银行案件风险排查方案-共19页
农商银行案件风险排查管理实施办法模版
农商银行案件风险排查管理实施办法模版一、前言农村信用合作社（以下简称农商银行）是乡村经济的重要组成部分，是我国金融体系的重要组成部分。
随着我国农村金融市场的快速发展，农商银行作为服务农村经济发展、满足农民金融服务需求的重要渠道，已经成为我国农村金融的重要力量。
然而，由于农商银行所服务的对象多为小微企业主和农民，其客户的经营风险较高，同时农商银行的信贷业务也存在不小的风险。
为此，对农商银行的风险进行排查、防范和管理就变得尤为重要。
为此，特制定此农商银行案件风险排查管理实施办法模版，供农商银行机构参考。
二、基本原则1.综合治理。
将农商银行案件风险排查与风险防控有机结合起来，形成全方位、立体化、科学化的风险管理体系。
2.科学决策。
通过开展排查，确定优先排查领域、方式、时间节点，并根据排查结果及时制定适应性的风险管理措施。
3.合理利用。
充分利用现有的人员、物力、财力等资源，提高排查效率和针对性。
4.公开透明。
加强与相关单位的合作和沟通，打造信息共享平台，确保排查的公开、透明。
三、实施步骤1.制定专项方案由农商银行分管风险管理的主管领导牵头，制定《农商银行案件风险排查管理实施方案》。
方案应包括以下内容：（1）风险排查的基本原则、目标和任务；（2）风险排查的方式、时间节点、优先排查领域；（3）风险排查的目标客户及业务范围；（4）风险排查工作的组织架构和责任分工；（5）风险排查的信息收集和分析方法；（6）风险排查工作的监督和评估机制。
2.组织实施农商银行应根据风险排查的具体情况，结合其自身实际情况，按照要求组织相关人员开展排查，并严格遵守相关规定和程序。
具体包括以下内容：（1）制定明确的排查计划和方案，明确工作目标和排查方法；（2）明确排查的重点客户、具体风险点等；（3）在每个工作阶段严格把关，确保工作的质量和安全。
3.实施监督与评估（1）建立监督机制。
农商银行应对排查工作进行全程监督，确保排查工作的准确性和及时性。
信用社案件风险排查工作方案
***信用社案件风险排查工作方案根据《中国银监会ⅩⅩ监管局关于开展银行业案件风险排查工作的通知》（监通[ⅩⅩ]号）要求，为促进全省农村信用社有效防控各类风险，堵塞漏洞，防范案件发生，结合实际，制定本方案。
一、组织领导此次案件风险排查工作由省联社统一组织实施。
省联社成立以李久春理事长为组长，其他班子成员为副组长，各部门负责人为成员的案件风险排查工作领导小组。
领导小组办公室设在省联社稽核部，负责排查工作的协调、落实、指导。
二、排查时间此次案件风险排查时间自ⅩⅩ年1月27日起至ⅩⅩ年2月25日止。
三、排查业务时间界定贷款、存款以检查日余额为准。
其他业务自2009年1月1日至检查日。
如发现违规问题往前追溯。
四、排查方式此次案件风险排查采取县联社组织各业务部门自查，市地稽查分局组织抽查，省联社稽查局组织重点抽查的方式进行。
（一）自查ⅩⅩ年1月27日至ⅩⅩ年2月12日。
各县联社组织业务部门组成工作组负责对辖内营业网点进行自查。
自查要确保检查深度到位，自查机构、业务覆盖面要达到100%。
尤其是2005年以来发生过各类案件的基层信用社和营业网点要列为重点排查对象。
各县联社将本次自查的原始作业记录留存备查。
原始记录要详尽、完整，应包括被查机构名单、自查时间、被查业务明细及检查工作表、自查责任人、自查发现的所有问题和整改查处情况。
