企业集团资金管理模式研究本科论文
集团企业资金管理模式研究
集团企业资金管理模式研究集团企业资金管理模式是指集团企业通过统一的资金管理体系和有效的资金运作方式来实现资金的合理配置和优化利用的管理模式。
在当前经济环境下，集团企业面临着资金管理日益复杂的挑战，如何建立高效的资金管理模式对于集团企业的发展具有重要意义。
集团企业资金管理模式的研究可以从以下几个方面展开：资金调度、资金筹集、资金运作和风险管理。
资金调度是指集团企业在不同子公司之间进行资金调配的过程。
通过资金调度，可以实现集团资金的整体优化，避免资源闲置和资金浪费。
资金筹集是指集团企业通过多种方式来筹集资金，例如发行债券、吸收外部投资等。
通过优化资金筹集结构，可以降低集团企业的融资成本，提高资金利用效率。
资金运作是指集团企业通过投资、放贷、购买衍生工具等方式来实现资金增值。
通过合理的资金运作，可以提高集团企业的盈利能力和竞争力。
风险管理是指集团企业在资金运作过程中面临的各种风险的管理和控制。
通过建立有效的风险管理体系，可以降低集团企业的风险敞口，保障资金的安全性。
为了确保集团企业资金管理模式的有效运作，需要建立一套完整的管理体系和相关的制度规范。
要建立集团企业的统一资金管理体系，包括资金计划、资金预测、资金调度和资金决策等环节。
通过建立统一的资金管理体系，可以实现资金的集中管理和统一调度。
要建立有效的内部控制措施，包括资金流程管控、审批制度和风险管理等方面。
通过建立内部控制体系，可以提高资金管理的规范性和可控性。
要建立绩效评估体系，对资金管理的效果进行评估和反馈。
通过建立绩效评估体系，可以不断改进资金管理模式，提高资金运作效率和效益。
企业集团财务公司资金管理论文
企业集团财务公司资金管理论文一、企业集团财务公司资金管理的现状(一)金融政策和市场不完善企业集团的财务公司的出现是企业发展的必然产物，也是我国市场经济飞速发展的结果，其整个发展都离不开国家政策的大力支持，国家的金融政策也深刻影响着企业集团财务公司管理的发展。
随着我国市场经济体制改革的不断进行，我国的金融相关政策和市场都有了很大的提高，国家在财务公司资金管理方面的政策中也做了许多调整，企业集团的财务公司进行资金管理时，也必须以国家政策为基准。
但是现在我国的许多金融相关政策仍然很不完善，财务公司进行资本运营时又必须在这种金融市场中进行，加上当今货币交易中许多主体规模都不大等问题，都影响了财务公司资金管理的正常运行。
(二)企业融资渠道非常有限现在的许多企业集团的财务公司资产负债状况都十分不合理，由于集团负债是企业集团大部分来源，只有很少一部分真正来自于投资者。
而企业集团负债中大部分又来源于集团下属企业的存款等资产，大多数是流动负债，这种负债结构是十分不合理的，急需调整。
企业集团的融资主要是来自于子企业的存款，也就是常说的内源性融资。
这种情况直接导致了财务公司短期内负债过多，长期情况下十分缺乏使用资金。
企业融资渠道的单一性也直接导致了财务公司没有很强的偿还能力，这也成为我国现阶段企业集团财务公司资金管理的重点问题。
国际的最佳财务公司流动比率是200%左右，但是我国实际的财务公司流动比率大多还都不足100%，说明我国财务公司短期偿债能力非常差。
同时我国许多财务公司的资产负债率相比正常值也偏高，甚至高达90%，这个数据说明了我国财务公司长期偿债能力也非常差。
另外，现在的财务公司经营范围也都非常狭窄，大多局限于企业集团的内部，如集团下属企业的存款贷款业务等，缺乏多样化的业务方式来提高财务公司的竞争能力，阻碍了财务公司更深入的发展。
(三)资金风险管理水平偏低随着我国近年来金融机制的不断改革和发展，市场竞争也更加激烈，企业集团的财务公司业务在不断拓展，因此财务公司现在随时面临着混合经营下很大的资金经营管理风险。
企业集团资金管理模式的研究
一
（ 二） 企 业经 营管理 缺乏科 学统筹 观
现 代企 业 应 向行 为科 学 以及 心理 科 学方 面 发展 ， 不
方面 ， 在企 业 内部筹集 上 ， 企业 销售时 尽量采 用现
第２ ０ １ ３ 年第 ４ 期 （ 总第 ４ １ ９期 ）
商 业 经 济
Ｓ ＨＡＮＧ ＹＥ Ｊ Ｉ ＮＧ Ｊ Ｉ
Байду номын сангаас
Ｎｏ ． ４， ２ ０１ ３ Ｔｏ ｔ ａ ｌ Ｎｏ． ４１ ９
【 文 章 编号 １ １ ０ ０ ９ － ６ ０ ４ ３ （ ２ ０ １ ３ ） ０ ４ — ０ ０ ８ ７ — ０ ２
（ 一） 尚未形 成有效 的资金管 理体 系
