风险管理必须的七大理念
风险控制制度
风险控制制度第一章总则第一条 XXXXXX有限公司为了创建以（集团）公司运营管理的全面风险管理与控制体系（简称：风险管控/风控），根据《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规范性文件的有关规定,结合市场需求、公司的特性、战略发展和现实情况,制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司各职能部门、子公司、控股与参股公司、筹建与并购业务和新老客户与项目。
第三条公司风险管控组织机构（可查《风控手册》）：董事会。
董事会下设：（一）专家评审委员会，每位委员享有与承担权责对等；（二）风险管控中心，风控中心由风险管控部、监察审计部、中介协作部构成，风控中心全员实行“严进错出”制度。
第四条公司风险是指公司在实现其利润目标时，存在的不确定性与损失。
公司风险管控体系构成：（一）组织体系：1、专家评审委员会；2、风险管控中心。
（二）制度体系：1、本制度；2、《公司风险管控手册》；3、《融资（金融）租赁专业风险管控分册》各专业分册；4、《公司风险管控（200）综合指标体系》等；若有不一，按《手册》、《分册》等操作；或及时上报风控中心、制定风险管控解决方案。
（三）IT信息通讯/物联网体系：1、独立服务器互联网系统；2、物联网系统；3、信息数据库系统；4、24小时人机信息应急备案系统。
（四）统计、概率与数理模型技术体系：1、信息与数据统计分析软件系统；2、客户与项目测试软件；3、风险概率与损失评价软件系统；4、风险成本与经济价值技术模型。
（五）学术、技术成果转化与输出体系：1、风控实证案例研究成果；2、风控体系规划建设与运营管理技术输出。
第五条公司风险管控体系以事前及事中风险预警防范和风险前置管理为主导、控制减少生命伤亡和利益损失为理念，以“科学风控、实战实用”为宗旨，履行服务于公司发展战略、保障公司人员生命安全和资产保值增值的目标职能。
第六条依据现行风险频发概率、公司发展战略目标的不同，公司风险主要分为七大风险:道德风险、操作风险、市场风险、法律风险、财务风险、战略风险、经营风险等。
安全管理的七大措施
安全管理的七大措施
安全管理的七大措施包括：
1.建立设备台账：设备台账是对企业设备信息的汇总，包括设
备名称、编号、安装位置、规格型号、购买日期等。
建立设备台账能够让企业全面了解每一台设备的情况，根据设备情况制定合理的安全管理措施。
2.制定安全管理流程：确保每一步操作都有明确的安全标准和
流程，包括风险评估、风险控制、监督和纠正措施等。
3.提供安全培训：针对员工进行定期的安全培训，包括安全规
章制度学习、应急处理、消防安全等内容，提高员工的安全意识和处理突发事件的能力。
4.实施安全检查：定期进行全面的安全检查，包括设备、工作
环境、员工操作等，及时发现并消除安全隐患。
5.制定应急预案：针对可能出现的突发事件，制定详细的应急
预案，包括预警机制、应急处理流程和后期处置等。
6.实施危险源管理：识别出可能构成危害的各类危险源，对其
进行风险评估，并采取有效的控制措施，确保危险源得到有效管理。
7.建立安全管理信息系统：通过建立安全管理信息系统，实现
安全管理信息的收集、分析和报告，提高安全管理的效率和准确性。
税收风险管理的理论与实践
内容提要：税收风险管理包括税收流失的风险管理和税收执法风险管理，本文重点阐述税收流失的风险管理。
风险管理的主要内容包括：确立税收风险指标、构建税收风险指标体系、以及依托计算机搭建的税收风险预警管理平台，进行税收风险识别、归类、排序和预警。
2022 年以来，国家税务总局提出要树立风险管理理念，加强对税收风险的识别、排序，对高风险点集中力量进行处置，以最大运用有限征管资源，不断降低纳税遵从风险、减少税收流失。
河南国税根据此要求，对税收风险管理理念进行了有益的探索和实践。
税收风险管理包括税收流失的风险管理和税收执法风险管理，这里重点阐述税收流失的风险管理。