县联社理事长要在原始作业记录上签字确认。
（二）抽查ⅩⅩ年2月20日至ⅩⅩ年2月25日。
市地稽查分局负责对辖内营业网点进行抽查。
抽查比例不低于市地所辖基层信用社网点数量的30%。
其中营业部、城镇社为必查单位。
各市地稽查分局要将本次抽查的原始作业记录留存备查。
原始记录要详尽、完整，应包括被查机构名单、自查时间、被查业务明细及检查工作表、抽查责任人、抽查发现的所有问题和整改查处情况。
市地稽查分局局长要在原始作业记录上签字确认。
（三）重点抽查ⅩⅩ年2月20日至ⅩⅩ年2月25日。
省联社稽查局负责对全省农村信用社营业网点进行重点抽查。
XX银行XX分行2013年上半年案件风险滚动排查方案
XX银行重庆分行2013年上半年案件风险滚动排查方案为加强分行业务管理，有用防控各类风险，根据监管部门和分行案防工作方案的精神及要求，特制定本方案。
一、排查的组织工作分行成立2013年上半年滚动式案件风险排查工作组，由分行行长任组长，各分管副行长任副组长，分行合规部、监察室、会计部、公司业务部、个人业务部、国际业务部、人力资源部、信息技术部、保卫部等负责人为成员。
各经营机构、分行各部室要认真组织学习《XX银行重庆分行滚动式案件风险排查及存款风险滚动式检查工作实施细则》以及分行案防工作方案，提高认识，增强案件风险排查工作的紧迫感、责任感。
分行由监察室、合规部牵头，分阶段详尽实施此次滚动式案件风险排查工作。
二、排查工作安排各经营单位首先开展自查，分行各专业条线对“重点机构”进行抽查，汇总各经营单位自查情况，结合专业抽查情况，将各专业条线的案件风险排查情况报告，报送分行监察室，由分行监察室汇总，形成分行2013年上半年案件风险滚动排查报告报送重庆银监局。
三、排查内容根据银监局文件要求，结合我行实际，各经营单位和各专业条线要重点加强会计、信贷、人员等11个方面的案件风险排查。
详尽排查内容如下：1开户或变更手续必须真实有用，重点审核资料是否统统、○是否在有用期内；是否为银行开户经办人员本人复印单位开户资料或变更资料；授权书上授权人是否为有用法人、是否对法人、经办人身份证进行核实；2空白印鉴卡客户签收手续是否符合规定；○3开户资料上交是否符合规定，交接手续是否统统。
○（4）印鉴卡管理1内外账户的印鉴卡是否齐全；○2经办柜员办理完开户手续后，○空白印鉴卡是否由经办柜员直接交给单位指定经办人，是否存在由第三方转交的情况；经办柜员对加盖单位印章的印鉴卡处理完毕后，印鉴卡单位留存联是否直接交给开户单位指定人员，是否通过第三人转交；3客户预留印鉴卡正卡是否由开户经办人员录入验印系统○并经复核人员复核后即交总会计岗或营业室经理入库或保险柜保管；是否存在非经办人员接触、带出印鉴卡的情况；4电子验印系统经办员离岗是否及时退至初始登录画面。
银行业金融机构案件风险排查工作实施方案
ⅩⅩ银行业金融机构案件风险排查工作实施方案为了贯彻落实银监会关于案件风险排查工作的有关要求，确保ⅩⅩ银行业金融机构案件风险排查工作取得实效，特制定本实施方案。
一、工作目的（一）指导银行业金融机构开展案件风险排查工作，提高案件防控意识和风险管控能力。
（二）认真排查银行业金融机构重点业务存在的案件风险隐患，及时完善内控措施。
（三）保质保量完成案件风险排查工作，确保银监会案件防控工作的各项要求落实到位。
（四）督促银行业金融机构及时总结案件风险防控经验，形成循环、持续的案件防控工作长效机制。