由于一 些 企业 集 团在 建立 初 期 的集 权程 度 很高 ， 所 以采用 拨付备 用资金 管理 模式 是 比较 符合 当时 企业集 团
的企业 只追 求 自己的生产量 ， 高风 险的长期 投资 ， 导致 负
债 经营 ， 然而 发现 已经形 成 了资金 困难 的状 况 ， 在这样 长 期 的发 展下 ， 没有 相 应 的处理 方 案 ， 使 得资 金周 转不 开 ，
企业集 团资本 管理模式 ， 应从 找准企业 资金 管理的重 点入 手， 优化 企业资金需 求、 筹集 、 运 用、 分配等机制 办法 ， 建立起 以全 面预算管理 为基础 ， 以结算 中心 为管理载体 ， 以现金流 量分析与控制 为重心的资金管理模 式架构 ， 实现 资金 管理的均衡 与
高效 ， 规 范 与创 新 。
在高度 集权 下的 资金管 理要求 的 。但 随着 这些 企业集 团 的不断 发展 ，采用拨 付备 用金 资金 管理模 式下 的 问题 越 来越 明显 ， 财务 风 险 日益俱 增 ， 资金 供应 量 不足 ， 影响了 资金 的运用效 果 ， 导致 了资金 的短缺 。 很多集 团资金 集 中 管理 的需要 和内部 多级法 人资 金分散 占用 现实 的矛盾 已 成为 现阶段最 突 出的问题 。 首先 ， 缺乏 配套 的资金 内部控 制监管 措施 ； 其次， 监 管 职能不 完善 ； 再次， 资金 内部控 制 的监管 职能 未起到有 力 的约束作 用 。
集团企业资金管理模式探讨
集团企业资金管理模式探讨随着市场经济的发展，各类企业集团日益增多，集团企业的资金管理模式也越来越受到关注。
资金管理对于一个企业集团来说非常重要，它直接关系到企业的生存和发展。
在这篇文章中，我们将探讨一下集团企业资金管理模式的相关问题。
一、集团企业资金管理的概念与意义集团企业资金管理是指集团企业通过对资金的筹集、分配、使用以及监督管理等方面的活动，实现对资金的有效配置和利用，以达到保持企业持续经营和发展的目标。
资金管理对于集团企业来说具有重要的意义，它直接关系到企业的经营效率、财务安全和发展前景。
一方面，资金管理可以提高企业的资金利用效率，减少资金浪费，增加盈利能力；良好的资金管理可以提高企业的财务安全性，降低资金风险，为企业的发展提供可靠的财务支持。
在实际操作中，集团企业资金管理也存在着一些问题。
集团企业的业务范围广泛，资金流动复杂，对资金管理提出了更高的要求。
集团企业之间的资金协调难度大，有时会导致资金闲置或者资金链断裂的问题。
由于集团企业的规模和业务量大，假如没有有效的资金管理模式，很容易造成资金的浪费和资金的风险。
针对以上问题，集团企业可以在资金管理方面采取一些有效的模式来解决。
具体而言，可以从以下几个方面进行探讨：1. 资金集中管理模式资金集中管理是指通过建立资金管理中心来统一管理集团企业内各单位的资金，实现资金的统一调度和管理。
这种模式可以最大限度地提高资金利用效率，降低资金成本，减少资金风险。
对于集团企业来说，资金集中管理模式可以帮助企业更好地把握资金的使用情况，实现资金的优化配置。
与资金集中管理相对应的是资金分散管理模式。
在这种模式下，集团企业将资金管理的权力下放到各个子公司或部门，他们可以根据自己的实际情况来进行资金的管理和使用。
这种模式可以增加企业的灵活性和快捷性，便于应对市场变化和业务需要。
资金风险管理是指集团企业根据自身的经营特点和市场环境，通过风险评估和控制，建立完善的资金风险管理体系。
企业集团集中式资金管理论文
浅谈企业集团集中式资金管理中图分类号：f275 文献标识：a 文章编号：1009-4202（2011）03-124-02摘要集中式资金管理是实现集团管理最重要的突破口特别是在一些大型的企业集团及跨国公司，充分利用企业集团资金规模大的优势，强化和集中资金管理，实行统一管理、统一调配的模式，极好地发挥了资金在企业管理中的重要作用。
关键词企业集团集中式资金管理结算中心财务公司一、传统资金管理面临的主要难题现金流是企业的血液，“现金至尊”是现代企业财务管理的基本理念。
从现代经济的发展来看，大型企业集团的财务与资金管理日益趋向高度集中是历史的必然。
但是，许多企业由于缺乏必要的技术手段，资金控制能力不足，从而付出了沉重的代价。
大型企业集团由于成员企业众多，地域分布广泛，在资金集中管理上的问题尤其突出。
资金管理失控，监控缺乏手段，资金使用率低，已经成为我国大型集团公司管理中迫切需要解决的问题。