税收流失风险管理是指税务机关依托风险管理指标体系对风险管理对象进行预警，并根据其风险程度进行税收风险识别、应对和处置以及绩效评估的过程。
具体内容包括：确立税收风险指标、构建税收风险指标体系、以及依托计算机搭建的税收风险预警管理平台，进行税收风险识别、归类、排序和预警，实施税收风险预警处置和评价修正的全过程。
随着税收管理工作信息化的不断进步，税务信息系统中积累了海量的数据信息；随着数据集中程度不断提高，信息共享的程度也越来越强；随着社会信息化、网络化程度的不断普及，为税务管理者的信息采集方式、采集渠道的多样化创造了条件；信息管税的呼声越来越高，信息管税的理念不断普及和强化；风险管理的理念不断为更多的税收管理者所接受，应用税收风险管理的理念，深化涉税信息的应用，搭建税收风险预警管理平台让信息为税收管理服务已成为可能。
(一)定义税收信息的数据项税务信息系统中积累的数据信息的最小单位是数据项，税务机关内部掌握的纳税人的税务登记、各种资格认定申请、报批事项、各税纳税申报表、财务报表年报、发票信息等数据项和从银行、海关、土地、规划、房产、财政、地税等第三方获取的外部信息都可以作为数据项或者者细分为数据项。
如发票中的开票方、受票方名称或者纳税人识别号，货物名称、计量单位、规格、单价、金额、税率、税额等，又如税务登记表中的投资方名称、投资金额、投资比例等。
质量控制中的七大管理要点
质量控制中的七大管理要点在进行质量控制时，七大管理要点是至关重要的。
这些要点包括了：质量目标的设定和沟通、质量标准的制定、过程控制和质量数据的监控、问题解决和改进、员工培训和激励、供应链管理以及风险评估。
下面将逐一探讨这些管理要点。
质量目标的设定和沟通是质量控制的第一步。
只有设定明确的质量目标，才能为企业提供明确的方向和努力方向。
质量目标应该具体、可衡量，同时要通过各级员工之间的沟通，确保每个人都了解并认同这些目标。
质量标准的制定是质量控制的基础。
质量标准应该符合产品规格、法规标准和客户需求，制定合理的标准可以帮助企业提高生产质量、确保产品安全。
同时，要根据实际情况对质量标准进行定期检查和更新，以确保其有效性。
过程控制和质量数据的监控是保证产品质量的重要环节。
通过控制生产过程中的关键环节，监控生产数据和质量数据，及时发现问题并进行调整，可以最大程度地避免产品质量问题的发生。
同时，建立完善的记录体系，对数据进行分析和挖掘，可以为企业提供持续改进的方向。
问题解决和改进是企业持续发展的关键。
在质量控制中，问题是不可避免的，关键在于如何有效解决问题并采取措施进行改进。
企业需要建立问题反馈机制，及时处理问题，同时要进行问题分析，找出根本原因，采取有效的改进措施，不断提升生产质量。
员工培训和激励是人力资本在质量控制中的重要作用。
员工是企业质量的主要推动力量，他们的素质和技能直接影响到产品质量。
因此，企业应该加强员工培训，提高员工的专业技能和质量意识，并通过薪酬激励机制激发员工的工作热情和积极性。
供应链管理是质量控制的重要环节。
企业的产品质量不仅仅取决于自身生产过程，还与供应链上的每一个环节密切相关。
企业应该建立合作伙伴关系，加强与供应商的沟通和合作，确保供应链上每个环节都符合质量标准，共同提升产品质量。
风险评估是保证产品质量的重要手段。
在质量控制中，不仅要关注已知的问题，还要关注未知的风险。
通过风险评估，可以帮助企业及时发现潜在的质量风险，并采取措施加以应对，预防质量问题的发生。
内部控制与风险管理PPT
员工培训
企业风险管理计划的成功，需要员工的积极参与和 大力支持，从而需要对员工进行有效的培训教育。
内部控制和风险管理在国际化企业中的作 用
解决跨地域的统一问题
内部控制和风险管理可以协调企业提供各类信 息和统计数据的规范化标准。
保护企业利益
国际化企业在跨越边境时必须面对各种潜在风 险，如文化差异、法律和条例差异等等。内部 控制和风险管理可以帮助企业很好地管理。
COSO内部控制框架
