成功防范商业承兑汇票保兑保函诈骗的案件
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本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==商票保兑函篇一：商业承兑汇票保兑保函商业承兑汇票保兑保函编号：平银商承保兑字第号致：（下称受益人）鉴于（下称“保函申请人”）与我行协商一致，双方签订《开立保函合同》（合同编号：平银商承保兑字第号），应保函申请人要求，我行在此向受益人开立上述合同项下的商业承兑汇票保兑保函，我行将在本保函有效期内收到受益人提交的本保函正本、受益人身份证明（受益人为法人的，应提交法人营业执照，受益人为个人的，提交身份证）及以下书面索赔文件后 3个工作日内，向受益人支付金额不超过商业承兑汇票保兑金额（币种）（小写）（大写）的偿债保证金。
保兑商业承兑汇票明细如下：2、我行应保函申请人申请，为上述商业承兑汇票提供兑付保证担保，同时保证上述商业承兑汇票的开出真实、合法、有效，具有真实、合法的商品交易背景。
我行保证：在持票人持有的上述商业承兑汇票到期后，若出票人不能足额兑付票款时，我行将无条件地代为支付上述商业承兑汇票记载的全部款项。
3、保证期限：自年月日至商业承况汇票到期日年月日第六个月止。
4、兑付时间：自年月日起至保证期限的任何时间来我行兑付。
5、保证范围：上述商业承兑汇票记载的承兑金额。
6、本商承保兑保函不得转让，不得贴现，不得用于抵押。
我行保留除受益人以外的无条件追索权。
本保函自我行负责人签字并加盖公章之日起生效，保函有效期至年月日止。
本保函有效期届满，或我行担保义务履行完毕，以上任一条件先成就时本保函失效。
失效保函应退回我行注销；无论保函原件是否退回我行，均不影响本保函的失效。
本保函适用《见索即付保函统一规则》（URDG758）。
因履行本保函而产生的任何争议，各当事人应进行协商或调解；协商或调解不成的，应按以下第项规定的方式解决争议：1、向我行所在地人民法院提起诉讼。
2、向申请仲裁。
骗取贷款,票据承兑,金融票证罪案例
骗取贷款,票据承兑,金融票证罪案例
分析。
一、案例分析。
一名男子，被告称其英文名字为陈彤，系某县的居民。
该男子于
2008年1月1日至2008年12月31日，与他人共同策划骗取贷款、票据
承兑、金融票证罪，并从票据折价管理处拿取贷款，故被检察院以涉嫌骗
取贷款、票据承兑、金融票证罪起诉。
二、案例分析。
经审理查明：
1、陈彤等人为获得贷款，谋取利益，构成骗取贷款罪：陈彤等人利
用伪造的金融票据等，在票据折价管理处把伪造的金融票据拿去兑现，获
取贷款。
2、陈彤等人策划犯罪，构成组织非法筹款罪：陈彤等人计划骗取金
融票据、票据承兑及金融票证贷款，并实施多次，筹集了私人贷款，损害
了金融信用状况。
3、陈彤等人策划犯罪，构成金融票证诈骗罪：陈彤等人计划以伪造
的金融票据等，在票据折价管理处把伪造的金融票据拿去兑现，获取贷款，并非法占有贷款，损害了金融信用状况。
根据上述审理结果，应将陈彤等人判处相应量刑。
银行承兑汇票诈骗案例分析及防范措施
票 。 随后李 某指示 陈 某从 广州将 变 造 好 的银行 承兑 汇 票交 给朱某 。２ ０ １ ３年
贷。 为 了顺利 办理 贷 款 ， 管某 利用 与 浙