二、组织领导为加强对此项工作的组织领导，保证案件风险排查工作有力、有序、有效开展，ⅩⅩ银监局成立以局长为组长、副局长为副组长的“ⅩⅩ银行业金融机构案件风险排查工作领导小组”，统一协调指导辖区银行业金融机构和监管部门开展案件风险排查工作，督促各银行业金融机构全面自查，及时整改，完善工作措施。
为了便于组织、协调和推动案件排查工作，提高工作效率，建立联合排查机制，成立4个专业组，分别负责有关事项。
各专业组的组成和职责如下：办公室：成员为：吴金勇、任建国、蒋蕊萍、贺强。
负责案件排查工作的组织、协调、文件印制和转发、召集相关会议等。
综合组：成员：苏宏卫、高玲侠、章桢、段萌萌。
负责制定案件风险排查工作实施方案，配合现场抽查组制定现场抽查方案，依据自查和抽查结果，汇总分析全辖情况，撰写通报，对银行业金融机构提出进一步整改意见和监管要求。
现场抽查组：设5个小组，分别由ⅩⅩ银监局5个现场检查处派员组成（第1组：现场检查一处，负责辖内大型商业银行的检查;第2组：现场检查二处,负责辖内股份制商业银行的检查;第3组：现场检查三处，负责辖内城市商业银行、城市信用社的检查;第4组：现场检查四处，负责辖内政策性银行的检查;第5组：现场检查五处，负责辖内邮政储蓄银行和农村合作金融机构的检查），3个非现场处配合，被抽查银行业金融机构的上级机构派员参加，协助检查。
银行案件风险排查方案
银行案件风险排查工作实施方案为认真贯彻落实总行案件风险排查会议精神，持续保持案件防控高压态势，主动查找风险隐患，坚决遏制大案要案发生，切实维护农业银行安全稳定健康发展，确保我行IPO工作顺利进行，根据总行《关于开展案件风险排查做好案件防控工作的通知》以及分行《案件风险排查工作实施方案》要求，支行特制定《XX支行案件风险排查工作实施方案》开展案件风险排查活动。
一、排查对象支行所辖所有对外营业的经营机构。
二、排查内容（一）业务排查。
2009年10月1日至检查日支行所有对外营业的经营机构的重点业务，根据排查需要可向前追溯。
主要突出对以下业务的排查，抽查量为100%，其中大额资金进出起点金额原则上为50万元，个别大型网点根据业务量的实际情况进行调整。
1、账户开立及使用排查。
重点是2009年10月1日以来新开立的单位一般存款账户和临时账户开销户情况和大额资金进出情况。
主要排查单位账户开户资料的有效性、真实性和完整性，开户手续的合法性及开户程序的合规性，账户资金大额进出的合规合法性、支付手续合法完整及真实性。
看企业开户手续是否规范；客户信息、印鉴变更是否符合规定；是否执行结算账户年检制度；是否存在企业利用虚假证明文件、已吊销但未注销营业执照等资料以虚假开户方式诈骗资金的情况；是否存在预留印鉴外借或拿出柜台外使用情况；是否存在内外勾结、伪造企业印鉴盗取客户资金情况等。
对营业敏感时段（如下班前）突击开立账户、非长期合作开立的临时结算账户；未经银行营销、企业主动开立的账户；有大笔资金进入并在短期流出（多发生在对账期限内）的账户；由中介机构或非企业人员代办开立的账户；账户开立后一直未发生业务或业务笔数、金额较小，突然发生大额资金收付的账户；账户开立后，有大额资金收付，但长期不与银行对账、不领取回单的账户；注册资金不高、营业执照时间较早、在他行销户后转户重开的账户；纳入长期不动户管理后重新发生业务的账户重点排查。
2、对公账户对账情况排查。
农商银行案件风险排查管理实施办法模版
xx农商银行案件风险排查管理实施办法第一章总则第一条为有效组织案件风险排查工作，及时发现和化解案件风险，根据银监部门和省联社转发的《银行业金融机构案件风险排查管理办法》等有关制度规定，制定本办法。
