工厂财务制度及流程
工厂财务制度和财务流程
工厂财务制度和财务流程一、概述财务制度是企业对其财务管理进行规范，从而保障公司财务活动合法、规范、安全和有效进行的一种内部制度。
在现代工业企业中，财务制度和财务流程的建立是企业财务管理的基础，是确保公司财务健康运转的重要保障。
本文将结合一个工厂的实际情况，分析其财务制度和财务流程的建立和完善。
二、工厂财务制度1. 内部控制制度内部控制是保障企业财务活动安全、有效和规范进行的重要手段。
企业在建立财务制度时，应设立完善的内部控制制度，明确各部门职责和权限，规范财务操作流程，确保各项财务活动符合公司政策和法律法规。
2. 财务管理制度财务管理制度是工厂财务管理的核心内容，涵盖资金管理、成本管理、财务预测等方面。
工厂应根据自身实际情况，建立科学严谨的财务管理制度，包括预算编制、财务报表的制作和分析、成本控制等内容，确保公司财务活动的有效管理和监督。
3. 财务审计制度财务审计是对企业经济活动进行监督和检查的一种制度。
工厂应建立健全的财务审计机构和审计程序，定期对公司财务状况进行审计，发现问题并及时处理。
同时，公司应遵守相关法律法规，接受外部审计机构的审计，确保财务活动的透明和公正。
4. 资金管理制度资金是企业运转的血液，有效的资金管理制度可以保障企业的正常经营和发展。
工厂应建立严格的资金管理制度，包括资金调度、资金监督和审批流程等内容，确保公司资金的安全和有效运用。
5. 税务管理制度税务管理是企业必须遵守的法律法规，公司应建立健全的税务管理制度，合理规划税务筹划、及时办理税务登记和申报，确保公司纳税合规、及时并避免税收风险。
6. 财务风险管理制度财务风险管理是企业财务活动中不可忽视的部分，公司应建立财务风险管理制度，认真评估公司财务风险，并制定相应的风险控制策略，有效应对各类风险。
7. 审批制度审批制度是对公司财务活动进行控制的重要手段，公司应建立健全的审批制度，规范各项财务活动的审批流程，明确审批权限和程序，确保公司财务活动的合规性和规范性。
工厂财务制度管理流程及办法
工厂财务制度管理流程及办法一、建立工厂财务制度管理流程及办法1. 制定财务制度管理制度建设规划首先，工厂要成立专门的财务管理岗位或者部门，负责财务管理工作，建立财务制度管理制度建设规划。
这个规划要包括制度建设的目标、内容、方法、流程等，确保财务制度的完整性和有效性。
2. 制定财务制度在规划的基础上，制定工厂的财务制度，并明确各项制度的内容、程序、责任等。
财务制度要根据工厂的实际情况和管理需求来制定，确保制度的操作性和可操作性。
3. 宣传和培训财务制度制定好财务制度后，要对全体员工进行财务制度的宣传和培训，确保员工了解并遵守财务制度，提高财务管理的有效性和规范性。
二、执行工厂财务制度管理流程及办法1. 财务制度执行工厂的财务制度要得到有效执行，要建立起健全的执行机制，包括领导责任制、考核奖惩制度等，确保财务制度的有效执行。
2. 财务管理流程工厂的财务管理流程是财务制度的具体实施过程，要严格按照流程来操作，确保资金的安全和合理使用。
三、监督工厂财务制度管理流程及办法1. 财务制度监督工厂要设立专门的监督机构或职能部门，对财务制度的执行情况进行监督，及时发现问题并加以解决，确保财务制度的有效实施。
2. 内部审计工厂要定期开展内部审计工作，对财务制度的执行情况进行审计，发现问题及时整改，并提出改进意见，确保财务管理的合规性和有效性。
四、完善工厂财务制度管理流程及办法1. 不断完善财务制度工厂的财务制度是一个不断完善的过程，要根据实际情况和管理需求不断进行调整和完善，确保财务管理的系统性和科学性。
2. 建立反馈机制工厂要建立反馈机制，及时了解员工和领导对财务制度的反馈意见，问题和建议，并根据反馈情况对财务制度进行调整和改进。
