预付款、工程款审核与审批流程统一规定
工程预付款管理制度
工程预付款管理制度一、总则为规范工程项目预付款管理，保障财务资金安全，提高资金使用效率，特制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于所有公司开展的工程项目，包括施工、设备采购、工程勘测等各类工程项目。
三、预付款发放条件1. 工程项目需经相关部门立项审批，并符合公司资金预算要求方可发放预付款；2. 工程施工方须提供合法有效的保函等担保措施；3. 工程项目在建立合同后正常履行，符合验收标准，未发生违约行为。
四、预付款申请流程1. 工程部门根据项目实际需要向财务部门提出预付款申请；2. 财务部门审核预付款申请，结合财务状况和项目进展情况进行审批；3. 财务部门向项目施工方发放预付款，同时签订预付款使用协议。
五、预付款使用管理1. 工程施工方需按照预付款使用协议的约定进行资金使用；2. 预付款使用需严格按照合同规定的用途进行，禁止挪用、挪作他用；3. 财务部门定期对预付款使用情况进行监督和检查，确保资金使用合法合规。
六、预付款核算和监督1. 财务部门应建立完善的预付款核算制度，做到明细账务记录；2. 每年对项目预付款情况进行清查核算，确保预付款使用符合规定；3. 政府监管部门对公司预付款管理情况进行抽查检查，公司应积极配合并提供相关资料。
七、违规处理1. 如果发现工程项目存在挪用预付款、虚报工程进度等行为，财务部门有权暂停或终止预付款发放，并要求施工方返还已使用预付款；2. 如有严重违规行为，公司有权解除与施工方的合同，并追究法律责任。
八、附则1. 本管理制度由公司财务部门负责解释和修改；2. 本管理制度经公司领导班子审定后生效，并适时对预付款管理进行调整和完善；3. 公司各部门应严格执行本管理制度，确保预付款管理工作高效、安全。
以上为公司工程预付款管理制度内容，希最各位员工认真遵守，确保财务资金安全，协助公司顺利完成工程项目。
工程款支付管理办法
工程款支付管理办法第一章总则1、为了能够合理的运用资金～提高资金的使用效率～确保资金安全稳定~杜绝资金错付、超付现象~依据莱州市房地产开发有限公司《财务管理制度》～特制定《工程款支付管理办法》，以下简称《本办法》，。
2、《本办法》适用于工程款,预付款、进度款、结算款，、土地款、设备款、设计款、保修金、零星工程款的审核审批及财务账簿，包括台账，的登记工作。
3、工程项目款项的支付实行申请、审批手续～财务部对经总经理批准支付的款项~办理付款手续~对未经申报及申报后未经批准的款项～即不符合财务手续的款项～财务部有权拒付。
4、财务部对于工程付款账簿记录按施工单位及单位工程~分别设置预付款和应付帐款明细账。
在合同最后一次付款时~工程部必须和财务部对帐～经财务部确认实际付款情况后~方可付款。
5、工程部工作人员应严格执行合同条款、企业规定和管理程序~对工程的进度及付款情况～建立《台账》制度～做好记录与核对工作~加强各流转部门的信息传递~合理并及时安排付款时间～从而保证工程进度。
第二章支付工程款应具备的文件1、工程部签订施工合同后三日内～将合同交给财务部一份～以此作为支付预付款～控制工程款总额和筹集资金的依据。
2、工程部出施工蓝图一周内～应及时做好工程预算书～报财务部一份～财务部据此支付预付款.3、工程开工后~工程部每月上报一份工程形象进度报告～工程形象进度报告的要素为:施工单位、工程名称、建筑面积、总投资额、当期完成面积、下期计划完成面积、当期完成投资额、下期计划完成投资额、财务部据此安排资金计划。
4、工程部月末组织有关单位及部门～对在建的工程项目进行工程进度验收~主持会签“工程价款结算单”.5、工程竣工验收后一个月内～提供工程决算报告或予决算报告。
6、缺少任何一份资料～财务部门有权拒付款项。
第三章工程款支付程序按照《工程施工付款控制流程》和《工程竣工付款控制流程》执行。