第二条本办法所称案件风险排查是指本行组织开展的，以防范案件风险、查处纠正违法违规行为为目的的监督检查活动。
第三条案件风险排查工作坚持制度化、常态化、规范化，遵循“统一组织，分级实施，突出重点，滚动覆盖，强化整改，落实责任”的原则。
第二章排查工作组织第四条案件风险排查工作是案防工作的重要组成部分，总行成立由行长任组长，监事长、副行长任副组长，机关各部（室）经理为成员的案件风险排查领导小组。
领导小组下设办公室（以下简称排查办公室），办公室设在合规风险管理部，风险总监兼办公室主任。
第五条案件风险排查领导小组统一组织案件风险排查工作，主要内容包括：（一）建立完善具有本行特色的常态化风险排查机制；（二）审定和监督执行案件风险排查的程序和具体操作规程；（三）研究批准年度案件风险排查计划；（四）根据排查内容，确定排查牵头部室；（五）确定各部室案件风险排查职责以及案件风险排查的内容、频率和报告路径，督促相关部室切实履行案件风险排查职责；（六）协调有关部室为案件风险排查工作提供支持，给予必要的资源保障；（七）审定案件风险排查报告，全面掌握案件风险排查的总体情况；（八）监督落实案件风险排查问题整改和责任追究工作；（九）组织相关部室及时对案件风险排查的相关制度进行后评价；（十）建立案件风险排查奖惩制度和举报人保护制度。
第六条排查办公室负责案件风险排查的日常工作，主要内容包括：（一）拟订全行年度案件风险排查计划；（二）定期牵头组织开展案件风险形势分析,确定阶段性全面排查重点；（三）组织实施并协调落实案件风险全面排查工作；（四）督促各支行（部）、各部室切实按排查计划履行排查职责，确保排查工作正常运行；（五）收集汇总梳理排查部室报送的案件风险排查情况报告及其他相关资料，全面掌握各条线排查工作总体状况,并定期进行汇总分析和总结上报工作。
XXX银行风险隐患全面排查工作
XXXXX风险隐患全面排查工作方案安庆银监分局：根据《转发XX银监局关于在全省银行业金融机构开展风险隐患全面排查工作的通知》（宜银监转[2012]12号）文要求，我行积极组织学习，加大对各部门的检查力度，督促内控合规部对各部门、各项业务及所有人员进行风险隐患排查，现将排查工作汇报如下：一、从业人员行为风险隐患排查加强制度建设，初步形成具有本行特色的行为准则制度体系。
根据银监会2003年出台的《工作人员守则》、“约法三章”、现场检查若干纪律规定、履职回避、履职问责等100多项会规会纪，以及2009年出台的《操守指引》，制定或修订了一系列本单位员工行为准则，并在各项业务制度中有针对性地引入行为准则的相关规定。
采取得力措施，促进制度的贯彻落实。
将制度规定等行为准则融入员工管理的各个环节，与员工录用、劳动合同管理、绩效考核等相结合，逐步形成约束有力、奖惩严格、切实有效的动态管理机制和评估机制。
各级领导人员积极带头，形成较好的引领和示范效应。
本行各级高管人员充分发挥领导带头作用，自觉遵守各项行为准则，正确处理市场拓展与风险防范、产品创新与审慎合规等方面的关系。
通过述职述廉、廉政谈话、教育培训等多种监督方式，不断加大对领导班子和中层干部的监督制约力度。
加大风险隐患排查，推进合规文化和廉政文化建设。
通过开展深入广泛的排查，确保本行员工不参与民间借贷或融资活动，不与资金掮客、典当行、小额贷款公司、担保公司存在资金往来，不参与黄赌毒，不热衷购买彩票、炒房、炒股、炒汇、买卖期货以及黄金现货交易等，通过不断的排查，提高员工合规文化价值理念。