江 某金 属有 限公 司业 务 往来 时 留存 的 已盖好 该公 司 印章 的空 白合 同 ，在无 真 实货 物交 易 的情 况下 ，填 报虚 假 的 购 销合 同 ， 送 交银 行 。 银 行顺 利 为她 办 出共计 １ ０ ０ ０万 元 的银 行 承 兑 汇 票 ，
二、 建 议
项 重要 业务 。 这其 中的利 益 ， 也让 一
些 不 法分 子嗅 到 了 “ 面包 的香 味 ” ， 票 据 诈 骗案 件 日益增 多 ，已经 遍 布整 个
金 融 行业 。 ２ ０ １ ２年 ２月 ９ 日 ， 龙 湾 一 位 坐 拥
３家 贸易 公 司 的女 老板 管 票 诈 骗 案 例 分 析
进行 调查 ，该银 行 为此 付 出了沉 重 的
代价 。 该案 例 中 ， 银 行工 作人 员没 有做
到尽 职调 查 的义务 ，忽 视 了企业 的 经
以来 ， 票 据 风险案 件集 体爆 发 ， 中信 银
行、 农业 银行 、 天 津银 行均 出现 重 大风 险案件 ， ３家 银 行 涉 案 金 额 合 计 超 过
银 行承兑 汇 票 （ 以下简 称 “ 票据” ）
以其 流 动性 强 、 收益 较稳 定 、 具 有 信贷 和 资金 的双 重属 性 等特点 ，深 受 广大
商业 银 行 的青 睐。票 据创 新模 式 也层
营风 险和 信用 风 险 ，信 贷审 批部 门 也
没有 做到 尽职 审核 复查 的义 务 。也许 各部 门是 为 了完成 任务 指标 ，但 决不
虚假贸易融资案例启示
一）山东七公司贸易融资骗贷骗取近4亿汇票近日，山东省滨州市中级人民法院二审判决了一起骗取票据承兑案。
山东省滨州市博兴县人郭某及妻子成立了包括淄博永驰汽车销售有限公司（下称“永驰汽车”）、山东宏昌达汽车有限公司（下称“宏昌达汽车”）等在内的7家关联企业，通过关联企业之间的虚假购销合同，骗取工商银行、齐商银行、山东博兴农村合作银行、农业银行共计3.91亿元，敞口部分为1.8亿元。
1、虚假购销合同骗取银行承兑汇票数额共计3.91亿元2013年末，博兴县人民法院审理了永驰汽车、宏昌达汽车、山东宏昌达物流有限公司、青岛银星汽车贸易有限公司、山东省博兴县宏昌达汽车有限公司、山东省博兴县香驰汇鑫物流有限公司、山东省博兴县宏昌达工贸有限公司及郭某等骗取票据承兑罪一案。
郭某等被公诉后，博兴县人民法院于2013年判决上述7家公司及郭某犯骗取票据承兑罪，其中郭某判处有期徒刑四年，并处罚金10万元。
一审判决后，郭某不服上诉，其理由之一就是，金融机构对购销合同双方为关联公司、购销合同是否真实应当是明知的，他本人并未用欺骗手段取得票据承兑。
2014年8月 7日，滨州市中级人民法院二审维持了原判。
郭某利用上述7家公司签订虚假购销合同，骗取银行承兑汇票11次，数额共计3.91亿元，敞口部分数额为1.823亿元。
其中工行滨州滨印支行承兑汇票两张，金额共计4000万元，敞口1600万元；齐商银行博兴支行，金额1500万元，敞口750万元；农合行庞家支行金额共计3600万元，敞口1080万元；农行滨城支行办理承兑汇票业务6次，金额共计3亿元，敞口1.46亿。
其中后一笔承兑敞口到期后未能偿还，由担保企业代为偿还。
而前面的 3000万元敞口中，担保企业代偿了1000 万元，农行垫付了2000万元后，对宏昌达汽车等提起诉讼追偿。
截至2014年7月 14日，农行已收回1551万元，另收到宏昌达汽车12台半挂油罐车，应不会造成实际损失。
