国际结算案例分析.概要
国际结算案例分析
1.分析要点
对新客户出口一般不接受T/T等汇款方式，
不利于控制风险 事先办理出口信用保险 分批发货、逐笔收款，降低收款风险 及时采取保全措施
2014-4-29
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2.D/D结算案例
我国甲公司与香港乙商社签订了一笔出口合同，
由港商以D/D预付货款。 临近装船时，港商来电称资金周转困难，要求先 装船发货，随后即付款，以免耽误交货。我方不 同意，坚持应先付款。 第二天，港商便传真发来汇款凭证（即期银行汇 票）。我方于是发货寄单，并电告对方。 1个月后，仍未收到货款。 试问： 为什么会出现这种结果？
2014-4-29
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3.分析要点
代收行错误放单 尚未到期票据只是抵押，非真实付款
2014-4-29
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4.L/C结算案例1
我国某外贸公司进口一批钢材，货物分两批
装运，以即期信用证支付，每批分别开证。 第一批货物装运、交单议付、付款均正常。 我外贸公司收到该批货物后，发现货物品质 与合同不符，于是要求开证行（付款行）对 第二份信用证项下的单据拒付。 试问：开证行（付款行）应拒付吗？为什么？
2014-4-29 14
7.分析 向B银行提出索赔，因为后者提供了错误的证实
信息
2014-4-29
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8.结算单据案例
某年10月10日，某公司将一套出口信用证单据交Y
银行收款，开证行/付款行为沙特S银行。 Y银行审核后认为单据相符，于当日交快递公司寄 出，预计10月底能收汇。 但超过预计收汇期后还没有贷记头寸，Y银行通过 快递公司了解到开证行已于10月17日签收了此快递 单。Y银行发电查询，11月17日开证行回复称已签 收所查快递单，但收件内容是一块长120cm、宽 21cm的布料，并未收到Y银行查询电中所述单据。 Y银行意识到单据被错寄，于是要求快递公司协查。 同时Y银行通过船运公司了解到申请人用银行担保 提走货物，证明开证行确实未收到正本单据。
国际结算案例分析3-1
国际结算案例分析3-1
我国某出口商A与外国的进口商B之间签订了一份进出口贸易合同，合同中规定：支付条款为装运月份前15天电汇付款。
但是，在后来的履约过程中，B延至装运月份的中旬才从邮局寄来银行汇票一张。
为保证按期交货，A于收到汇票次日即将货物托运，同时委托C银行代收票款。
1个月后，接到C银行通知，因该汇票系伪造，已被退票。
此时，货物已抵达目的港，并已被B凭A自行寄去的单据提走。
事后我出口商A进行了追偿，但进口商B早已人去楼空，A遭受了钱货两空的重大损失。
请问：是什么原因造成了出口商A钱货两空的损失？
国内某出口商C公司对外国某进口商D公司出口货物，一直以来用信用证方式支付，交易两年有余。
后来，D公司提出由于资金周转困难，要求采用部分预付货款，部分货到付款的方式结算。
具体的方式为先付30%的货款，余款等收到货物后1个月内支付。
D公司声称货到后，它即能从国内经销商处获得货款并保证向C公司支付。
C公司考虑到D公司是其老客户，一向顺利履约，遂同意对方请求。
收到D公司30%货款后，即行发货，但数月后一直未收到D公司的余款。
经多方了解，才知道D公司已破产倒闭，其利用最后一次机会诈骗了C公司10多万美元。
请问：假如你是出口商，你能从本案例中得到什么教训？。
《国际结算》案例分析
路漫漫其悠远
•2020/4/14
6.L/C结算案例3
非洲某国A银行给中国银行B分行开来一份 100万美元的不可撤销跟单信用证，要求保 兑后通知受益人，这是中国银行首次收到该 国银行开来的金额如此巨大的信用证。
据中行了解，A银行的实力和信用一般。
试问：中国银行如果进行保兑，应如何控制 风险？
路漫漫其悠远
单据寄付款行时，付款行以单证不符为由拒 绝付款。
试对贸易双方及开证行的行为进行分析。
路漫漫其悠远
•2020/4/14
5.分析要点
开证行：正本信用证与简电本不符、延迟
进口商：没按期申请开证（没有规定开证日期 时，应在装运月到之前开证）
出口商： 不能按简电本发货；
对信用证审核不仔细；
