票一般采用验旧供新的方式，办理了首次发票领购事项后，日常续购发票时提供以下证件及资料：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------续购发票应提供的资料和证件清单备注：需要报送的有关证件和资料全部需用A4纸复印；纳税人提供的复印件需加盖单位公章或负责人签名。
发票合同管理制度模板
发票合同管理制度模板一、目的为了加强公司发票管理，确保合同执行过程中发票使用的合法性、合规性，防止税务风险，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及发票开具、接收、管理的部门及员工。
三、发票管理原则1. 合法性原则：所有发票的开具和使用必须符合国家税法及相关法律法规。
2. 真实性原则：发票内容必须真实反映交易情况，不得虚构。
3. 安全性原则：确保发票的安全，防止丢失、被盗或被篡改。
四、发票开具与接收1. 开具发票前，需核实合同条款，确保开票信息与合同一致。
2. 接收发票时，应检查发票的真实性和有效性，包括但不限于发票的真伪、开票日期、金额等。
3. 发票开具和接收后，应及时登记入账，确保账务清晰。
五、发票审核1. 设立专门的发票审核流程，由财务部门负责审核发票的合规性。
2. 发票审核内容包括但不限于：发票种类、开票单位、金额、税率、开票日期等。
六、发票存档1. 发票应按照国家规定的期限进行保存，一般为5年。
2. 发票存档应有专门的存储地点，确保安全、防潮、防火。
七、发票遗失处理1. 发票遗失后，应立即向财务部门报告，并采取补救措施。
2. 根据遗失发票的类型，按照税法规定进行挂失、声明作废或补开发票。
八、违规处理1. 对于违反发票管理规定的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款或解除劳动合同等处分。
2. 违规行为包括但不限于：虚开发票、使用假发票、遗失发票未及时报告等。
九、培训与宣导1. 定期对员工进行发票管理相关法律法规的培训。
2. 加强对发票管理重要性的宣导，提高员工的法律意识和风险防范意识。
十、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
2. 对本制度的修改和补充，应经过公司管理层审议通过后实施。
请根据公司实际情况调整上述内容，以确保其符合公司的具体情况和需求。
服务发票管理制度及流程
第一章总则第一条为规范公司服务发票的管理工作，加强财务管理，保障公司合法权益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有服务发票的开具、使用、保管、审核、归档等各个环节。
第三条公司各部门应严格执行本制度，确保服务发票的真实性、合法性、完整性。
第二章发票开具第四条发票开具应遵循以下原则：1. 符合国家法律法规和税收政策；2. 发票内容真实、完整、准确；3. 发票开具及时、规范。
第五条发票开具流程：1. 业务部门在提供服务后，应及时向财务部门提交发票开具申请，并附上相关服务合同、收款凭证等资料；2. 财务部门对申请资料进行审核，确认无误后，按照规定的发票种类和格式开具发票；3. 发票开具后，财务部门应及时将发票交给业务部门。
第三章发票使用第六条发票使用应遵循以下规定：1. 发票仅限于在规定的范围内使用，不得转让、转借、代开；2. 发票不得涂改、撕毁、伪造、变造；3. 发票使用人应妥善保管发票，防止丢失、损毁。
第四章发票审核第七条发票审核应遵循以下程序：1. 业务部门在收到发票后，应立即进行核对，确认发票内容与实际服务相符；2. 业务部门对发票进行初步审核，无误后签字确认；3. 财务部门对发票进行再次审核，确认无误后登记入账。
第五章发票保管第八条发票保管应遵循以下要求：1. 发票应按照规定的期限和顺序进行整理、归档；2. 发票档案应设立专门的保管柜，并由专人负责；3. 发票档案的查阅、借阅应严格按照规定程序进行。
第六章发票归档第九条发票归档应遵循以下规定：1. 发票归档前，应由财务部门进行整理、核对；2. 发票归档应按照规定的类别、时间顺序进行；3. 发票归档后，应定期进行清理、检查，确保档案完整、安全。
第七章罚则第十条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予以下处罚：1. 警告；2. 罚款；3. 降职、撤职；4. 解除劳动合同。
第八章附则第十一条本制度由公司财务部负责解释。
采购合同 付款及发票管理制度
