2010年11月国家二级理财规划师考试综合评审试题
理财规划师之二级理财规划师综合提升测试卷附答案详解
理财规划师之二级理财规划师综合提升测试卷附答案详解单选题（共20题）1. 个人出书时，如果该书可以分为几个部分，可通过()进行税收筹划。
A.连载出版B.分次刊印C.分次支付稿酬D.以系列丛书的形式出版【答案】 D2. 关于结婚的描述，下列说法错误的是()。
A.婚姻成立的实质要件B.婚姻成立的法定程序C.婚姻取得法律认可和保护的方式D.夫妻之间权利义务关系形成的必要条件【答案】 A3. 下列不属于深圳证券交易所股价指数的是( )。
A.综合指数系列B.成份指数系列C.基金指数D.行业景气指数【答案】 C4. A公司是一家上市公司，其发行在外的普通股为400万股。
利润预测分析显示其下一年度的税后利润为1000万元人民币。
设必要报酬率为10%，当公司的年度成长率为6%，并且预期公司会以年度盈余的60%用于发放股利时，该公司股票的投资价值为()元。
A.35.5B.36.5C.37.5D.38.5【答案】 C5. 企业以融资方式租入的固定资产，应当将其视为企业的资产。
这体现了()。
A.明晰性原则B.及时性原则C.重要性原则D.实质重于形式原则【答案】 D6. 下列说法错误的是()。
A.国际收支平衡表中的无偿转移不属于经常项目B.国际收支平衡表一般采用复式记账法记录经济交易C.从国际收支平衡表中可以看出，国际储备的增减等于国际收支的顺差或逆差D.国际收支不平衡是绝对的，平衡是相对的【答案】 A7. 下列关于政府信用创造的说法不正确的是()。
A.政府参与信用创造的主要途径是发行国债B.政府发行国债，发售对象为居民和企业，然后政府将资金存人中央银行，将造成信用紧缩C.政府发行国债，发售对象为居民和企业，然后政府将资金存入商业银行，对信用没有影响D.政府发行国债，如果都被中央银行购买，将对信用没有影响【答案】 D8. 市盈率是投资回报的一种度量标准，市盈率的计算公式为()。
A.市盈率=每股市价/每股净资产B.市盈率=市价/总资产C.市盈率=市价/现金流比率D.市盈率=市场价格/预期年收益【答案】 D9. 下列经济指标中，属于滞后指标的是()。
理财规划师之二级理财规划师综合提升练习题库附带答案
理财规划师之二级理财规划师综合提升练习题库附带答案单选题（共20题）1. 按照房产计税价值征税的，按()计征。
A.房产原值B.房产市场价值C.房产原值一次减除lO%～30%后的余值D.房产原值一次减除20%～30%后的余值【答案】 C2. 为了反映客户资产的真实状况，我们需要以客户资产的()为依据。
A.购买成本B.市场公允价值C.重置成本D.沉没成本【答案】 B3. 下列关于投资组合的概念在20世纪50年代就已经被提出了，下列关于投资组合的说法中正确的是()。
A.构建投资组合可以降低系统风险B.构建投资组合一定会减少非系统风险C.投资组合里的资产越多越好D.在构建投资组合时要尽量选择不相关的资产才能尽量降低风险【答案】 D4. 小孙最近买入的创业板某高科技公司股票，预期在接下来的5年内不支付股利，在第6年底预期以每股0.5元支付股利，并且在第6年以后，预期股利以每年14%的速度增长，小孙希望的回报率是每年16%，则他可以为该股票支付的合理价格应为()元。
A.28.50B.25.00C.11.90D.10.26【答案】 C5. 甲家的鱼池与乙家鱼池相连，因暴雨甲家鱼池中的鱼进入乙家鱼池中，这一法律事实属于()。
A.事件B.事实行为C.民事行为D.民事法律行为【答案】 A6. 小王于年初购买了10000元某公司股票，持有一年的时间，此年中获得分红500元，年终卖得12000元，那么小王在这一年里持有该股票的持有期收益率是()。
A.20%B.21%C.25%D.5%【答案】 C7. 我国对通货膨胀的测量通常采用()作指标。