在进口商未按期履行合同义务（开证）时没有 采取有效措施（保留索赔权利而要求推迟装运 期）
第一批货物装运、交单议付、付款均正常。
我外贸公司收到该批货物后，发现货物品质 与合同不符，于是要求开证行（付款行）对 第二份信用证项下的单据拒付。
试问：开证行（付款行）应拒付吗？为什么 ？
路漫漫其悠远
•2020/4/14
4.分析要点
两批装运、分别结算，互不影响 银行付款条件是单证是否相符 拒付由付款行而不是进口商决定
Y银行意识到单据被错寄，于是要求快递公司协查 。
同时Y银行通过船运公司了解到申请人用银行担保 提走货物，证明开证行确实未收到正本单据。
路漫漫其悠远
•2020/4/14
在单据查无着落的情况下，Y银行提出补寄一套副 本单据请求开证行付款，但开证行坚持要求正本 单据，因为开证行已出具提货担保书，必须用正 本提单换回其担保书才能免除其自身责任。
《国际结算》案例分析
国际结算案例分析
国际结算案例分析1. 案例概述国际结算是国际贸易中的一项重要环节，涉及到多个国家之间的货款和支付方式。
本文将通过分析一个具体案例，深入探讨国际结算的相关问题，包括汇率风险管理、支付方式选择和结算时效等方面。
2. 案例描述假设ABC国际贸易公司与XYZ国际贸易公司进行跨国贸易，ABC公司向XYZ公司销售了一批货物，货款为100,000美元。
双方商定采用电汇方式结算，结算使用的汇率为1美元兑换6.5人民币。
该案例中存在的主要问题是汇率波动对结算金额的影响。
3. 汇率风险管理在国际结算中，汇率波动是一个重要的风险因素。
对于ABC公司来说，由于结算的货币是美元，人民币兑美元的汇率波动可能导致结算金额的波动。
因此，ABC公司需要采取一定的风险管理措施。
例如，可以在合同中约定结算币种为人民币，并使用远期汇率锁定，以避免汇率波动对结算金额的影响。
4. 支付方式选择选择适当的支付方式对于国际结算非常重要。
在本案例中，ABC公司和XYZ公司商定使用电汇方式进行结算。
电汇是一种快速、安全且便捷的支付方式，适用于小额货款。
然而，在一些情况下，选择信用证或托收方式可能更加合适。
因此，在选择支付方式时，要考虑到交易的性质、金额和买方信誉等因素。
5. 结算时效及时的结算对于国际贸易的顺利进行至关重要。
在本案例中，ABC公司和XYZ公司约定在货物发运后7个工作日内进行结算。
然而，由于一些不可抗力因素，如货物运输延误等，结算时效可能会被延迟。
因此，双方在合同中应明确规定相关的延迟结算条款，以规避因延迟结算而引发的纠纷。
6. 政府政策与法规国际结算往往受到各国政府政策和法规的影响。
例如，汇率管制、外汇管制和资金流动限制等政策可能对结算产生影响。
对于ABC公司和XYZ公司来说，他们需要了解并遵守相关的政府政策和法规，以确保结算的合法和顺利进行。
7. 结论本文通过分析一个具体的国际结算案例，深入探讨了汇率风险管理、支付方式选择和结算时效等方面的问题。
银行国际结算业务案例分析
案例介绍
六、对我行的贡献（2009年5月至2010年5月）
出口信用证议付： RMB3790万
进口开证
： RMB3161万
来证通知
：RMB5269万
转让信用证 ：RMB3562万
汇出汇款
：RMB556万
汇入汇款
：RMB5605万
合 计
：RMB2.19亿
手续费收入 ：RMB16万案例 Nhomakorabea绍六、对我行的贡献
5月存款平均余额：RMB5200万 今年有效户：5户（含关联公司）
案例介绍
七、心得体会
善于捕捉业务机会，创造客户需求，达到银企双赢。 充分发挥我行离岸公司业务，以国际结算业务带动存款、
中间收入、有效户等业务。 发挥我行方案专家的传统，以灵活、高效、优质服务取
胜。
谢谢！
三、方案设计
引导其改变贸易流程
采购
台湾供货 商
境外公司
转让、背对背、全额保证金开证
美国销售商
采购，L/C
境内公司
销售，T/T
销售， T/T
境外公司
案例介绍
四、我行业务机会
来证通知：境内公司开证境外公司
转让信用证
背对背信用证
境外公司对外采购
进口开证
出口议付：转让信用证项下的办理议付
汇款业务
案例介绍
一．营销过程 二．公司基本情况 三．方案设计 四．我行业务机会 五．未来可继续挖掘业务 六．对我行贡献 七．心得体会
案例介绍
一．营销过程
2009年年初，我们了解到某集团公司在境外有资金需求， 因此当时重点推荐我行拳头产品----内保外贷业务。在进 一步的接洽过程中，我们了解该司对境外资金需求是长 期存在，因此引导其通过改变国内公司的贸易流程，将 境内利润留存在境外，以满足其境外资金，并以此带动 国际结算以及存款等各类业务。