湖北武铁山桥轨道装备有限公司采购货物（工程劳务）合同、付款及发票管理制度目的：为规范公司各类采购货物（工程劳务）合同、付款及采购（或劳务）发票的管理，结合公司实际情况，制定本制度。
内容：公司各类采购业务、工程劳务业务按实际情况不同分以下几种情况处理：（1）、预付款业务，（2）、货到付款业务，（3）、以货易货业务。
第一条、财务对合同管理规定公司各类货物采购及工程劳务业务均需签订合同（对于零星办公用品的采购，价值在500元以下的，凭经部门经理核准的采购计划单进行采购，不需签订合同），具体规定如下：（一）、合同的签订及审批1、采购业务合同：公司生产用各类材料物资及固定资产的采购合同的签订应由采购业务经办人经根据经批准的《采购计划单》及《采购合同价格申报单》进行。
《采购计划单》、《采购价格申报单》及《采购合同》按采购物资属性及价值不同由相应的领导审批：（1）、正常生产用直接原辅材料及机物料等低值易耗品采购由分管副总批准；（2）、技术改造、设备等固定资产采购，采购价值2万元以下的由分管副总批准，超过2万元的由总经理批准。
（3）、对于设立最低库存量的材料物资，由生产保障部提出《采购计划单》经保管员核实库存报分管副总批准后实施采购2、工程劳务业务合同：公司所有工程建设及设备安装、维修等接受劳务业务，应提前签订工程劳务合同及工程预算表。
合同额在2万元以下的由分管副总批准，超过2万元的工作劳务合同由总经理批准。
（二）、合同内容填写要求（1）、合同内容应按规范格式内容完整填写，合同中要特别约定发票事项（采购业务需分增值税专用发票与增值税普通发票，接受劳务需取得本公司主管税务机关许可的劳务发票，并注明出具时限为收货后一个月内寄达）、详细品名规格单价、结算方式、结算时限、费用承担及供应商（服务商）帐号信息等内容。
（三）、合同的报送及执行（1）、合同报送：各类采购及工程劳务合同由公司各分管业务责任人负责签订，报分管领导核准后由业务经办人将生效的合同报送一份到计财部材料会计处存，同时实施采购。
公司内部发票管理制度规定文件
第一章总则第一条为加强公司内部发票管理，规范发票使用，保障公司财务活动的合规性，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工、部门及子公司，涉及发票的申请、开具、保管、报销等各个环节。
第二章发票申请与开具第三条公司内部发票申请应遵循以下原则：1. 实用性原则：发票申请应限于实际业务需要，不得虚开发票。
2. 合法性原则：发票申请内容必须真实、合法，不得虚构交易或虚列支出。
3. 经济性原则：选择经济合理的发票类型，降低发票成本。
第四条发票申请流程：1. 部门负责人根据实际业务需求，填写《发票申请单》。
2. 财务部门对《发票申请单》进行审核，确保其真实性、合法性。
3. 财务部门根据审核结果，向税务部门申请购买发票。
第五条发票开具：1. 财务部门在收到税务部门批准的发票后，及时将发票分配至相关部门。
2. 相关部门在收到发票后，按照业务需求开具发票。
第三章发票保管与报销第六条发票保管：1. 发票由财务部门统一保管，设立专门的发票保管柜。
2. 发票保管柜钥匙由财务部门负责人保管，确保发票安全。
3. 发票保管期限为五年，期满后按相关规定销毁。
第七条发票报销：1. 员工报销发票时，需提供以下材料：a. 发票原件；b. 与发票内容相符的原始凭证；c. 《报销单》。
2. 财务部门对报销材料进行审核，确保其真实、合法、合规。
3. 财务部门根据审核结果，办理报销手续。
第四章监督与责任第八条公司设立发票管理监督小组，负责对公司内部发票管理制度的执行情况进行监督。
第九条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚，包括但不限于：1. 警告、通报批评；2. 经济处罚；3. 解除劳动合同。
第十条对发票管理工作中表现突出的个人或部门，公司将给予表彰和奖励。
第五章附则第十一条本制度由公司财务部门负责解释。
第十二条本制度自发布之日起实施。
附件：1. 《发票申请单》2. 《报销单》【注】：本制度可根据国家法律法规及公司实际情况进行修订。
发票合同管理制度
发票合同管理制度
一、制度目的与适用范围
本制度旨在明确企业发票和合同管理的基本原则、流程与责任，以确保企业财务活动的合法性、真实性和准确性。
适用于本公司所有涉及发票开具、收取以及合同签订、执行的部门和个人。
二、发票管理
1. 发票开具：每笔销售或服务完成后，相关部门需根据实际成交情况及时、准确地开具发票。
2. 发票审核：财务部门负责对发票内容进行审核，确保其符合国家税务法规要求及合同约定。
3. 发票登记：所有发票信息必须录入财务系统，并按照税务规定进行存档备查。