A.批发物价指数B.消费者价格指数C.居民生活费用指数D.物价平减指数【答案】 B8. 接上题，吴先生是胡先生的至交好友，不久前借给胡先生100万元，听到胡先生去世的消息急着去找胡先生的家人偿还，下面说法正确的是()。
A.因胡先生已死，所以吴先生的借款无法得到偿还B.吴先生可以找朱女士要求偿还C.吴先生可以找李女士要求偿还D.吴先生可以要求以胡先生的存款50万元先行偿还【答案】 B9. 金融市场的组织形式，按照所交易的金融资产的要求权划分，可以分为()。
理财规划师之二级理财规划师综合提升练习题库包括详细解答
理财规划师之二级理财规划师综合提升练习题库包括详细解答单选题（共20题）1. 从1，2，3，……，10共十个数字中任取一个，然后放回，先后取出5个数字，则所得5个数字全不相同的事件的概率等于()。
A.0.3024B.0.0302C.0.2561D.0.0285【答案】 A2. 理财规划师在和客户沟通时做法正确的是()。
A.提问为什么你打算60岁退休B.为节省客户时间一次提问两个问题C.提问客户不懂的问题以体现自己的专业D.在会谈快结束时进行总结【答案】 D3. 刘女士在参加商场有奖销售中取得中奖所得18000元，她领取奖金时拿出6000元通过民政部门捐给贫困地区，则最后实际得到的金额是()元。
A.14400B.10180C.9600D.9480【答案】 D4. ()理论强调了经济周期的根源在于生产结构的不平衡，尤其是资本品和消费品之间的不平衡。
A.政治周期B.创新C.消费不足D.投资过度【答案】 D5. 下列关于资产证券化的说法中正确的是()。
A.在资产证券化的过程中，参与组合的金融资产在期限、现金流收益水平和收益的风险程度方面都必须相同B.金融资产的所有权不可以转让C.资产证券化产品按证券交易结构可分为过手证券、资产支持债券和转付债券D.资产支持债券的现金流量不确定【答案】 C6. 当发生()时，监护关系发生相对终止。
A.被监护人已经成年而且具有完全民事行为能力B.被监护人死亡或宣告死亡；如果被监护人未死亡而归来，此期间又没有终止监护的其他原因时，监护人应继续履行监护职责C.被监护人被他人收养D.监护人死亡而使该监护人的监护职务终止【答案】 D7. 在财务分析的基本方法中，()是将某一综合经济指标分解为若干具有内在联系的因素并计算每一因素对综合经济指标变动影响程度的一种分析方法。
A.比较分析法B.百分比分析法C.趋势分析法D.连环替代法【答案】 D8. 以下关于退保问题的理解中()是正确的。
A.采用现金形式退保是最好的方式B.某产品规定可以部分退保，由此可推断该寿险产品可能是万能寿险C.某产品提供生存给付附加险，这在家庭出现紧急情况下是十分有用的D.某产品允许保单所有者使用退保现金价值作为趸缴净保费，购买一份与原保单同类的减额缴清保险【答案】 C9. 自2008年9月19日起，证券交易印花税由双边征收改为单边征收，税率保持()。
2010年11月国家二级理财规划师考试专业能力试题及答案
年月国家二级理财规划师考试专业能力试题及答案专业能力（～题，共道题，满分为分）一、单项选择题（～题，每题分，共分。
每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）、在客户办理现金储蓄的时候，（）方式比较适合刚参加工作，需逐步积累每月结余的客户，该方式的起存点金额为（）元。
（）定活两便（）定活两便（）零存整取（）零存整取. 货币市场基金是有效的现金管理工具，它的投资收益按天计算，每日都有利息收入，每月分红结转为（），分红所得税率为（）。
（）基金净值（）基金净值（）基金份额（）基金份额. 与银行对错款人的资信条件近乎苛刻的要求相比，典当行对客户的信用要求（），而且典当行的抵押物要求是（）。