二、信访及声誉风险隐患排查一是认真落实“三个”责任制。
认真落实预防责任制、信访事项首办责任制和领导责任制，强调信访工作办事程序和失职追究。
二是继续开展矛盾纠纷排查化解工作。
深入基层，深入员工，采取有利措施帮助员工排忧解难。
围绕内部员工利益群体反映强烈的突出问题，行外群众反映的业务纠纷和投诉，以及潜在的群体性事件苗头隐患，坚持经常性排查与集中排查、全面排查与重点排查、区域排查与部门排查相结合，全面深入地开展矛盾纠纷排查，并对排查出的问题认真进行疏理分析，有针对性地采取措施加以化解。
银行案件风险排查方案
银行案件风险排查方案长安银行宝鸡分行2021年二季度案件风险现场检查工作方案根据省、市银监局的要求以及总行《案件风险排查工作实施方案》，安防检查监督部决定2021年第二季末对全行各分支机构季度案件风险排查工作情况进行现场检查，为了使我分行案件风险现场检察院查工作扎实有效，特制定本方案。
一、现场检查工作的时间安排：季度案件风险现场检查工作时间安排，从6月 11 日开始，6月20日结束。
二、现场检查工作的组织实施：案件风险现场检查工作是在我行案件风险排查领导小组的直接领导下，由安防检查监督部具体组织实施。
三、现场抽查对象及时间范围：1、按照银监局关于案件风险排查工作的要求，我分行第二季度将对辖区16个分支机构进行全面自查。
2、检查工作时间范围为，2021年第二季度季所办理的大额存取款、票据承兑与贴现、帐户管理、企业预留印鉴管理、增值税发票的核查、柜台业务的风险控制、我行从业人员“六十”个严禁以及被查单位的自查工作开展等情况，必要时可向上一季度或上一年度追溯。
13、对上季度检查发现的问题进行跟踪检查。
四、各检查组检查重点及职责： 1、被查机构自查工作开展情况。
重点检查被查单位开展案件风险自查的组织领导机构是否健全；有无开展案件风险排查的总体安排和实施方案；是否建立了滚动式常态化自查机制；风险排查人员和责任是否落实；有无风险排查动员部署会议记录和风险自查工作记录；对自查中发现的风险隐患是否采取有效措施立即整改；对发现的风险隐患有无隐瞒不报问题；对有关责任人是否及时作出了处理。
2、票据承兑与贴现业务开展情况。
重点检查保证金缴存管理情况，保证金来源是否真实合法，是否开立保证金专户，是否以银行贷款用作保证金，有无在票据解付之前动用保证金的情况；贸易背景真实性情况，合同是否合法有效，合同标的是否与签约双方的经营规模相匹配；贴现票据是否按规定查询查复，贴现资料要素记载是否齐全合理，有无存在不全或不规范、不合法的情况；贴现资金流向的合规性，是否流入股市或流入无真实贸易背景用途，资金的最终回流方向是否为出票人或出票人的关联企业，票据的被背书人是否为资金掮客；银行承兑汇票的敞口额度，是否基于对客户的信用等级评定，并不高于我行的授权授信额度；银行承兑汇票发生垫款后的处理情况及相关2责任人问责情况。
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国ⅩⅩ银行ⅩⅩ年案件风险排查方案为贯彻落实全行ⅩⅩ年工作会议精神和开展“基础管理提升年”活动要求，持续保持案件防控高压态势，主动、及时发现、终止和处置案件问题和重大风险隐患，进一步夯实提升内部管理和案件防控基础，推动合规文化建设。
总行决定在3-6月份开展以重点业务、重点账户、重点交易、重点人员和安全保卫为主要内容，以非现场分析核查为主要手段的案件风险排查活动。