COSO框架的定义
COSO框架是全称“内部控制—综合框架” ，是一个基 于内部控制和风险管理的国际标准模型，包括5个原 则和20个管理团队需要的组件。
COSO框架的目的
通过提供一种通用的方法学，帮助企业识别和处理 与内部控制相关的问题，并提高内部控制的可靠性 和透明度。
风险识别与评估
内部控制和风险管理在金融行业中的应用
应用领域
主要是对决策和经营活动中的潜在风险加以识别、 衡量、控制、防范和管理，强化内控制度，实现监 管的目标。
风险管理流程
金融业风险管理包括风险辨识、风险估计、风险控 制、风险审计等环节，具有复杂性、动态性、全面 性和操作性。
信息技术对内部控制和风险管理的影 响
监督和评价
包括实施监控和预防 措施，以及经常评估 内部控制的可靠性和 有效性。
风险管理的流程
制定流程和策 略
明确管理方案和实施 流程。
评估潜在风险
确定可能的风险和它 们的危害程度。
制定控制策略
确定控制措施，以减 缓风险发生的可能性。
监视并管理计 划
周期性地监视企业运 作，以评估实施后的 风险管理计划的效果。
经验总结
企业需要运用实践经验，通过不断推进内部控制和 风险管理，不断提升管理的水平和保障效果。
开餐馆必须要规避的七大风险
开餐馆必须要规避的七大风险开餐馆是很多创业者的梦想，但也是一个充满挑战和风险的行业。
如果不注意一些关键问题，轻则会影响餐馆营收和声誉，重则会导致倒闭。
本文将介绍开餐馆过程中必须要规避的七大风险。
风险一：选址问题开餐馆的第一步是选择一个好的地点。
选址不当可能导致餐馆最终失败。
选择位置时需要考虑人流量、周边竞争对手、租金及交通便利程度等因素。
建议不要在较为偏僻或交通不便的位置开餐馆，也不要盲目跟风去租金昂贵的热门商圈。
风险二：缺乏资金预算开餐馆需要花费不少资金，如人工、租金、装修、器材等，因此在开店前必须要仔细评估资金状况，并做好充足的预算。
如果缺乏资金，将导致生产经营过程中出现连锁反应，影响餐饮品质和服务水平。
风险三：没有充分的运营计划没有充分的计划，意味着你跳进了开一家餐馆的水深火热的深渊中。
在开店时，需要应对各种情况，比如业务瓶颈、员工管理、会计处理，以及与供应商、客户、政府等各方的关系处理。
具有足够的运营计划，能够更好地应对问题并应对不断变化的市场。
风险四：没有合规和营运许可证开餐馆之前，需要申请许多许可证，这些许可证涉及到环保、消防、食品卫生和商业经营等多个方面。
如果没有取得许可证，将会面临很大的风险和罚款。
如果违反法律规定，将有可能受到财产和声誉双重损失。
风险五：人员招聘和管理问题人员是开餐馆核心的资源，但是，招聘和管理员工需要足够的专业知识和经验。
如果招聘了不符合职位要求的员工，将会导致员工工作效率的下降，从而影响整个餐馆的顾客体验。
管理人员的时候，需要关注到员工的能力和管理能力，需要建立起一个有效的培训体系。
风险六：疏忽食品安全问题食品安全问题是餐馆风险管理的一大关键点，会直接影响餐馆的信誉和销售。
要采取合理的烹饪方法，使用新鲜的食材，以及做好卫生管理，建立公开透明的食品安全监管制度，保障顾客健康。
风险七：没有充分保险开餐馆需要投入很多资金，因此一定要考虑投保商业保险，确保餐馆正常的运营和业务发展。
周文强说的七大规律
周文强说的七大规律周文强是一位备受推崇的思想家和管理学家，他在管理学领域提出了许多独特而深入的理论。
其中，他提出的七大规律无疑是他最引人注目和有影响力的贡献之一。
这些规律涵盖了各个方面的管理和领导，从组织架构到团队建设，从决策制定到变革管理。
在本文中，我将深入探讨周文强所说的七大规律，并分享一些个人观点和理解。
第一大规律：一切都是流程。
周文强认为，任何一个系统或组织都可以视为一个流程。
从此角度来看，管理的核心就是优化流程，确保每个环节都高效运转。
这一观点对于改善组织效益和提升管理效果非常重要。
无论是制造业还是服务业，只有通过不断优化流程，才能不断地提高生产效率和运营效果。
第二大规律：一切都是数据。