（）几乎为零：动产或不动产（）较高；动产或不动产（）较低；动产或不动产（）几乎为零；不动产. 住房投资是指将住房看成投资工具，通过（）上升来应对通货膨胀，获得投资收益以期望资产保值或增值，在国外住房投资有时还被用来避税，在我国住房投资避税（）。
（）住房价格；作用不大（）住房价格；使用广泛（）房租；作用不大（）房租；使用广泛. 理财规划师在了解客户的购房需求后，应帮助其确定购房目标，购房的目标不包括（）。
（）计划购房的时间（）希望的居住面积（）届时房价（）房屋未来增值潜力. 在购房规划的流程中，人们的居住需求由空间需求和环境需求等因素决定，其中，环境需求的决定因素主要是（）。
（）家庭人口（）生活品质（）购房年龄（）居住年数. 个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币（）贷款。
（）抵押（）担保（）质押（）信用. 留学贷款的担保抵押方式中信用担保要求，以第三方提供连带责任担保的、若保证人为银行认可的法人，货款额度为（）；若是银行认可的自然人，货款额度为（）。
（）全额；万元人民币（）全额；万元人民币（）万元人民币；全额（）万元人民币；全额. 教育理财产品是家庭理财组合的一部分，对于大多数工薪阶层来说，在选择教育理财产品的时候，应该全面权衡，下面各项金融产品的属性在作为教育理财产品备选的考虑中，其优先排序顺序为（）。
2011年国家理财规划师二级专业能力及综合评审真题
2011年国家理财规划师二级专业能力真题一、单项选择题（1~70 题，每题 1 分，共70 分。
每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）1.现金规划来源于客户的短期需求，而（）不属于客户短期需求的动机。
A.交易动机B.谨慎动机或预防动机C.投机动机D.个人偏好2.关于货币市场基金说法不正确的是（）。
A.货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基金。
B.货币市场基金具有良好的流动性C.货币市场基金具有较高的安全性D.一般来说，申购或认购货币市场基金不限制最低投资额3.典当期限由双方约定，最长不得超过（）。
A.6 个月B.12 个月C.18 个月D.24 个月4.小李刚刚参加工作一年，初步打算明年9 月份结婚，并决定在结婚前买一套房子。
按照他的收入水平，他打算买一套一室一厅的小户型商品房，但小李工作时间不长，月收入3，000 元，如果房贷过重会影响其日常生活，但小李估计会有良好的职业发展前景。
小李更适合采用（）还款方式。
A.等额本金B.等额本息C.等额递增D.等额递减5.能够达成帮助客户子女养成良好消费习惯等目的的教育规划工具是（）。
A.教育储蓄B.子女教育信托C.共同基金D.定息债券资料一：刘先生请理财规划师为他的子女做教育规划。
他的孩子还有5 年上大学，现在大学每年的各种费用大概在12，000 元左右。
他认为国家助学贷款作为教育资金的来源，在做规划时也应该考虑进来。
另外，理财规划师根据目前的经济状况和教育政策，假设学费的上涨率为每年2%。
根据资料一，请回答6~8 题。
6.理财规划师告知张先生，在制定子女教育规划方案时通常不考虑国家助学贷款，原因是（）。
A.国家助学贷款额度太小B.还款条件苛刻C.国家贷款成本高D.国家助学贷款不容易取得7.刘先生孩子上大学第一年时，他至少要准备的第一年费用约为（）。
A.12，000 元B.13，249 元C.13，076 元D.13，740 元8.为筹集教育费用，刘先生询问，如果在孩子上大学当年以8%的年利率借得30，000 元，5 年等额本息方式还清，则每年应偿还的金额为（）。
理财规划师之二级理财规划师综合提升测试卷附答案
理财规划师之二级理财规划师综合提升测试卷附答案单选题（共20题）1. 年金的终值是指()。