其突出表现是：企业集团缺少统一集中的资金管理系统，各个子公司、各种业务对资金流动的影响没有形成相关联的完整信息，难于有效监督，风险较大；部分子公司资金出现缺口，只能向银行贷款，另一些子公司资金出现富余，但由于管理分散而无法利用，导致整个企业集团的资金成本上升，资源浪费极大；与多家银行的无序合作，使得内部交易体外循环，汇总费用过高。
资金管理是是企业财务管理的主要内容，也是企业管理的核心之一。
如何使资金管理资金循环周转顺畅、高效迅速，是财务管理者所普遍关注的问题。
二、集中式资金管理的概念有人认为：资金集中管理，也称司库制度，是国际上普遍采用的一种大型企业集团的资金管理模式，其含义是将整个集团的资金完全集中到总部，由总部统一调度、统一管理和统一运用。
实践中主要有报账中心、结算中心、内部银行和财务公司四种模式，这些模式从其功能上来说，都在不同程度上发挥了内部资本市场的作用，是内部资本市场发挥作用的组织载体。
也有人认为集中资金管理体现的是集权管理思想，是要保证在集团内迅速而有效地控制资金，并使这些资金的保存与运用最优化。
集团企业资金集中管理思考 论文
集团企业资金集中管理的思考一、企业集团资金集中管理的意义（一）防范财务风险，提高财务管理的科学性首先，企业集团实行资金集中管理是对集团财务资源实行的集中统一管理，也即对集团资金实行实时动态管理。
由此可以对资金状况进行实时分析，借助最新的科学指标体系，有效防范财务风险。
其次，资金管理是集团财务管理控制的核心，企业集团实行资金集中管理不仅可以从整体上处理好内外部的关系，还可以借此对集团内部成员实施有效控制，提高资金的使用效率，从而提高集团财务管理的科学性。
（二）加强资金控制，保证资金有效运转企业集团传统的资金管理模式缺乏对资金的集中管理，导致各分子公司资金管理松散，资金使用效率不佳; 同时还导致企业集团缺少对分子公司的监控，集团总部权利分散。
企业集团资金集中管理不仅可以规范各分子公司的财务行为，还可以防范集团整体的财务风险和经营风险。
更重要的是，企业集团资金集中管理能够实现对分子公司的监控，集中集团总部的权利。
（三）降低财务管理成本，促进全面预算管理实施首先，企业集团资金管理的过度分权，致使集团缺乏统一规范的财务管理体系，不利于集团从整体上统一规划投资和筹资活动，增加了财务管理成本。
企业集团实行资金集中管理不仅能加速资金周转，还可以提高资金的使用效率; 同时还有利于资金的统一规范结算，减少财务管理成本。
其次，资金预算是企业全面预算的重要内容，企业集团实行资金集中管理有助于制定和实施资金预算，从而有利于企业集团全面预算的实施。
二、企业集团资金集中管理中存在的问题（一）资金集中管理意识薄弱，资金使用效率低下目前，部分企业集团资金集中管理意识薄弱，缺乏资金集中管理机制，导致集团各分子公司分别设立银行账户，独自管理资金，最终致使集团总部资金使用效率低下，潜在财务风险加大，财务管理成本提高。
同时，由于集团未实行资金集中管理模式，导致大量资金分散，造成资金的严重浪费和损失，大大降低了资金的使用效益。
此外，由于资金在各分子公司中分布不均，容易导致资金短缺的分子公司的经营运转受到限制，继而导致分子公司的经济效益低下，从而直接降低企业集团的整体效益。
集团资金管理模式优化分析论文
集团资金管理模式优化分析论文第一篇：集团资金管理模式优化分析论文摘要：集团企业是企业多元化、大规模化的发展方式，也是企业开拓新市场、拓展企业规模的必经之路。
资金是企业的根本也是企业发展的必然条件，企业在运行过程中，会出现许多的流动资金，在激烈的市场竞争当中，企业的存活不仅需要依靠企业整体实力以及企业结构，还需要依靠有效的资金管理。
本文主要分析风险防范为基础的集团资金管理模式的优化策略。
关键词：风险防范；集团企业；资金管理；优化策略企业的资金管理模式必然是以资金高效率流动、低财务风险为前提，对于集团企业而言，资金管理模式会受到集团的经营发展方式、集团组成结构、产权关系、规模大小等因素影响。
对此，集团企业应当依据自身的实际情况，企业的战略特点，发展规模，使用高效率化的资金管理模式。
一、当前集团企业资金管理模式普遍存在的问题集团企业的资金普遍较为分散，这类资金分散的现状与企业资金管理理念有着明显的冲突。
对于较为分散的资金，当前许多集团企业并没有实行有效并且实用的应对策略，在子公司资金信息与母公司资金信息不平等的情况下，子公司开多个户头的情况较为普遍[1]。
在这样的环境背景之下，集团企业普遍会出现公司开户多、开户类型复杂的现象，最终导致资金管理出现严重的失衡、失控。
导致集团企业如果无法对子公司进行有效的资金监督与控制，最终导致资金的浪费与缺陷。