国际结算案例简析
4
案例分析： 开证行破产， 开证行破产，并不影响保兑行独立承担第一 付款责任， 付款责任，该外资银行作为保兑行无权拒 因此， 付。因此，我方不应委托外资银行向买方 直接收取货款，而应向保兑行交单议付。 直接收取货款，而应向保兑行交单议付。
案例5 案例5： • 主证开证行：国内A银行 主证开证行：国内A • 主证受益人：嘉陵公司（香港） 主证受益人：嘉陵公司（香港） • 主证交单行、背对背信用证开证行：R银行香港分行 主证交单行、背对背信用证开证行： • 背对背信用证议付行： STANDARD CHARTERED BANK 背对背信用证议付行： MALAYSIA BERHAD • 99年10月26日，A开立信用证号为LCXXXX152/99，金额为 99年10月26日 开立信用证号为LCXXXX152/99， LCXXXX152/99 USD1,400,000.00，受益人为“嘉陵公司” USD1,400,000.00，受益人为“嘉陵公司”，信用证的付 款期限为见票后85 款期限为见票后85 天，适用任何银行自由议付 • 10月29日，嘉陵公司凭上述信用证向R申请开立背对背信 10月29日 嘉陵公司凭上述信用证向R 用证，证号为ILC90512 ILC90512， Yang公司 公司” 用证，证号为ILC90512，受益人为 “Shin Yang公司”， 金额为USD1,315,000.00 期限为即期， USD1,315,000.00， 金额为USD1,315,000.00，期限为即期，自由议付 • 信用证通过马来西亚渣打银行通知受益人
• 2000年7月，法院以证据不足为由，驳回了R银行提出的要求撤销止付 2000年 法院以证据不足为由，驳回了R 裁定申请。法院认为： 裁定申请。法院认为： – 1999年11月19日，R银行于支付给渣打银行的款项只是履行了其第 1999年11月19日 ILC90512号背靠背信用证项下的付款义务 ILC90512号背靠背信用证项下的付款义务 – R银行向A银行提交单据的行为应认定为委托寄单索汇，也就是说， 银行向A银行提交单据的行为应认定为委托寄单索汇，也就是说， 银行所处的地位只是托收行。因此，止付裁定并未损害R R银行所处的地位只是托收行。因此，止付裁定并未损害R银行作 为托收银行的相关利益 • 2001年9月10日，R银行在香港正式起诉A银行。该案于2004年5月在香 2001年 10日 银行在香港正式起诉A银行。该案于2004年 2004 港高等法院开庭审理，第一审判A银行胜诉。 港高等法院开庭审理，第一审判A银行胜诉。 • R银行未提起上诉
国际结算50 案例
案例1 汇票被外商转让造成银行损失案基本案情上世纪90年代末期，深圳A公司与新加坡B商人签订了一份进口胶合板的合同。
合同总金额为700万美元，支付方式为D/P，允许分批装运。
按照D/P方式，第一批价值为60万美元的胶合板准时到货，经检验后认为质量良好，A公司甚为满意。
当第二批胶合板交货期要到时，B商人向A公司提出：“鉴于贵公司资金周转困难，为了帮助贵公司，我方允许贵公司采用远期付款方式。
贵公司作为买方，可以给我方开出一张见票后一年付款700万美元的汇票，请中国人民建设银行深圳分行承兑。
承兑后，贵公司可以放心，一年内我方保证将700万美元的胶合板都交付贵方。
明年的今日，贵公司再付给我方700万美元的货款。
”A公司的老总欣然接受了B商人的提议。
他认为，我现在不付款，只开张远期汇票，B商人就可以交货，收到货后，我就可以在国内市场上销售。
利用这一年的时间，卖胶合板的货款还可以用于炒楼房，明年到期时，再用炒楼赚的钱去支付货款。
这真是一笔无本万利的生意，何乐而不为!但是，A公司老总始料不及的是，B商人将这张承兑了的远期汇票在新加坡的美国银行贴现600万美元。
由于银行的美元利息低，银行贴现后一年可多收回100万美元，当然是很合算的。
于是，美国银行向B商人支付了600万美元的现金，从而成了这张远期汇票的受让人。
B商人拿到这笔600万美元的现金后，就一张胶合板都不交给A公司了。
不管A公司如何催他发货，B商人就是不交货。
事实上，B商人将巨款骗到手后就消失得无影无踪了。
一年后，新加坡的美国银行持这张承兑了的远期汇票请建行深圳分行付款。