一、排查对象、范围和重点内容（一）排查对象。
各级行对外营业的经营机构以及涉及内外部资金交易的部门和岗位。
各一级分行可根据内控管理状况确定排查重点对象。
对实行扁平化管理的单点支行要确保案件风险排查的组织到位、措施到位、排查到位。
总行大客户部、金融市场部、清算中心、票据营业部、信用卡中心、资产处置中心自行组织排查。
（二）时间范围。
排查业务的时间范围为ⅩⅩ年7月1日至ⅩⅩ年3月31日，根据需要可向前追溯或向后延伸至排查日。
重点关注非营业时间或临近下班时间，月、季、年末及次月初、节假日期间等敏感时段。
（三）业务范围。
为了增强排查针对性，突出排查重点，提高排查效率，排查业务范围以总分行非现场线索深度分析核查为主，同时包括非现场线索不能覆盖的部分重点业务、重要部位和关键环节。
各行应充分考虑本地区经济状况和本行业务特点、内控及案防状况、内外部监督检查情况等，有侧重、有针对性地确定排查范围、方向和重点。
对总行确定排查重点没有覆盖的重大风险，应根据本行实际调整扩大排查范围；对总行列入排查重点，而各行没有列入排查范围的，要在上报总行排查方案中说明原因。
对各行按照银监会要求春节前后开展内控风险检查已经核查到位的业务事项，可直接利用成果。
主要包括以下方面（详见附件1：《ⅩⅩ年案件风险排查重点提示表》）：1、存量中小企业不良贷款，以及非现场线索涉及的正常类贷款。
2、排查时间范围内新增个人不良贷款，以及非现场线索涉及的个人贷款。
3、以单位定期存单、其他权利凭证、他行存单质押的存量贷款。
4、对外出具的保函、担保、证明、承诺书等，主要核实信访举报、行为排查或其他渠道反映的异常线索。
5、排查时间范围内新增农户不良贷款，非现场线索涉及可能存在风险的惠农卡、农户小额贷款、农户生产经营贷款。
6、以存单及其他权利凭证质押的存量银行承兑汇票业务，以及存在融资性质的票据承兑、贴现业务风险线索。
7、负债业务。
主要是非现场线索涉及的存款证实书、重点账户、重点交易等。
8、非现场线索涉及的中间业务收入、批量代付业务。
9、已经形成损失的资产处置业务（委托资产、自营资产、抵债资产）。
10、非现场线索涉及可能存在风险的银行卡业务。
11、排查时间范围内开立的企业网银，以及非现场线索涉及的企业网银、个人网银业务。
12、财会业务。
主要包括排查时段在建工程、网点装修、固定资产购置支出，非现场线索涉及可能存在风险的费用、内部账户资金及其他财务收支。
13、对账管理。
对排查时间范围内人行、同业往来明细进行逐笔勾对；对排查时段系统内往来当天形成未达账项，以及单位定期存款账户、利用手工填制对账单对账的账户、上门收款账户及延伸柜台账户，2个对账期未与银行对账或存在对账不符的对公账户，财政类账户（发生额对账时段为ⅩⅩ年2月1日至2月28日发生的业务明细，若2月没有业务发生，则相应对账时段为ⅩⅩ年12月1日至ⅩⅩ年2月28日）等进行内外核对。
（四）安全保卫排查范围。
重点关注营业场所、金库、自助设备的物防技防设施，守库、押运、枪弹管理等关键操作环节。
1、营业场所物防、技防设施配备情况。
2、自助设备的物防技防设施配备情况。
3、营业场所人防制度执行情况。
4、金库建设达标情况。
5、守库制度及业务交接制度执行情况。
6、押运制度及守押市场化安保制度执行情况。
7、消防安全管理情况。
8、枪支弹药保管和使用制度执行情况。
（五）员工行为排查范围。
1、营业网点的柜面操作人员。