周文强认为，数据是决策的基础，是管理的指南。
他强调了数据驱动的决策过程，并提出了“风险决策系统”的概念。
在这个系统中，数据分析和决策制定是紧密相连的，通过充分的数据收集和分析，管理者可以更加准确地评估各种风险，并做出明智的决策。
第三大规律：一切都是关系。
周文强认为，组织和管理都是人与人之间的关系建立和维系。
他提出了“施行百人思维”的理念，即将每个员工都视为组织的核心资源，注重发掘和发展每个员工的潜力。
他还强调了“赢得信任”的重要性，认为信任是建立良好关系的基石。
第四大规律：一切都是战略。
周文强认为，战略是组织成功的关键。
他提出了“奋斗密度”的概念，即组织和个人通过战略规划来提高战略执行效果。
他认为，战略规划应该包括目标设定、资源配置和风险管理三个方面，并通过密切关注战略执行情况来实现目标。
第五大规律：一切都是创新。
周文强认为，创新是推动组织发展和进步的关键力量。
他提出了“以人为中心”的创新理念，认为创新应该从员工的需要和愿望出发，通过激励和培训来促进员工的创新能力。
他还强调了“开放创新”的重要性，鼓励组织与外部合作伙伴进行创新合作。
第六大规律：一切都是变革。
周文强认为，变革是组织发展的必然过程。
他提出了“变化管控”的概念，认为组织应该通过合理的变革计划和沟通机制来引导员工适应变化。
风险管理的五大目标
风险管理的五大目标风险管理作为一项重要的管理活动，在企业运营中起着至关重要的作用。
它旨在通过识别、评估、控制和监控各种风险，以确保企业能够实现其目标并获得可持续发展。
为了实现有效的风险管理，我们需要明确五个目标，即风险管理的核心目标。
第一大目标：保护企业资产保护企业资产是风险管理的首要目标之一。
企业的资产包括财务资产、知识产权、设备、设施等各种资源。
风险管理的任务是确保这些资产不受到损害或丧失。
为了实现这一目标，企业需要制定有效的保护措施，如物理安全措施、信息系统安全措施、保险等。
同时，还需要建立应急预案，以便在风险事件发生时能够迅速采取行动。
第二大目标：降低企业的损失风险管理的另一个重要目标是降低企业的损失。
无论是自然灾害、技术故障还是人为疏忽，风险事件都可能给企业带来巨大的损失。
风险管理的任务是通过采取适当的风险控制措施，减少风险事件的发生频率和影响程度，从而降低企业的损失。
这包括建立完善的风险管理体系、培训员工提高风险意识、加强监测和预警等。
第三大目标：提高企业的竞争力风险管理还可以帮助企业提高竞争力。
在竞争激烈的市场环境中，企业需要能够应对各种风险，并能够灵活应对市场变化。
通过有效的风险管理，企业可以更好地把握市场机会，降低经营风险，从而提高竞争力。
这包括对竞争对手的风险进行评估和分析，制定相应的应对策略，以及持续改进和创新。
第四大目标：保护企业声誉企业声誉是企业的无形资产，对企业的长期发展至关重要。
风险管理的任务之一是保护企业的声誉。
企业面临的风险不仅包括财务风险和操作风险，还包括声誉风险。
通过建立有效的声誉管理机制，企业可以预防和处理与声誉相关的风险事件，保护企业的声誉和品牌形象。
第五大目标：提高决策质量风险管理还可以提高企业的决策质量。
风险是不确定性的体现，而企业的决策往往需要面对各种不确定性。
通过进行风险评估和分析，企业可以更好地了解各种风险对决策的影响，并能够在决策过程中考虑和权衡风险和回报。
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风险管理必须的七大理念
目前，中国银行业无论是在产品种类、服务质量，还是在科技水平、经营管
理能力方面都有了很大改进和提高。但这丝毫不能冲淡人们对中国银行业风险问
题的担忧，而这种担忧随着2006年的逼近与日俱增。根据巴塞尔委员会和GARP
（全球风险专业人员协会）的相关规定，结合境外优秀银行业的实践，笔者认为，
健全的风险管理理念至少包含以下几方面内容：
一致性
所谓一致性理念是指银行应确保其风险管理目标与业务发展目标的一致。与