深圳分行的业务员认为：“卖方未交货，我凭什么付款?”美国银行的业务员告诉他：“这张汇票上没有写什么胶合板，只有一句话——‘见票后一年付700万美元’。
卖方未交货，你应该去找B商人，与我们美国银行毫无关系。
B商人交货没有？他骗了你们没有?我们不知道。
我们是向B商人付了600万美元才接受了这张远期汇票。
国际结算案例
国际结算案例国际结算案例最近，我接手了一起国际结算案例，以下是该案例的情况和处理过程。
案例背景：一家中国贸易公司，与一家美国贸易公司签订了一份货物买卖合同。
根据合同，中国贸易公司将向美国贸易公司出口一批产品，并要求美国贸易公司以电汇的方式支付货款。
货物已经按时交付，但美国贸易公司一直未支付货款。
处理过程：1. 调查核实：首先，我与中国贸易公司的财务部门联系，了解案件的具体情况。
他们证实货物已按时发货，但至今未收到款项。
然后，我联系了美国贸易公司，要求他们给出未支付货款的原因。
2. 债权索偿函：在了解到该贸易公司无法支付货款的原因后，我给美国贸易公司发去了一封债权索偿函。
在函件中，我解释了合同的条款和案件的事实，并要求他们立即支付货款。
3. 双方协商支付方式：在接到债权索偿函后，美国贸易公司表示由于资金原因暂时无法全额支付货款。
我们双方进行了多次协商，并最终达成一致，分多次支付货款。
4. 监督货款支付：为了保证货款能够按时支付，我与美国贸易公司约定了支付时间和金额，并要求他们提供支付凭证。
每次货款支付完成后，我会核对款项是否到账，并向中国贸易公司进行通报。
5. 结案：最后，当美国贸易公司支付完所有货款后，我与中国贸易公司进行了总结会议，确认所有货款已收到，并将该案件结案。
在这个案例中，我充当了一名国际结算的中介。
我需要确保双方按照合同规定进行交易，并协助解决支付问题。
通过与双方的沟通和协商，最终成功促成了货款的支付，保护了中国贸易公司的权益。
这个案例对我来说具有重要的启示。
首先，与国际贸易相关的合同和支付问题需要具备法律和贸易方面的知识，以便针对不同情况处理。
其次，及时和有效的沟通是解决问题的关键，通过与双方建立良好的合作关系，并寻求互利的解决方案，有助于缓解紧张局势，并达成共识。
总结起来，这个国际结算案例给我提供了宝贵的经验和教训。
我将继续学习和提升自己在国际贸易结算方面的专业知识，并努力为客户提供更好的服务。
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5.分析要点
开证行：正本信用证与简电本不符、延迟 进口商：没按期申请开证（没有规定开证日期
时，应在装运月到之前开证） 出口商： 不能按简电本发货； 对信用证审核不仔细； 在进口商未按期履行合同义务（开证）时没有 采取有效措施（保留索赔权利而要求推迟装运 期）
2018/12/4 11
2018/12T/T等汇款方式，
不利于控制风险 事先办理出口信用保险 分批发货、逐笔收款，降低收款风险 及时采取保全措施
2018/12/4
3
2.D/D结算案例
我国甲公司与香港乙商社签订了一笔出口合同，
由港商以D/D预付货款。 临近装船时，港商来电称资金周转困难，要求先 装船发货，随后即付款，以免耽误交货。我方不 同意，坚持应先付款。 第二天，港商便传真发来汇款凭证（即期银行汇 票）。我方于是发货寄单，并电告对方。 1个月后，仍未收到货款。 试问： 为什么会出现这种结果？
2018/12/4
6
3.分析要点
代收行错误放单 尚未到期票据只是抵押，非真实付款
2018/12/4
7
4.L/C结算案例1
我国某外贸公司进口一批钢材，货物分两批
装运，以即期信用证支付，每批分别开证。 第一批货物装运、交单议付、付款均正常。 我外贸公司收到该批货物后，发现货物品质 与合同不符，于是要求开证行（付款行）对 第二份信用证项下的单据拒付。 试问：开证行（付款行）应拒付吗？为什么？
2018/12/4 4
2.分析要点
不了解汇款是可以撤销的、传真件不是
原件 经查询，港商在收到我装船电后，撤销 了汇款。结果甲公司钱货两空。
2018/12/4
5
3.D/P结算案例
2000年10月，A银行接某客户的出口托收单据后指
定代收行P收款：交单条件为D/P 60 DAYS ，代收 行凭进口商的一票据放单，该票据后因付款人帐 户关闭而被退回。 A银行认为是代收行错误放单造成的损失，要求代 收行赔偿，代收行则拒绝赔付。 试问P的做法是否妥当？
2018/12/4 17
8.分析要点
1.