总之，建立、执行、监督和完善是工厂财务制度管理的关键环节，只有做好这四个方面的工作，才能确保工厂财务管理的有效性和规范性，为工厂的健康发展提供有力支持。
工厂购销存财务管理制度
第一章总则第一条为加强工厂购销存财务管理，规范购销存业务流程，提高资金使用效率，确保资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于工厂所有购销存业务，包括原材料采购、产品销售、库存管理等方面。
第二章采购管理第三条采购计划制定1. 采购部门根据生产计划和库存情况，制定采购计划，包括采购品种、数量、价格、供应商等。
2. 采购计划需经相关部门审核，确保采购需求的合理性和准确性。
第四条供应商选择1. 供应商选择需经过严格的评审程序，确保供应商的质量、价格、信誉等满足工厂要求。
2. 采购部门应与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。
第五条采购付款1. 采购款项支付需按照合同约定和财务制度执行，严禁挪用、侵占采购资金。
2. 采购部门应在采购完成后及时向财务部门提交付款申请，经审核后支付款项。
第三章销售管理第六条销售价格管理1. 销售价格应根据市场行情、成本核算和公司战略制定，并报请相关部门审批。
2. 销售价格一经确定，不得随意更改。
第七条销售合同管理1. 销售合同需明确销售产品、数量、价格、付款方式、交货时间等条款。
2. 销售合同需经销售部门负责人审核，并报请公司领导审批。
第八条销售收款管理1. 销售收款应由财务部门专人负责，确保收款安全。
2. 销售收款应按照合同约定及时入账，不得拖欠。
第四章库存管理第九条库存管理职责1. 物流部门负责库存管理，包括入库、出库、盘点等。
2. 财务部门负责库存账务管理，确保账实相符。
第十条入库管理1. 物料入库需经过验收，确保质量符合要求。
2. 验收合格后，物流部门应及时将物料入库，并填写入库单。
第十一条出库管理1. 物料出库需按照销售订单或生产计划执行。
2. 出库过程中，物流部门应确保物料准确无误。
第十二条盘点管理1. 物流部门应定期进行库存盘点，确保库存数量准确。
2. 盘点结果应及时反馈给财务部门，并进行账务调整。
第五章监督与考核第十三条财务部门负责对购销存业务进行监督，确保各项制度的执行。
小工厂财务管理制度及流程
一、总则为了加强小工厂的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，特制定本制度。
二、财务部门职责1. 负责贯彻执行国家有关财务、税收、金融等方面的法律法规。
2. 建立健全公司财务管理制度，制定财务计划，加强资金管理及会计核算。
3. 负责编制、审核和监督财务报表，确保财务信息的真实、准确、完整。
4. 负责公司各项经济活动的成本核算和控制，提高经济效益。
5. 负责公司税务申报、税务筹划和税务风险防范。
6. 负责公司财务档案的管理，确保档案的完整、安全、有效。
三、财务管理制度1. 资金管理（1）严格执行国家现金管理制度，合理使用现金。
（2）加强银行账户管理，确保资金安全。
（3）建立健全内部资金审批制度，严格控制资金支出。
2. 会计核算（1）按照国家会计准则和公司财务制度进行会计核算。
（2）确保会计凭证、账簿、报表等会计资料的真实、准确、完整。
（3）定期进行财务报表分析，为公司领导决策提供依据。
3. 成本管理（1）建立健全成本核算制度，确保成本核算的真实性。
（2）加强成本控制，降低生产成本。
（3）定期进行成本分析，找出成本控制中的问题，并提出改进措施。
4. 税务管理（1）按照国家税收法律法规进行税务申报。