集团企业没有办法真正的整合、整理资金的结构，其资金预计以及资金使用计划无法真正的发挥实质性作用。
除此之外，少数集团企业的无计划投资以及盲目扩大规模行为，全然不顾集团企业发展目标以及自身的实际经济、管理能力，最终导致投资失利，企业本身遭受严重的经济损失，导致本身就较为紧张的资金变得更加严峻[3]。
资金的使用效率低是集团企业普遍存在的问题，其主要是因为子公司职责分辨混乱，缺少市场整体规划经济的灵活性以及调剂性，其成本与收益完全无法匹配[2]。
某些集团企业的内部资金转动效率非常低，其资金调控力度以及控制效率上非常低，同时对资金的调剂控制方式也较少。
关于企业集团资金管理论文
关于企业集团资金管理论文关于企业集团资金管理论文一、加强企业资金管理的途径1.建立资金结算中心，加强内部控制企业资金结算中心属于企业财务部门，通常是一个独立运行的机构。
主要是用来办理企业内部资金的收付和结算业务，管理下属企业的资金收支、拨付企业下属所需的业务资金、监控内部资金的流向等。
随着计算机技术的发展，企业资金结算中心主要通过计算机网络实现对资金的调配和监控。
在企业集团中建立资金结算中心，首先要完成对计算机网络的建设，还要根据企业自身的特点和管理的特殊要求建立企业资金结算中心的内部网络系统，完善对企业成员资金信息流向和资金调度的工作。
建立企业资金结算中心需要做到三个统一，即统一开户、统一结算和统一信贷融资。
具体是指企业集团成员在结算中心开设内部账户，单位的内部结算通过结算中心的内部划账，企业统一对外融资，融资行为属于企业的统一部署，最大程度地降低融资的成本。
对外担保的任务也由企业集团的结算中心统一管理。
2.完善账户管理企业集团的资金账户管理主要是采取收支分开管理的模式。
形成资金的收入和资金的支出两条线，集团的各个下属企业设立独立的收入账户和支出账户，企业集团对下属企业的收入账户和支出账户采取不同的管理措施，这种资金管理模式有利于对集团的资金进行统一的规划管理，完善对全集团资金支出的制度，实现对资金的有效管理。
收支两条线的资金管理模式还可以根据集团下属企业的具体资金运用的情况，设立大收支两条线和小收支两条线的模式。
对企业收支两条线的资金管理模式进行完善，不仅可以实现集团管理部门对下属企业的有效管理，可以直接参与到下属企业的资金运营环节中，而且还可以有效地控制集团资金的流向和监管。
下属企业的主要职能是生产，在生产的过程中需要大量的资金用于支付采购的贷款。
这种收支两条线的资金账户管理模式可以保证集团生产的顺利进行，对采购资金进行了统一的.调度。
3.建立完善的资金预算模式完善企业集团的财务管理，需要建立以战略为导向的资金预算模式。
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天津工业大学毕业论文企业集团资金管理模式研究姓名张丽娜学院管理学院专业财务管理学号0911220325指导教师钱桂萍职称副教授2013年6月天津工业大学毕业论文任务书院长系主任指导教师毕业论文开题报告表2013年3月30 日摘要随着社会经济的高速发展，企业集团己成为符合产业结构调整和规模经济效益的企业组织形式，它是现代商品经济条件下企业组织形式的创新。
但是企业集团规模的不断发展使其组织结构逐渐趋向复杂化，在其内部管理中将会遇到诸多困难。
集团内部财务管理问题，一直是困扰各企业集团内部管理的一大难题，也是企业界非常关注的一个现实问题。
本论文针对集团资金管理存在的主要问题，旨在探索企业集团如何正确选择资金管理模式，以便充分发挥资金管理在财务管理，乃至于在企业管理中的作用。
文章共分四章，第一章是概述部分，对文章的基本概念及国内外现状进行了描述。
第二章，分别对企业集团资金管理的五种模式及其优缺点、差异性和相关性进行了分析。
第三章，描述了企业集团资金管理面临的问题以及原因分析。
第四章，提出选择资金管理模式应注意的相关原则，并从组织体制、发展阶段方面为资金管理模式的选择提供依据。