4. 发票保管：由专人负责发票的保管工作，防止发票的遗失、损毁或滥用。
三、合同管理
1. 合同起草：根据业务需求，由相关业务部门起草合同文本，并明确双方的权利义务。
2. 合同审批：合同草案须提交给法务部门进行审查，并由授权管理层审批。
3. 合同签订：双方确认无误后，在合同上签字盖章，形成正式有效的法律文件。
4. 合同履行：各相关部门应严格按照合同约定执行，确保合同条款得到落实。
5. 合同变更：如需修改合同内容，必须经过双方协商一致，并按规定程序重新审批。
6. 合同终止：合同到期或因特殊原因需要终止时，应及时办理相关手续，并确保双方权益不受损害。
四、责任与处罚
1. 对于违反发票管理规定的行为，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
2. 对于合同管理不善导致的损失，责任人需承担相应的经济或法律责任。
五、监督与改进
1. 财务部门和法务部门应定期对发票和合同管理情况进行监督检查。
2. 鼓励员工提出改进建议，持续优化管理制度，提高管理水平。
发票合同管理制度
发票合同管理制度第一章总则第一条为规范公司的发票合同管理工作，提高管理效率和管理水平，保障公司的经济利益，维护公司的形象和信誉，制定本制度。
第二条本制度所称发票合同管理，是指公司在经营过程中，按照法律法规规定和公司的相关制度要求，对发票、合同等相关文件的申领、使用、管理和归档等行为进行规范和管理的具体实施。
第三条发票合同管理制度是公司的内部管理制度，所有员工都必须遵守并执行。
任何单位或个人未经批准擅自违反本制度的，将受到公司内部管理制度的惩罚和相关法律法规的制裁。
第四条公司的财务部门是制定和执行发票合同管理制度的主要责任部门，全面负责公司的发票合同管理工作。
第五条公司的各个部门和岗位负责人是负责本部门和本岗位发票合同管理工作的责任人，对本部门和本岗位的发票合同管理工作负有全面的责任和义务。
第六条公司将加强对员工的培训和教育，提高员工的发票合同管理水平，使员工能够熟练掌握公司的相关制度和规定，确保公司的经济利益和正常经营。
第七条公司将定期对发票合同管理制度进行评估和审查，及时发现和解决存在的问题，完善公司的发票合同管理制度，提高管理的科学性和效率。
第八条公司将加强对发票合同管理工作的监督和检查，对违反规定的行为，进行严格的处理和追究责任，确保公司的发票合同管理工作的规范和高效。
第二章发票管理第九条公司发票的管理要求（一）公司的发票必须按照法律法规的规定申领，并在规定的使用范围内使用。
（二）公司的发票必须按照规定的规格和要求申领，并妥善保管，防止遗失和损坏。
（三）公司的发票必须按照规定的程序和方式使用，确保其真实合法有效，不得私自篡改或造假。
（四）公司的发票必须按照规定的期限和要求进行报销和归档，确保公司的财务账目清晰明了。
第十条公司发票的种类和用途（一）公司的普通发票主要用于公司的日常经营和生产活动，必须按照规定的程序和要求使用。
（二）公司的专用发票主要用于公司的特殊经营和生产活动，必须按照规定的程序和要求使用。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
一、不能按合同管理制度要求签订合同的审批流程：
登录OA，选择个人中心—流程中心—合同管理—合同管理相关业务申请，业务类型选择“无法签订合同业务”填写相关信息，在线上发起审批流程。
审批流程：发起人—发起部门负责人—财务经理—门店总经理—集团财务运营部内控主管—集团相关部门负责人—集团财务总监
二、合同管理系统内补录或者修改错误数据的审批流程：
登录OA，选择个人中心—流程中心—合同管理—合同管理相关业务申请，业务类型选择“合同系统内数据修订”填写相关信息（如果是修改历史合同信息必须由合同原始录入人申请），在线上发起审批流程。
审批流程：发起人—发起部门负责人—财务经理—门店总经理—集团财务运营部内控主管—集团相关部门负责人—集团财务总监—集团信息部（开通权限）—发起人（进行操作）—集团信息部（关闭权限）
三、先付款后取得发票业务审批流程：
登录OA，选择个人中心—流程中心—内控检查—发票管理相关业务申请，业务类型选择“先付款后取得发票”填写相关信息，在线上发起审批流程。
审批流程：发起人—发起部门负责人—财务经理—门店总经理—集团财务运营部内控主管—集团财务总监—董事长
四、无法取得应取得17%税率发票的审批流程：
登录OA，选择个人中心—流程中心—内控检查—发票管理相关业务申请，业务类型选择“未取得规定税率发票”填写相关信息，在线上发起审批流程。
审批流程：发起人—发起部门负责人—财务经理—门店总经理—集团财务运营部内控主管—集团财务总监。