A.一系列等额付款的现值之和B.一定时期内每期期末等额收付款的终值之和C.某特定时间段内收到的等额现金流量D.一系列等额收款的现值之和【答案】 B2. 一般情况下，个人年金要比联合生存年金的保费()。
A.高B.低C.相等D.无法确定【答案】 B3. 某客户每月税前收入10000元，扣除三险一金10%，则该客户年现金流量表中工资薪金一栏为()元。
A.7975B.9860C.101460D.120000【答案】 C4. 下列人员中无权变更已经设立的信托的是()。
A.委托人B.经授权的受托人C.受益人D.多数受益人中的一个受益人【答案】 D5. 根据公司法律制度的规定，股份有限公司发生下列情形时，不符合召开临时股东大会条件的有()。
A.董事人数不足公司章程所定人数2/3时B.公司未弥补的亏损达到股本总额的1/3时C.持有公司股份5%的股东请求时D.监事会提议召开时【答案】 C6. 继承开始的时间就是继承发生效力的时间，继承开始的时间应是()。
A.继承人表示接受继承的时间B.被继承人死亡的时间C.遗产被确定的时间D.遗产分割的时间【答案】 B7. 关于速动比率计算中扣除存货原因的说法错误的是()。
A.在流动资产中，存货的变现速度最快B.由于某些原因，部分存货可能已损失报废还没做处理C.部分存货可能已抵押给债权人D.存货估价还存在着成本与合理市价相差悬殊的问题【答案】 A8. ()是指客户以现金形式存入银行的直接存款。
A.原始存款B.派生存款C.信用创造D.现金存款【答案】 A9. 某公司今年发放股利1元，预计股利每年保持5%的速度稳定增长，如果投资者要求的必要回报率为10%，则该公司的股价为()元。
A.15B.16C.18D.21【答案】 D10. 丁丁今年12岁。
他所在的初中最近流行PSP游戏机，受同学的影响，丁丁也想购买一个。
理财规划师综合评审二级真题精选题库
理财规划师二级综合评审【案例题】以下每题所给的选项中有一个或一个以上正确答案，不答、少答或多答均不得分，本部分共10题。
案例一：年轻有为的李先生现在35岁，年收入百万元，其妻子李太太33岁，年收入5万元，李先生的父母都已退休，二老的退休金每年合计约48000元；李先生12岁的女儿刚小学毕业。
李先生除了拥有“五险一金”之外，还购买了保额15万元的意外伤害保险，李太太则只有“三险”，李先生为其爱车A7购买了第三者责任险，除此外家庭没有任何保险。
根据已知材料回答下列问题：1、李先生正处于生命周期的（）。
A、单身期B、已婚青年期C、已婚中年期D、退休养老期答案：B解析：李先生现年35岁，处于生命周期中的已婚青年期。
40为界！2、李先生的父母处于生命周期的（）。
A、单身期B、已婚青年期C、已婚中年期D、退休养老期答案：D解析：李先生的父母都已退休，处于生命周期的退休的退休养老期。
3、李先生的女儿目前面临的风险主要是（）。
A、疾病B、意外伤害C、死亡D、意外伤害和疾病答案：D解析：李先生的女儿今年12岁，她面临的主要风险是意外伤害和疾病。
4、就本人自身而言，李先生的女儿目前相对需要的险种是（）。
A、意外伤害保险B、投资连结保险C、生死两全保险D、终身寿险答案：A解析：李先生的女儿今年12岁，个人面临的主要风险是意外伤害和疾病，所以购买适当的意外伤害保险、疾病保险和医疗费用保险是必要的。
5、根据“双十原则”，李先生夫妻二人每年的保费支出应为（）元。
A、52500B、105000C、157200D、209600答案：B解析：李先生夫妻二人的年收入为1050000元，根据“双十原则”用于保费的支出应为105000元。
6、关于李先生购买的意外保险，下列说法不正确的是（）。
A、人身意外伤害保险是以被保险人遭受意外伤害事故造成死亡或者残疾为保险事故的人身保险B、目前，保险市场上的人身意外伤害保险产品主要有普通意外伤害保险和特种意外伤害保险C、我国的学生团体平安保险属于普通意外伤害保险D、意外伤害保险的保险期限相对比较长答案：D解析：意外伤害保险的保险期限相对比较短。