关键词：企业集团；资金管理模式；内部银行ABSTRACTAs the Pillar of country economy, enterprise group who has many advantages of enterprise organize forms is an advanced organization. It can Promote enterprise organize form and managing mechanism to rationalization; it has important effete on adjusting and upgrading industry structure; additionally enterprise group is the elite strength in developing export- oriented economy, standing for international competing Power of a country. But with enterprise group’s size expanding gradually, organize structure becomes more and more complicated and internal management in enterprise group becomes very difficult. The Problem on financial management in enterprise group is a difficult problem on internal management，which Puzzled many enterprise group. This paper Provides an illustrative showing that how to resolve the problem existing in the theories and practice，aiming at exploring how to choose the correct model of fund management in order to apply the significance of fund management in financial management and business management. This article is illustrated by the following several aspects. .In chapter l, an overview of the part，Describes the enterprise group fund management are faced with the problem and cause analysis. .In chapter 2，the enterprise group fund management of five kinds of mode and its advantages and disadvantages of difference and correlation are analyzed respectively. In chapter 3, Describes the enterprise group fund management are faced with the problem and cause analysis. In chapter 4, Choose funds management mode should pay attention to the relevant principles, and from the aspects of organization system development stage to provide evidence for the selection of fund management model.Key words: Enterprise groups; Capital management mode; In-house bank目录第一章企业集团资金管理概述 (1)1.1企业集团及资金管理的概念 (1)1.2企业集团资金管理的特点 (1)1.3企业集团资金管理现状 (3)第二章企业集团资金管理的模式分析 (5)2.1企业集团资金管理的主要模式 (5)2.2不同资金管理模式的长短板分析 (6)2.3资金管理模式的差异分析及相关性 (8)第三章企业集团资金管理模式面临的困境及分析 (11)3.1企业集团公司治理问题制约着资金管理模式作用的发挥 (11)3.2资金管理体质不完善 (11)3.3集团资金管理缺乏统一的指导思想，整体效应差 (11)3.4资金效益意识和风险防范意识淡薄 (12)3.5集团资金管理决策存在失效、失真的财务信息 (12)3.6各种资金管理模式未能充分发挥 (13)第四章企业集团资金管理模式的选择 (14)4.1资金管理模式选择的原则 (14)4.2企业集团资金管理模式的组织体制选择 (15)4.3企业集团资金管理模式的发展阶段选择 (16)结论 (18)参考文献 (19)附录 (20)谢辞 (26)第一章企业集团资金管理概述1.1 企业集团及资金管理的概念1.1.1企业集团的概念企业集团作为市场经济的必然产物，在某种程度上代表着一个国家的经济实力，代表着该国市场经济的发展进程。