2、客户经理。
3、具有资产处置、采购、信贷审批、招投标权限的人员。
4、管库、守库、押运、持管枪人员。
5、上门收款人员、票据交换员、代理业务经办人员，与客户发生资金往来的人员。
6、营业机构负责人，会计主管、副主管。
7、财务管理及经办人员。
8、二级分行、一级支行班子成员。
（六）业务排查重点内容业务排查要突出对重点业务、重点账户、重点交易、重点人员的排查，尤其要突出对可能形成贪污、挪用、盗窃、诈骗案件的线索和重大违规问题风险的排查。
各行结合本行实际，在认真分析判断基础上可适当调整排查重点。
排查的主要内容如下（详见附件1：《ⅩⅩ年案件风险排查重点提示表》）：1、信贷业务。
（1）中小企业贷款。
关注信贷紧缩后，中小企业的贷款风险。
主要排查是否存在内外部勾结骗取贷款，担保抵押无效或不足值形成资金风险，企业以非自有资金还贷、还旧借新等手段掩盖经营困境而隐藏贷款风险，贷款资金流入股市或挪作它用等问题风险。
（2）个人贷款。
主要排查是否存在虚假按揭、冒（顶、假）名贷款、内外勾结骗取贷款；贷款被他人（含担保人、合作机构、中间人）冒领、截留；多贷一用、私贷公用等问题风险。
（3）质押类贷款。
主要排查单位定期存单、其他权利凭证及他行存单质押的存量贷款，是否存在利用虚假质押骗贷或套取银行信用；先放款、后质押以及质押存单未冻结止付、抽逃质押存单导致资金风险；利用存单滚动质押贷款虚增业务量，掩盖经营真实性等。
（4）对外出具的保函、证明、承诺、担保等。
主要排查是否存在未经审批私自对外出具保函、担保、证明、承诺等问题风险。
2、三ⅩⅩ务。
（1）惠农卡。
主要排查是否存在惠农卡发卡主体不符合条件，虚假批量发放惠农卡等。
（2）农户小额贷款和农户生产经营贷款。
主要排查是否存在冒（顶、假）名贷款，多人承贷一人使用、私贷公用或未按约定用途使用，贷款被他人（含担保人、合作机构、中间人）冒领、截留，银行内部员工虚构借款人或伪造客户身份、假冒客户名义申请贷款归自己使用等问题风险。
3、票据业务。
（1）承兑汇票。
主要排查是否存在利用虚假承兑汇票、虚假存单等办理质押承兑；关联企业互签融资性承兑汇票；滚动签发承兑汇票；先签发承兑汇票后贴现并以贴现资金作为保证金或质押存款；以贷款资金作为保证金或质押存款；挪用保证金、抽逃质押存单；无真实贸易背景签发承兑汇票等问题风险。
（2）贴现。
主要核查是否存在未按规定鉴别、查询导致虚假票据诈骗，内外勾结以虚假票据为企业融资、滚动贴现、无真实贸易背景贴现等问题风险；关注ⅩⅩ版新版票据真伪，核查是否存在伪造变造票据诈骗给银行、客户带来的资金风险。
4、负债业务。
（1）存款证实书。
重点关注当天开户当天销户的存款证实书账户资金、单位定期存款提前支取、证实书账户资金提现或直接用于结算等线索，主要排查是否存在银行内部人员或内外勾结挪用客户资金。
（2）账户管理。
重点关注柜员控制账户、单位新开（销）账户、保证金账户、单位定期存款账户、小额定期存款账户，打包核算的不动户，以及非现场线索提取的开销户间隔时间短并有大额资金发生账户，敏感时段企业与个人大额业务往来账户，内部员工与贷款客户、企业、财务收支往来异常交易账户，财政类账户等。
排查是否存在内外部人员利用虚假手续、自制、篡改伪造凭证和印鉴盗取、挪用客户资金，内部员工吸收存款不入账、挪用客户账户资金，空存（虚增）存款盗取利息等。
（3）重点交易。