（2）加强税务筹划，降低税收负担。
（3）防范税务风险，确保公司合法权益。
5. 档案管理（1）建立健全财务档案管理制度，确保档案的完整、安全、有效。
（2）定期对财务档案进行整理、归档。
四、财务流程1. 资金收支流程（1）各部门提出资金申请，经审批后由财务部门办理。
（2）财务部门审核资金使用计划，确保资金合理使用。
（3）资金支出后，及时办理报销手续。
2. 采购流程（1）采购部门根据生产计划制定采购计划，经审批后报送财务部门。
（2）财务部门审核采购计划，确保采购计划的合理性和合法性。
（3）采购部门执行采购计划，采购完成后报送财务部门。
（4）财务部门审核采购发票，办理付款手续。
3. 销售流程（1）销售部门制定销售计划，经审批后报送财务部门。
工厂财务制度及报销流程
工厂财务制度及报销流程作为一个工厂，良好的财务制度对于企业的稳定经营至关重要。
本文将介绍工厂的财务制度和报销流程，帮助员工更好地理解和遵守企业的相关规定。
财务制度经费预算工厂的各项支出必须经过经费预算。
预算主要包括以下几个方面：1.生产经费：包括工资、职工福利、保险、税费等；2.办公经费：包括办公设备、办公用品、办公空间等；3.财务费用：包括利息、手续费等；4.投资经费：包括新产品研发、设备更新等；5.其他支出：包括宣传、推广、培训等。
每年的预算由总经理负责编制，并经过董事会审核通过后实施。
各部门必须按照预算管理开支，不得擅自透支或调动经费。
财务管理工厂的财务管理以公正、透明、规范为原则，包括以下方面：1.会计制度：严格依照国家财务法规，编制、审核各项会计报表，及时公布财务信息；2.财务报表：结合工厂的实际经营情况，编制月度、季度、年度财务报表，并提交董事会审批；3.财务审核：各项财务支出必须经过财务审核批准后实施，确保支出的合理性；4.审计制度：每年进行内部审计和外部审计，确保财务管理的正确性和规范性；5.合同管理：与供应商、客户签订的各类合同必须经过财务部门审核，并加盖公章方可生效。
报销流程报销是员工在工作过程中必备的环节之一，同时也是财务管理的重要组成部分。
为确保报销流程透明、规范、高效，工厂制定了以下报销流程：申请报销员工必须先在公司内部系统中填写报销申请表，明确报销事由、报销金额、报销时间等信息，并上传相关凭证。
对于车辆费用、差旅费等较大额报销，必须事先提交预算，经财务部门审核通过后再进行报销。
财务审核财务部门定期对报销申请进行审核，并评估其合理性和必要性。
对于超出预算的报销，必须经过董事会审批通过后方可给予报销。
发放报销款报销通过审核后，需要完成款项结算和资金支付等环节，并将支付情况及时反馈给员工。
对于未通过审核的报销申请，必须进行审查评估，并及时告知员工不予报销及不予批准的原因。
总结财务制度和报销流程是企业内部重要管理制度的一部分，其规范性和透明性对于企业的稳定发展至关重要。
工厂财务制度及流程
工厂财务制度及流程一.财务制度1.财务管理目标-实现财务目标-提供准确、及时的财务信息-保障资金的安全、合理运用以及节约-遵守法律法规、规章制度及公司内部规定2.财务组织机构-财务部门的职责和权限-财务人员的职责和岗位设置3.财务制度-财务核算制度：包括会计政策、账务处理、固定资产管理等-财务预算制度：包括年度预算、经营预测等-财务审计制度：包括内部审计、外部审计等-财务报告制度：包括月度报告、年度报告等4.财务管理制度-资金管理制度：包括资金监控、资金使用等-成本管理制度：包括成本账务处理、成本控制等-风险管理制度：包括风险评估、风险防控等二.财务流程1.订立预算-提前一定的时间编制年度预算-各部门制定自己的预算，并提交财务部门审核-财务部门审核并整合预算，并提交给高层管理层审批2.