目前较准确的定义是以资本、资产、产品、技术和管理等具备多方面优势的大型企业为核心，以产权联合为主要途径，结合产品、技术、资金等多个方面，将若干企业、事业单位相互联结从而形成的多层结构、以母子公司结构为主体的多法人经济联合体。
它一般是一个具有较强竞争力的跨所有制、跨地区、跨行业的法人联合实体，即通常所谓的“母子公司”管理体制，这种以资本为纽带的母子公司关系，本着“投资一风险一收益”对等的原则，在激烈的市场竞争中得以持续发展。
1.1.2资金管理的概念资金可以分为广义资金和狭义资金。
与此相对应，资金管理可以分为广义的资金管理和狭义的资金管理。
广义资金管理的内容包括筹资管理、投资管理、营运资金管理、存货资金、应收账款管理、现金流管理、资金运作与资本运营等。
狭义的资金管理仅指资金的筹集和运用、货币资金的计划调度与监控，狭义的资金管理重点是现金流资金管理，是指根据国家法规政策，结合资金本身的运动特点和规律，合理有效地组织企业的资金运动及正确处理对应的资金关系的行为。
资金管理有分散和集中两种方式，而资金集中管理已成为国内外企业集团的共识。
资金集中管理是指将整个集团的资金集中到总部，由总部统一调度、管理和运用，整个集团的筹融资和内部自由资金的分配也由总部根据需要统一调度安排。
资金集中管理的一般特征为“统一开户、统一结算、统一融资”。
通过资金集中管理，企业可以实现在整个集团范围内的增收节支，发挥集团的协同效应和整体优势。
1.1.3企业集团资金管理的概念企业集团资金管理是以集团总部为核心，通过对所控制的下属单位实行统一的资金管理，提高资金使用效率，降低资金使用成本并防范资金使用风险。
目前，大多数集团企业以资金结算为主，主要侧重于资金管理的业务操作，如资金划拨、结算管理等业务，管理目标以实现资金管理操作系统化，以提高企业资金管理效率为目标。
资金管理成为集团企业内部联系各个企业业务、调配资源的重要手段和工具。
1.2企业集团资金管理的特点资金管理是现代企业的一项重要内容，作为现代商品经济条件下企业组织形式创新的企业集团，与一般企业的资金管理不同，企业集团资金管理有其自身的特点，这主要是由企业集团是一个企业法人联合体的特性所决定的，主要表现在以下几个方面：（1）资金管理主体具有特殊性。
从法律主体来看，企业集团作为企业法人联合体，本身不具有法人资格，不是一个法人实体。
企业集团是由母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的，以资本为主要联结纽带的企业法人联合体。
企业集团的成员企业都是独立的企业法人，依法享有民事权利和承担民事义务，各企业自主经营、自负盈亏。
从财务会计上看，企业集团和成员企业均作为独立的会计主体，独立核算、独自编制会计报表，不过母公司还要对采用权益法核算的子公司编制合并会计报表，即母公司及其子公司的财务状况及经营成果又视同为一个综合的经济实体。
因此，企业集团主体身份的特殊性决定了其资金管理主体的特殊性。
企业集团不是一个法人实体，但是一个会计主体。
（2）资金管理关系的复杂性。
企业集团母子公司之间通过资本这条纽带并以全资、控股和参股等形式紧紧地连在一起，这种关系导致集团公司的资金管理变得纷繁复杂。
资金管理贯穿于整个集团生产、经营、投资、融资等各个环节，渗透在企业集团管理的各个方面。
由于企业集团业务的多样性、地域的广泛性、组织结构和产权结构的复杂性等特性，决定了很难能准确地预测和控制资金流动。
正式由于这样的信息不对称、代理成本居高不下、子公司和集团企业利益不相一致等一系列问题，使得企业集团资金管理比一般的法人企业要更加复杂。
（3）最大化协同效应和整体效应。
在整个企业集团组织架构中，集团母公司处于最高层，要对整个集团进行全面管理，也即集团母公司作为资金管理的主体，既要合理管理本公司的资金，又要有效管理各集团成员企业的资金，企业集团要在分析其所面临内外环境的基础上灵活处理与集团外部银行等金融机构的资金关系，适时恰当地筹资、融资和投资，以提高集团的竞争力以及长远发展能力。