二级理财规划师《综合评审》复习题及答案
XX年二级理财规划师《综合评审》复习题及答案【案例一】王先生今年45岁，是一位私营业主，目前和太太一起经营的公司正处在成熟期，每年的收入相当稳定，大约在60万元。
但公司经营上有时会需要补充短期流动资金，所以手头上至少要留有百万元左右的现金。
一直以来，王先生将所有的资金都投入了公司运作，家里目前没有任何金融投资。
xx年年初，王先生购置了一套价值500万元的独栋别墅，目前已升值到650万元，原先居住的老房子目前价值是180万元。
上个月，王先生搬入别墅居住，老房子准备出租或出售。
王先生看到当时打新股理财产品收益高、流动性好，所以买房时按揭贷款200万元，参加了“打新”大军，一年内赚了50万元。
目前手头共有现金350万元，贷款余额190万元，每年的还款额是20万元，剩余期限14年。
近来，打新股的收益已经大幅降低，但王先生经历了去年一年的高回报，还是想将这笔资金保存，希望理财师对目前家庭资产进展合理配置，给出一个比拟好的方案。
【理财目标】由于王先生刚搬入的新居离市中心较远，家里的人又多，原来购置的一辆车已不够用，想在近期购置一辆宝马5系的车，预算在60万元左右。
女儿明年高中毕业，由于学习成绩不错，想去，预计留学四年，每年的学费加生活费大约在30万人民币左右。
远期目标是希望在过10年后将企业交给女儿管理，并给女儿现值100万的流动资金，10年后将贷款提前结清。
老两口以后靠理财收入一直保持目前的生活水准。
【理财手记】曾经有不少客户问过我这样一个问题，投资有何诀窍?是否一定要经过系统的学习才能掌握投资的技能，有没有捷径可走呢?我也经常思考这个问题，最后认为，答案很简单，只有两个字——“坚持”。
坚持好的理财习惯、坚持适合自己需要的理财配置、坚持一种平常的心态。
米卢常说态度决定一切，而理财往往是心态决定一切。
股市有没有规律?不知道大家如何看待这个问题。
笔者认为，从短期来看股市是没有规律的，预测最近几周的行情简直和猜大小没什么区别，从长期来看一个安康开展的股市十年的年均投资回报在10%左右是一个比拟可靠的规律。
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2010年11月国家二级理财规划师考试综合评审试题
案例分析题
（共3道题，第1～2题每题20分，第3题60分，共100分。
）
一、两个理财规划师比较股票业绩，一个的平均收益率为19%，而另一个为16%，但是前者的贝塔值为1.5，后者的贝塔值为1。
a.你能判断哪个投资顾问更善于预测个股（不考虑市场的总体趋势）吗？
b.如果国库券利率为6%，这一期间的市场收益率为14%，哪个投资者在选股方面更出色？
c.如果国库券利率为3%，这一时期的市场收益率为15%，哪个投资者在选股方面会更出色？
二、“爱车如妻”这句话在李先生身上体现得淋漓尽致。
两年前，李先生购买一辆价值30万元的轿车，依次向甲、乙、丙、丁四家保险公司进行投保，投保的保险金额分别为20万元、30万元、40万元和50万元。
前不久，李先生一家驾车出游，爱车遭受全损，请回答：
1. 李先生为爱车投保的保险合同属于什么合同？
2. 为了防止李先生因为投保多份保险合同而获得额外利益，一般存在几种理赔方法，以及各家保险公司应该赔偿的金额是多少？
3. 在现实生活中，甲、乙、丙、丁四家保险公司的赔偿金额是多少？
三、客户基本资料：
奥运盛典，2008年8月8日，唐先生与张女士喜结良缘，步入了婚姻的殿堂，唐先生今年28岁，国企中层管理人员，月薪15000元（税前），年终奖12万元（税前），张女士今年23岁，某私企员工，月薪6000元（税前），年终奖2
万元（税前），二人每月按照税前工资的10%缴纳“三险一金”。