2、关联企业互倒郭某等所用的方式并不高明，就是关联企业之间“左手倒右手”，签订虚假买卖合同。
保理合同诈骗罪案例
保理合同诈骗罪案例保理合同诈骗罪是指在保理业务中，通过虚构或篡改合同、欺骗融资方或保理方进行欺诈行为的犯罪行为。
下面我们通过一个案例来详细分析保理合同诈骗罪。
案例背景：甲公司是一家中小型企业，经营着一家家居制造厂。
甲公司由于资金周转问题，决定通过保理业务来解决资金难题。
于是，甲公司找到了乙公司作为保理方，并签订了一份保理合同。
案例描述：乙公司在保理合同中承诺向甲公司提供资金，并且甲公司以制造厂名下的机器设备作为抵押物。
双方在合同中详细约定了资金发放、还款方式等重要内容。
然而，在实际操作过程中，乙公司故意虚构了一些交易，虚报了甲公司的销售额，以获得更多的保理款项。
乙公司在保理合同中虚构了若干销售订单，并提交给甲公司作为交易凭证。
甲公司并未意识到这些订单是虚假的。
乙公司利用这些虚假订单，获得了大量的保理款项，并要求甲公司按约定时间按照订单金额还款。
这时，乙公司开始向甲公司施加压力，威胁要采取法律措施来追讨款项，导致甲公司感到恐慌。
甲公司为了避免法律纠纷和损害声誉，决定一次性还清所有款项。
分析：在这个案例中，乙公司利用保理合同虚构订单，虚报销售额的行为构成了保理合同诈骗罪。
虚构和虚报的行为是为了获得更多的保理款项，涉及到保理合同中的重要交易凭证的篡改和欺骗。
此外，乙公司还采取了威胁手段来逼迫甲公司一次性还清款项，这也构成了恶意威胁的行为。
这种行为不仅损害了甲公司的合法权益，也影响到了甲公司的正常经营活动。
解决方案：甲公司应该保护自身权益，避免受到乙公司的侵害。
第一步是核实所有销售订单的真实性，对于虚构的订单应该及时发现和报告。
同时，甲公司还应该与保理方保持良好的沟通和合作，及时汇报业务情况，以减少潜在的诈骗风险。
如果发现了保理合同诈骗的行为，甲公司应该及时向警方报案，并保留相关证据，以便追究乙公司的法律责任。
此外，甲公司还可以寻求法律援助，向法院提起诉讼，追回受到侵害的合法权益。
结论：保理合同诈骗罪是一种严重的经济犯罪行为，严重损害了正常的商业交易秩序和各方的合法权益。
银行承兑汇票业务的风险防范
银行承兑汇票业务的风险防范银行承兑汇票业务是银行在国内外商业交易中的重要业务之一，它不仅有助于促进经济发展，还能提供融资、结算等多项功能。
但与此银行承兑汇票业务也存在一定的风险，如果不加以防范和控制，就可能给银行带来不良后果。
银行在开展承兑汇票业务时，务必要加强风险意识，建立完善的风险防范机制，确保业务的安全、稳健和可持续发展。
本文将从信用风险、市场风险、操作风险等方面，分析银行承兑汇票业务存在的风险，并提出相应的防范措施。
一、信用风险银行承兑汇票业务是基于信用的业务，其中存在的最主要的风险就是信用风险。
信用风险是指因客户违约而导致的损失。
在承兑汇票业务中，客户如果不能按时足额偿还汇票本息，就会导致银行损失。
特别是对于没有足够信用保障的客户，风险更大。
为了防范信用风险，银行在开展承兑汇票业务时，可以采取以下措施：1. 严格审查客户资信：在接受客户的汇票委托前，银行应对客户的信用状况进行全面、详细的审查，以确保客户有足够的偿付能力，并且有清晰的还款计划。
对于经营状况不佳、信誉较差的客户，应谨慎接受其委托。