银行不承担寄单责任、快递公司承担一定责任
2. Y银行不承担责任 快递公司承担一定责任 担保行有向承运人赔付的可能 进口商应向担保行、出口商付款 出口商可向承运人追还货物或赔付
2018/12/4 18
进口商-担保行-承运人-出口商 快运公司赔付
6.L/C结算案例3
非洲某国A银行给中国银行B分行开来一份
100万美元的不可撤销跟单信用证，要求保 兑后通知受益人，这是中国银行首次收到该 国银行开来的金额如此巨大的信用证。 据中行了解，A银行的实力和信用一般。 试问：中国银行如果进行保兑，应如何控制 风险？
2018/12/4 12
6.分析要点
2018/12/4
1
《国际结算》案例
1.T/T结算案例
我国C公司首次向美国A公司出口工艺品。 我公司
先发货、后T/T收款。C完成装货、收到B/L（提单） 后即电告进口商付款。A很快将货款 USD 11000 汇给我方。第一单非常顺利。 一个月后，美公司要求再次发货，仍后T/T付款， 我公司于3个月内连续4次发货总值 FOB DALIAN $44000。 待4批货物全部出运后索款时，美国客户以各种理 由拖延付款，半年后人去楼空。 试问：出口商应吸取怎样的教训？
2018/12/4 16
在单据查无着落的情况下，Y银行提出补寄一套副
本单据请求开证行付款，但开证行坚持要求正本 单据，因为开证行已出具提货担保书，必须用正 本提单换回其担保书才能免除其自身责任。 正在Y银行一筹莫展时，快递公司通过国外代理公 司、海关等环节的联合调查，追回了寄错的单据， 于12月27日交回Y银行。 Y银行当日通过另一快递公司再将单据寄开证行， 同时发电通知。该笔货款于次年1月6日收回。 试问：单据寄错的责任在谁？如果没有追回单据， 结果会怎样？
要求开证行指定一家其美元帐户行向中
行开立不可撤销的偿付指令
2018/12/4
13
7.SL/C结算案例
澳大利亚S银行收到某客户交来由香港B银行开立
的以S银行为受益人的备用信用证，要求其为该客 户提供100万美元信用贷款。 S银行因缺少B银行的印鉴，便去B银行悉尼分行核 对，后者的经办人员在信用证上签注了“印鉴相 符”，并签名。 S银行以此为据，向该客户发放了100万美元贷款。 S银行后发现信用证是伪造的。 试问：S银行应怎么办？
2018/12/4
8
4.分析要点
两批装运、分别结算，互不影响 银行付款条件是单证是否相符
拒付由付款行而不是进口商决定
因此，只要单证相符，开证行就必须付
款
2018/12/4
9
5.L/C结算案例2
我国某公司与外商按CIF条件签订一笔出口
合同，装运期为8月份，未规定具体开证日 期。 8月5日，我方收到开证行的简电本，并按简 电装运。 8月28日，开证行开来正本信用证，对单据 作了与简电本不一致的规定，我方无异议。 单据寄付款行时，付款行以单证不符为由拒 绝付款。 试对贸易双方及开证行的行为进行分析。
2018/12/4 14
7.分析 向B银行提出索赔，因为后者提供了错误的证实
信息
2018/12/4
15
8.结算单据案例
某年10月10日，某公司将一套出口信用证单据交Y
银行收款，开证行/付款行为沙特S银行。 Y银行审核后认为单据相符，于当日交快递公司寄 出，预计10月底能收汇。 但超过预计收汇期后还没有贷记头寸，Y银行通过 快递公司了解到开证行已于10月17日签收了此快递 单。Y银行发电查询，11月17日开证行回复称已签 收所查快递单，但收件内容是一块长120cm、宽 21cm的布料，并未收到Y银行查询电中所述单据。 Y银行意识到单据被错寄，于是要求快递公司协查。 同时Y银行通过船运公司了解到申请人用银行担保 提走货物，证明开证行确实未收到正本单据。