资金管理流程-资金的收付管理：包括款项收付、收入结算、费用支付等-资金监控：包括资金流动的掌握、资金预警等-资金利用管理：包括投资决策、资金配置等3.采购流程-部门提出采购需求-采购部门编制采购计划和采购合同-财务审核采购合同并支付相应款项-采购部门验收采购商品或服务，并通知财务部门进行入库和支付4.销售流程-销售部门接收客户订单-销售部门编制发货计划-按照发货计划-销售部门收到客户付款，并通知财务部门进行收款确认和入账5.会计核算流程-业务凭证的登记和整理-账户的录入和总账的核对-会计期末结账、制作财务报表6.财务报告流程-月度报告：财务部门按月制作财务报表，提交给高层管理层审查-年度报告：财务部门按年度制作年度报表，提交给股东、监管机关等以上仅是一个例子，实际工厂的财务制度及流程可能因为公司规模、行业特点和内部管理需求等原因存在差异。
不同公司要根据自身实际情况，制定适合的财务制度及流程。
生产工厂财务报销制度
生产工厂财务报销制度一、制度目的本制度为明确财务报销的范围、流程与控制，规范生产工厂的财务管理，保障企业资金的合理使用和管理，减少因为财务管理不规范带来的财务风险，确保企业的经济效益。
二、适用范围本制度适用于生产工厂内所有员工及相关部门，适用范围包括但不限于各类办公费用、差旅费用、维修费用、培训费用、采购费用等。
三、财务报销申请流程1.员工填写财务报销申请表：员工需要在财务报销申请表中详细填写申请原因、报销项目、报销金额、报销记账科目、发票等信息，并加盖部门负责人的签字。
2.财务人员审核申请表：财务人员会对申请表进行审核，核对申请信息是否完整、准确，并检查相关支票、票据的真实性。
3.财务主管审批：审核人员审核通过后，申请表将发送至财务主管审批，审核人员需要对审批结果进行记录。
4.财务付款：审批过后，财务会进行付款，并在决算表中对相关支出进行记录。
四、费用标准生产工厂内的各项费用都有明确的报销标准，具体标准由财务人员在制定本制度时进行综合考虑，经过相关领导审批后生效。
员工在进行报销前应先了解相关标准，避免因为超支而无法通过申请。
五、报销记账科目所有申请项目需要申请人在申请表中填写符合【记账科目表】中规定的对应的科目。
六、温馨提示1.请在申请表中填写完整的信息，并在申请单上填写单位或部门名称、报销人及联系方式、带日期的票据号码等必要的信息，确保报销有效性和准确性。
2.对于每个报销款项，只能使用合法、规范的财务支付方式。
3.对于申请中存在的问题，如信息不全、单据不符、超标等，申请人将需要根据财务人员的反馈进行调整和处理。
七、制度修订与责任1.本制度由企业财务部门制定、修订及维护。
2.企业各部门应当严格按照本制度进行操作，保证财务管理的规范性和准确性，形成规范化的财务管理风气。
3.生产工厂的财务主管应当对财务报销申请流程进行管理，并承担相应的责任和义务。
工厂财务制度及流程
工厂财务制度及流程一、财务制度：1. 财务部门设置及职责划分：（1）财务部门负责工厂的财务管理工作，包括会计核算、财务分析、财务预算、财务报表编制、税务申报等工作。
（2）财务部门分为财务核算、财务分析和财务预算三个职能部门，财务核算部门主要负责会计核算工作，包括凭证登记、账簿填制、凭证审核等工作；财务分析部门主要负责对财务数据进行分析和报告，为企业的经营决策提供参考；财务预算部门主要负责编制企业的财务预算，并监督执行情况。
（3）财务部门还需要与其他部门合作，共同完成企业的财务目标，保障企业的经营持续健康发展。
2. 财务管理制度：（1）会计核算制度：财务部门应建立健全的会计核算制度，包括资产、负债、权益、成本、收益、费用等会计要素的核算和报告制度。
（2）财务预算制度：财务部门应建立健全的财务预算制度，包括年度预算、月度预算、经营计划、投资计划等财务预算，从而实现企业的财务管理目标。