唐先生于2008年1月初，购买一套65平米房屋用于结婚使用，目前市价为100万元，购房时总价为90万元，首付30万元，公积金贷款为15万元，商为贷款为45万元，均采用等额本息贷款方式，贷款当月开始还贷，贷款期限为20年。
唐先生家庭的日常伙食费为3000元/月左右，交通费为200元/月，通讯费为500元/月，家庭应酬支出为1200元/月，购买衣物支出为2000元/季，张女士每年美容支出为15000元/年，旅游支出为10000元/年，赡养双方父母支出4800元/年。
唐先生对投资略知一二，2007年，购买了10万元的股票，一度增值到30万元，随后经历2008年全球经济危机，目前，市值仅为9万元，除股票外，唐先生家里有即将到期的定期存款20万元，活期存款8万元，家庭期望的年投资回报率为8%，唐先生夫妻除房贷外，目前无其他贷款，除了单位缴纳的“三险一金”外，夫妻二人没有投保其他商业保险。
目前，唐先生想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题：
1. 如何对现金等流动资产进行有效的管理；
2. 唐先生夫妇决定明年1月份购买一辆总价为10万元的轿车一辆；
3. 唐先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，如果不足，还需要补充哪些保险；
4. 唐先生夫妇打算两年后要小孩，希望将来孩子到国外读大学，预计需要80万元的留学费用；
5. 养老是唐先生夫妇较为关心的规划之一，如何筹集到500万元的养老金又不影响孩子教育金的积累；
提示：信息收集时间为2009年10月31日。
月支出均化为年支出的十二分之一。
工资薪金所得的免征额为2000元
银行贷款利率为5。
94%。
公积金贷款利率为3。
87%
计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。
l、客户财务状况分析：（26分）
（1）编制客户资产负债表（计6分，住房贷款项目：2分）
资产负债表单位：元表-l
客户：日期：
资产
金额
负债与净资产
金额
现金及现金等价物负债
活期存款80000 住房抵押贷款567816
定期存款
200000
其它金融资产
股票
90000 负债总计
567816
实物资产
自住房
1000000 净资产
1082184
资产总计
1650000 负债与净资产总计
1650000
（2）编制客户现金流量表（计8分，唐先生收入：2分；张女士收入：2分；房屋按揭还贷：2分）
现金流量表单位：元表-2
客户：日期：
年收入
金额
年支出
金额
工薪类收入房屋按揭还贷 49285
唐先生
138900 伙食费
36000
张女士
60180 交通费
2400
奖金收入通讯费 6000
唐先生 96375 旅游支出 10000
张女士
18025 其它支出
42200
收入总计
313480 支出总计
145885
年结余
167595
（3）客户财务状况的比率分析．（至少分析四个比率，以百分数表示，保留到整数位）（6分）
①客户财务比率表（2分）
结余比例
53%
投资与净资产比率
8%
清偿比率
66%
负债比率
34%
负债收入比率
16%
流动性比率
23
②客户财务比率分析：（4分）
（4）客户财务状况预测（3分）
（5）客户财务状况总体评价（3分）
2. 理财规划目标（5分）
3. 分项理财规划方案（25分）
即将到期的定存拿出10万购车；
教育金：每年定投17482元，20年；
养老金：每年定投37254元，，32年。
4. 理财方案总结（4分）
资产负债表单位：元表-l 客户：日期：
资产
金额
负债与净资产
金额
现金及现金等价物
负债
活期存款
80000
住房抵押贷款567816
定期存款200000
其它金融资产
股票90000
负债总计567816实物资产
自住房1000000净资产1082184资产总计
1650000
负债与净资产总计1650000。