2. 建立保证金制度：对于信用状况一般的客户，银行可以建立保证金制度，要求客户在提供汇票委托时，缴纳一定比例的保证金作为担保，以减轻信用风险。
3. 分散风险：为了降低单个客户带来的信用风险，银行可以采取分散风险的策略，即通过扩大客户群体、提高业务覆盖面等方式，减少对单一客户的依赖，从而降低信用风险。
二、市场风险市场风险是指由于市场变化而导致的风险，对于承兑汇票业务来说，最主要的市场风险即是利率风险和汇率风险。
利率风险是指由于利率波动而导致的资金成本或收入变化，汇率风险是指由于汇率波动而导致的资金损失。
这些风险会直接影响银行的利润和偿付能力。
1. 控制利率风险：银行在承兑汇票业务中，可以通过利率互换、远期汇率等金融工具来对冲利率风险，或者设置灵活的计息方式，以适应市场变化。
2. 管理汇率风险：对于涉外承兑汇票业务，银行应根据国际市场情况，灵活应对汇率波动，避免因汇率风险而导致的资金亏损。
银行承兑汇票业务的风险防范
银行承兑汇票业务的风险防范
银行承兑汇票业务是银行业务中的一种重要业务，也是一种具有一定风险的业务。
因此，在开展这一业务时需要采取一系列风险防范措施，以保证业务的安全稳定进行。
首先，银行在开展承兑汇票业务之前，需要对客户的信用状况进行评估。
通过审核客
户的资质和信用，了解客户的经济情况和信贷风险情况，可以有效降低银行承兑汇票业务
的风险。
例如，在对客户进行信贷风险评级时，如果客户信用有较大问题或存在违约风险，银行可以选择拒绝承兑该客户的汇票。
其次，在银行承兑汇票业务中，银行需要对汇票的真实性和合法性进行核实。
在承兑
汇票前，银行可以就汇票的真实性和合法性进行审查，以避免受到非法的汇票欺诈行为的
侵害。
银行可以采用多种方式来验证汇票的真实性，如查验汇票上的签名和印章是否真实
有效，核实汇票的背书和批示情况等。
最后，在承兑汇票业务中，银行需要严格遵守相关法律法规和银行业务规章制度，建
立风险管理机制，以防范风险。
例如，在承兑汇票业务中，银行需要遵守《商法》、《票
据法》等相关法律法规，并建立严格的风险管理机制，定期审核和评估风险管理措施的有
效性和适应性，及时加强风险防范措施。
综上所述，银行在开展承兑汇票业务时，需要采取一系列风险防范措施，包括审核客
户资质和信用状况、核实汇票真实性和合法性等措施，以有效降低承兑汇票业务的风险，
保证业务的安全和稳定进行。
中国银行业监督管理委员会办公厅关于银行承兑汇票业务案件风险提示的通知
中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于银⾏承兑汇票业务案件风险提⽰的通知⽂号：银监办发[2011]206号颁布⽇期：2011-06-24执⾏⽇期：2011-06-24时效性：现⾏有效效⼒级别：部门规章各银监局，各政策性银⾏、国有商业银⾏、股份制商业银⾏，邮政储蓄银⾏：近期，不法分⼦利⽤银⾏承兑汇票进⾏欺诈活动及伪造变造银⾏承兑汇票的案件有明显反弹趋势，⼭西、江苏、河南、深圳等地相继出现了与银⾏承兑汇票有关的案件风险。
为进⼀步强化银⾏承兑汇票业务的管理，防范案件风险，现作如下风险提⽰：⼀、各银⾏业⾦融机构要充分认识并⾼度重视银⾏票据业务中存在的风险隐患，强化制度执⾏，规范操作流程，加强监督检查，落实责任制，审慎经营，切实防范操作风险。
⼆、加强对承兑申请⼈和贴现申请⼈的资信调查，实现风险关⼝前移。