（3）内部控制制度：财务部门应建立健全的内部控制制度，包括财务风险控制、资金管理、成本控制、审计监督等内部控制措施，确保企业的资金安全。
3. 财务报告制度：（1）财务部门应按照法律法规和会计准则的要求，编制企业的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等报表，并及时向企业领导和股东报告。
（2）财务部门还应编制财务分析报告，对企业的财务状况、经营成果、效益指标等进行分析，并提出改进建议。
4. 税务管理制度：（1）财务部门应遵守税法规定，及时申报缴纳各项税费，并进行税务筹划工作，减轻企业的税收负担。
（2）财务部门应建立健全的税务管理制度，包括税务风险管理、税收计划、税务合规等税务管理措施，确保企业的税收合规。
5. 资金管理制度：（1）财务部门应建立健全的资金管理制度，包括资金募集、使用、监管等管理措施，确保企业的资金运作顺畅。
（2）财务部门应对企业资金流动情况加强监控和预警，及时调整资金运作策略，确保企业的资金安全。
6. 成本管理制度：（1）财务部门应建立健全的成本管理制度，包括成本核算、成本控制、成本分析等措施，确保企业的经营成本在合理范围内。
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xx有限公司工厂财务管理制度
由于经营模式的改变，财务制度也应随着变，根据工厂的现实情况，经研究特拟定相关制度，希各部门遵照执行。
本管理制度分为现金管理制度和物料物流管理制度：
一、现金管理制度
1、货款管理：(1)、出纳收款后，把收款凭证发财务；
（2）、财务再根据收款凭证写收款单，把收款凭证和送货单放在收款单后做账。
2、付款管理：（1）、采购部做好付款申请单由财务审核（送货单、入库单、收据、供应商收款资料等）；
（2）、财务审核后交由经理/厂长审核。
（3）、审核后好财务拍相和做好付款资料电子档一并发出纳付款
（4）、出纳付款后发付款凭证电子档给财务，财务根据付款凭证付在付款单后做账
3、费用报销：
（1）、根据费用事项详细情况及费用金额与费用报销单（费用报销单后付相关费用单据）
（2）、费用报销写好后由交部门主管审批，审批后由财务部报审
（3）、财务按要求审批，不符合要求的退回去重新填写，符合要求的上报经理/厂长
（4）、经理/厂长审批后财务拍相给出纳付款
（5）、出纳付款后，财务根据相关凭证做账。
二、工资制度
1、厂长、行政、财务开会以市场行情为基础，结合工厂实际制定计件工资标准
2、生产部门提供相应的工时产量原始单据，单据每天统计由相员工本人签字，生产主管签字。
签字后的单排原件/复印件由到行
政部初审。
（特别地，生产主管必须保证计件工资的产量和实际产量相对应，对签字的单据负责）
3、行政部收到原始单据后，与相应的仓库报表《仓库进销存》、生产报表《生产流转统计表》核对，核对无误后由财务和经理
审批
4、行政部根据相关审批后的单据录制生产部工时统计表，并共享或发给经理和财务。
原始单据三天/一周
为一期交财务。
5、财务根据据提交来的单据与《仓库进销存》、《生产流转统计表》等资料对生产工时统计表进行核对。
若核对有问题及时反馈行政部做相应调整。
6、行政部负责考勤和请假罚款等事宜，并根据考勤和罚款资料整理做好工资报表。
7、次月5号前行政部把工资报表发财务核对，财务核对无误后打印出来给厂长/经理签字
8、工资表签字后财务发给出纳进行工资发放
9、财务根据出纳付款凭证进行做账
三、仓库及产线盘点制度
1、仓库根据进销存里面的数量打印相关的盘点表
2、仓库人员按摆放顺序续一盘点，并将盘点数填在相应盘点列上。
盘点好后交由财务部