传统的风险管理观点不同，GARP认为风险管理的目标绝非“使公司免遭损失”
这么简单，而是“确保股东权益的长期提高”。
但在大多数情况下，中国银行业业内并不这样认为。他们往往将风险管理与
业务发展看成是一对相互对立的矛盾，从而认为，风险管理必然阻碍业务发展，
业务发展必定排斥风险管理。在这一理念的主导下，银行的风险管理与业务发展
被割裂开来，形成“两张皮”。风险管理部门在制定规章制度时往往不考虑其对
业务发展的可能影响；而业务部门在开拓业务时则是盲目地扩张，根本不顾及风
险问题。这直接导致银行风险隐患的增加。
全面性
全面性理念可归纳为两个“确保”，即银行首先应确保其风险管理能够涵盖
所有业务和所有环节中的一切风险，即所有风险都有专门的、对应的岗位来负责；
其次，还应确保风险管理能够识别银行面临的一切风险。
在全面性理念中，非常重要的一条就是，“对于新产品、新业务，银行应确
保这些产品、业务在被引进之前就为其制定出适当的风险管理程序和控制方法”，
也即人们常说的“风险先行”。而这恰恰是中国银行业的薄弱之处。很多中资银
行往往是先有新产品、新业务，再有管理程序和控制方法。甚至在有的情况下，
只有出了风险，银行才会制定相应的管理程序。这使得银行每推出一项业务和产
品，总会或多或少地产生风险。这两年票据业务的飞速发展就是很好的例证。
系统性
无论是巴塞尔委员会还是GARP均认为，有效的风险管理绝非单一的模型就
可实现，它是一个由不同的子系统组成的有机体系。因而，银行风险管理的有效
与否，除了取决于风险管理体系本身，在很大程度上还取决于它所包含的各个子
系统是否健全和有效运作。任何一个子系统的失灵都有可能导致整个风险管理体
系的失效。
从中国的实际情况来看，银行业风险管理水平不高固然与风险管理框架不完
善有关，但在更大程度上是基础设施和环境等子系统不健全的结果。最明显的例
子就是信息系统的缺乏导致的风险管理失效。
独立性
独立性理念的实质就是要在银行内部建立起一个职责清晰、权责明确的风险
管理机制。因为清晰的职责划分是确保风险管理体系有效运作的前提。
值得注意的是，独立性理念并不排斥部门之间的交流与合作。对次，巴塞尔
委员会特别强调董事会、高级管理层和审计机构之间要进行充分的交流和合作。
权威性
所谓权威性理念是指，银行应确保风险管理部门和风险管理评估监督部门具
有高度权威性，尽可不能不受外部因素的干扰，以保持其客观性和公正性。分析
中国银行业的情况，风险管理水平不高、风险控制措施落空等问题的产生在很大
程度上根源于此。特别是在计划经济体制下银行业呈现出行政级别特征的时候，
缺乏权威性的风险管理部门的职责更难以有效行使。
互通性
从某种意义上讲，风险战略的出台在很大程度上依赖于其所能获得的信息是
否充分。而风险战略能否被正确执行则受制于银行内部是否有一个充分的信息沟
通渠道。如果信息传达渠道不畅通，执行部门很可能会曲解上面的意图，进而作
出与风险战略背道而驰的行为。对于审计监督部门来讲，没有充分的信息就不能
对风险管理部门的成效进行准确评估，很难找出其存在的缺陷和不足。
有效的信息沟通可以确保所有的工作人员都能充分理解其工作职责与责任，
并保证相关信息能够传递给适当的工作人员，从而使风险管理的各个环节正常运
行。银行内部信息的顺畅流通在很大程度上取决于银行信息系统是否完善。因而，
从某种意义上来讲，信息系统是有效风险管理的基础和前提。而信息缺乏正是造
成中国银行业巨额不良资产的罪魁祸首之一。
分散与集中相统一
为了提高风险管理的效率和水平，不同类型的金融风险应由不同的部门来负
责，即风险的分散管理。与此同时，不同的风险管理部门最终都应直接向高层的
首席风险官负责，即实现风险的集中管理。风险的分散管理有利于各相关部门集
中力量将各类风险控制好。而风险的集中管理则有利于从整体上把握银行面临的
全部风险，从而将风险策略与商业策略统一起来。因此，在实际工作中必须妥善
处理这一矛盾，实现分散与集中的有机统一。而中国的情况表明，中国银行业正
陷入风险管理过于集中的陷阱之中。