重点关注存款开销户、冲账、抹账、挂失、提前支取、代客办理业务，应使用而未使用重要凭证支付交易，客户短期内频繁资金收付与实际经营不符交易，ARMS系统一级预警信息，以及非现场提取的其他异常资金交易线索。
主要排查是否存在内部员工盗用或挪用客户存贷款资金，员工出借账户为客户办理汇划结算；员工充当中介帮助客户融通资金进行投标、虚假验资、归还贷款；员工出资办企业或从事第二职业；利用客户资金购买理财产品；以客户名义办理信用卡进行恶意透支等。
5、中间业务。
（1）中间业务收入。
主要排查是否存在收取手续费不入账，未经批准人为免收客户手续费，截留收入私设“小金库”等。
（2）批量代付业务。
主要排查是否截留、挪用、贪污客户资金问题。
6、资产处置业务。
主要排查是否存在虚高接收、低价处置、暗箱操作导致国有资产流失；擅自放弃银行债权、虚假呆账核销；内外勾结、不及时行使债权导致诉讼时效丧失；自用或无偿出借、私分、毁损抵债资产；是否存在贪污、截留、挪用资产处置收入；默许、放任企业逃废债；是否存在对不符合减免利息条件的企业进行违规减免利息等。
7、信用卡业务。
主要核查是否存在内（外）部人员利用虚假资料办理信用卡后恶意透支资金；持卡人利用虚假消费恶意套现情况；银行内部人员截留、借用他人信用卡恶意透支或套现；伪造、修改核销资料，对不符合核销标准的透支进行核销，企业以个人名义批量开卡进行恶意透支等。
8、电子银行业务。
主要排查是否存在虚开虚办网银业务；未经客户允许私开网银业务挪用客户资金；企业内部人员通过网银操作挪用企业保证金；通过网银业务进行集资、洗钱等问题风险。
9、财务会计业务。
（1）费用管理。
主要排查是否存在截留财务收入、虚列费用支出形成“小金库”；贪污、挪用费用资金等。
（2）在建工程、网点装修、固定资产购置业务。
主要排查是否存在截留、套取资金私设“小金库”；转移、挪用基建、装修、固定资产购置资金；将项目化整为零规避授权管理；虚列、套用、挪用固定资产指标；以及在招标、采购、预算、结算、列账等方面存在的各种重大问题风险。
（3）财务收支。
重点关注应收应付款挂账、利息支出、收入、应收应付利息中的手工处理线索，除费用以外的内部账户资金转员工账户线索、内部账户异常提现线索等。
主要排查是否存在截留利息收入、虚列或变相列支利息支出，私设“小金库”；贪污、挪用利息收入、支出；截留挪用单位备用金、退休人员遗属补助和企业年金等内部公用资金；挪用代理保险、财务顾问费等中间业务收入资金投资股票基金或挪作它用等。
10、对账管理。
（1）与人行、同业往来及系统内往来对账。
主要排查是否存在截留、挪用人行、同业往来及系统内资金；人为调整经营指标等问题风险。
（2）存款对账。
主要排查是否存在利用客户长期不对账漏洞收取款项不入账、少入账、延迟入账；是否存在私刻客户印鉴，自制、篡改、伪造凭证和印鉴等方式挪用盗取客户资金；内外勾结盗取、诈骗存款资金；上门服务、延伸柜台人员出具虚假银行回单、涂改现金缴款单、单独或伙同企业人员截留挪用上门收款资金；因岗位制约与会计监督失效、机控措施不到位导致盗用、挪用客户资金等。
11、重点人员。
重点关注涉及信访举报事项及行为排查中发现异常行为的员工所经办、审批的业务，排查是否存在内部员工贪污挪用、盗用客户及内部资金，索贿受贿，票据倒卖、高息放贷、民间融资，帮助客户虚假开销户、验资，兼职、经商办企业等问题。
二、排查时间安排和步骤本次案件风险排查在前期调研准备基础上，从ⅩⅩ年3月14日开始启动，分为非现场线索提取、现场排查、汇总报告、问题整改及成果利用四个阶段进行。