3、生产主管根据《生产流转统计表》打印相关的在制品盘点表，组织相关人员盘点，并把数据填列到盘点表上。
盘点后后交由财
务部
4、财务部负责对仓库和产线盘点表数据进行复盘。
核对盘点数据的准确性
5、财务盘点完后，把有问题的数据报仓库及生产部。
仓库和生产部重新核实。
6、核实后仓库根据务点差异进行盘盈盘亏处理，并上报厂长/经理签字。
签字后交财务部做账。
7、财务根据相关的盘点数据和盘点差异数据进行账务处理。
四、物料管理制度：
1、采购部提供：《月份材料采购数量金额明细表》、《月份（所有材料）应付帐款金额明细表》、《供应商对帐单（含上月余
额、本月余额）》。
具体要求：供应商送货单和工厂原材料仓库的入库单进行单价、数量、金额的一一核对，由采购、原材料仓库核实后填表连同供应商对帐单报工厂财务，公司以此确定供应商货款，确定主材料的本月采购数量；采购以本月采购情况统计表，原材料库以类别材料入库明细表反映。
2、原材料仓库提供：《月份原材料入库数量明细表》、《月份原材料出库数量明细表》、《月份原材料进销存数量明细表》、
《月份原材料仓盘点表》、《原材料入库单》、《生产领料单》等
具体要求：原材料出库必须开领料单，月末编制原材料出库明细表，车间编制原材料领用明细表，两个部门数量必须核对无误。
3、生产车间提供：《月份原材料领用明细表》、《月份成品入库明细表》、《月份车间物料盘点表（按工序流程）》、
《计件工时产量统计表》
具体要求：车间每月应编制原材料主料运营情况表，车间的原材料领用数量加上上月车间盘点数量必须等于本月盘存数量加上本月入库成品数量，车间编制的本月成品入库数量表与成品仓库编制的成品入库明细表必须相等。
4、成品仓库提供：《月份成品入库数量明细表》、《月份成品出库数量明细表》、《月份成品进销存数量明细表》、《月份成
品仓盘点表》、向财务提供入库单及销售出库单
具体要求：成品仓库本月编制成品入库明细表、成品出库明细表，成品仓得出库数量必须与销售部门的销售数量一致。
另外，对外购成品和工厂成品要分开
5、销售部门提供：《月份成品出库数量明细表》、《月份应收帐款明细表》、《月份客户对账单（含上月余额、本月余额）》
具体要求：销售部门月底编制客户销售情况明细表，销售数量何处库数量核对一致，销售金额于客户对账单金额核对一致。
6、公司财务部提供：《月份供应商付款明细表》、《月份客户收回货款明细表》、《工厂资金使用明细表》
财务工作内容：
1、负责费用报销、付款单等单据审核，将费用报销和付款资料发出纳付款。
2、负责对应付、应收单据核对及进行相关账务处理。
3、负责对当月应收应付汇总相关应收应付报表。
4、负责工厂固定资产的入账和盘点，低耗品的核对及入账做账。
5、负责对工厂业务进行相关的账务处理
6、负责与出纳及一蛋核对现金账，每天登记相关的现金日记账。
7、负责工资的核对及核算以及相关的账务处理
8、负责组织仓库和产线开展每月未盘点工作
9、负责工厂仓库进销存的核查,保证仓库数据的准确性
10、对产线完工产品成本进行核算，出具相应的成本报表。
11、负责工厂全盘账务处理，并生成凭证和相关报表并上报总部务和厂长。
12、对工厂账务和报表进行相应的分析，分析后发总部财务和厂长
13、制定工厂各部门预算数据，并与实际数据进行对比分析
14、积极参与公司经营，做到事前有预测，事中有控制，事后有监督
15、完成总部财务及厂长交待的其他事项
负责对仓库、生产部门盘点稽查、财产清查工作。
月度终了定期与仓库、生产部门盘点对账，做到账账、账实相符；对账账、账实不符现象及时会同相关部门责任人查清原因，提出处理方案，经报批后做出正确的账务处理
财务岗位工作考核表
单位名称：财务部被考核人：所属时间：年月
财务主管：考核时间：年月日。