银⾏业⾦融机构要坚决按照“了解你的客户”、“了解你客户的业务”的原则，加强客户授信调查⼯作，严格审核票据申请⼈资格、贸易背景的真实性及背书流转过程合理性，严防持票⼈恶意串通套取银⾏信⽤。
三、加强对保证⾦来源真实性、合规性的审核和管理，不得降低业务标准。
办理业务过程中，必须确保承兑保证⾦⽐例适当且及时⾜额到位，不得以贷款或贴现资⾦缴存保证⾦，不得挪⽤或提前⽀取保证⾦，不得将保证⾦账户与其他账户串⽤；保证⾦未覆盖部分所要求的抵押、质押或第三⽅保证必须严格落实。
四、加强对贴现资⾦划付和使⽤情况的管理。
银⾏业⾦融机构要加强贴现资⾦使⽤情况的追踪检查，对与企业经营范围或合同约定不符合的资⾦流转⾏为要采取严格的控制措施，严禁贴现资⾦直接转回出票⼈账户；杜绝随⾝携带票据和印章，凭传真和电话指挥划款，事后补办贴现资料和划款凭证的情况，严禁机构异地办理票据业务。
五、加强票据审验和查询查复环节管理。
银⾏业⾦融机构要确保票据审验⼈员的上岗资格和专业能⼒，严禁以票据查询代替审验，避免出现单⼈验票情况；规范查询⽅式和程序，对⼤额银⾏承兑汇票必须坚持双⼈实地查询。
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成功防范商业承兑汇票保兑保函诈骗的案件
一、案例经过
营业网点接到某客户关于商业承兑汇票贴现业务的电话咨询。
该客户声称，手里有一批近亿的商票需要贴现，并可提供**银行某分支机构出具的《商业承兑汇票保兑保函》，大意是如果商票到期出票人拒付可由此**银行某支行负责予以兑付，确保商票能顺利托收汇款。
为表合作诚意，该客户还提供了一份他与**银行某支行已签署盖章的保兑保函扫描件。
营销人员因从未听说银行有此保兑保函业务，故向上级行票据中心咨询相关业务政策。
票据中心获悉后，联想到票据营业部日前通报的类似商票保兑保函诈骗案例，顿感事有蹊跷，于是向资产负债部电话核查。
答复“银行没有类似保兑保函业务”，且票据市场上冒充**银行某支行名义的商票保兑保函诈骗案件近期频发。
二、案例分析
（一）在此类保兑保函诈骗案件中，诈骗分子一般为首次接触的客户，以大额商票贴现为诱饵，不计较贴现利率，迎合个别银行营销人员急于完成绩效指标的心理和逐利动机，往往挑选县域支行或偏远网点下手。
（二）诈骗分子团伙作案，分工明确，且相当谨慎，一般以联手银行一起探讨和办理商票创新业务为名，电话联系并传真保兑保函，既避免留下证据又可防止骗局识破后现场被捉。
（三）保兑保函一般由诈骗分子以某银行县级支行名义出具，并加盖伪造的银行公章，其预期达到的诈骗效果是把商票的企业信用性质直接转化成类似银行承兑汇票的银行信用性质，以此提高假商票的可信度。
实际上，这类业务直接改变了银行在商票使用中的角色和风险承担水平，与银行业谨慎经营、严格规范风险控制的管理原则严重背离；任何合规操作的银行都不会出具此类保函，更不用说是基层支行。
三、案例启示
（一）了解你的客户，了解客户的业务。
对于新客户、新业务必须对其进行情景分析，结合实地调查，判断其业务的合理性和贸易背景真实性，对存疑业务从严实质审查，而不仅仅止步于形式审查，牢记“并不是所有机会都适合我们”。
（二）认清票据融资业务、尤其是商业承兑汇票业务所蕴含的高风险，按照高风险业务的防控标准建立起风险防范管理机制。
（三）严格执行重大操作风险事件报告制度。
在发生外部欺诈事件后应立即启动应急处置预案，在规定的时限内进行报告，并持续跟踪和反馈事件后续情况。