见附件一《工程施工付款控制流程》见附件二《工程竣工付款控制流程》第四章支付工程款审批权限1、根据资金审批会决定～支付工程款时～施工队长持签字盖章，公章,的收据或申请报告～找项目负责人签字～项目负责人应在收据或报告下部空白处说明款项用途及个人意见后签名。
建筑施工中的工程款支付流程
建筑施工中的工程款支付流程工程款支付是建筑施工过程中至关重要的环节，它涉及到资金的安全、施工进度的控制以及合同的履行等方面。
本文将详细介绍建筑施工中的工程款支付流程，以帮助读者更好地理解和应对相关问题。
一、前期准备阶段在进入工程款支付流程之前，建设单位和施工单位需要共同完成一些前期准备工作。
首先，建设单位应制定施工合同，并与施工单位签订合同。
合同中应明确工程款支付的相关约定，包括支付方式、支付阶段、支付比例等。
同时，双方还需确定工程款支付的账户信息和支付周期。
二、工程款支付阶段划分工程款支付一般分为预付款、进度款和最后结算款三个阶段。
具体划分如下：1. 预付款阶段预付款是在工程开始前支付给施工单位的款项，通常用于采购原材料、设备和施工准备费用等。
预付款的支付比例一般约定为合同总额的10%-30%。
为保证资金安全，建设单位应在预付款支付前向施工单位要求提供相应的担保措施，如提供保证金或银行担保函等。
2. 进度款阶段进度款是根据施工进度按阶段性支付的款项，用于保障施工的正常进行。
施工单位需按照合同约定的进度提供相应的工作进度报告和财务报表，并由建设单位进行复核和审核。
一般来说，进度款支付比例约定为施工进度的30%-40%。
3. 最后结算款阶段最后结算款是在工程竣工验收合格后支付的尾款，用于补齐合同约定的款项。
在支付最后结算款之前，建设单位应对工程质量、安全、合规性等进行全面评估，并进行验收。
最后结算款支付比例通常为合同总额的30%-60%。
三、工程款支付程序1. 施工单位开具发票和报账单施工单位首先应根据工程实际进度开具相应的发票和报账单，其中应包含施工工作内容、实际完成进度、费用明细等相关信息。
发票和报账单应按时提交给建设单位。
2. 建设单位审核和审批建设单位收到施工单位的发票和报账单后，将进行审核和审批。
审核包括对工作内容和费用合理性的检查，审批包括对项目负责人签字和盖章等程序的确认。
建设单位应确保审核和审批程序的严谨性和时效性。
预付款管理制度(4篇)
预付款管理制度一、前言为了规范和加强公司对预付款的管理，防范预付款风险，提高公司资金使用效率，特制定本预付款管理制度。
二、目的本制度的目的是确保公司在预付款管理中合理使用资金，提高资金利用效率，防范预付款风险，加强对预付款的监督和控制，维护公司的经济利益。
三、适用范围本制度适用于公司所有部门和人员，在公司进行预付款管理时必须执行本制度的规定。
四、定义1. 预付款：指公司向供应商或合作伙伴提前支付货款、服务费用或其他相关款项的行为。
2. 预付款管理：指公司对预付款的计划、审批、执行、监督和控制等一系列管理活动。
五、预付款管理流程1. 预付款计划（1）各部门根据实际业务需求，制定预付款计划，明确预付款的金额、时间和目的等。
（2）预付款计划应提前提交财务部门审批，并记录在预付款计划表中。
2. 预付款审批（1）财务部门对预付款申请进行审查，包括核实预付款计划的合理性、准确性和相关证明文件的真实性。
（2）预付款金额较大或涉及重要业务的，需由财务主管或以上职位审批才能执行。
3. 预付款执行（1）预付款操作应由专人负责，确保资金的正确使用和审批记录的准确性。
（2）预付款应按照合同约定或相关协议办理，并索取相关凭证和票据，以便后期核对。
4. 预付款监督和控制（1）财务部门对已执行的预付款进行监督和控制，确保预付款按照合同要求执行，并及时核对相关凭证和票据。
（2）对于未按时履约或未按要求提供相应服务的供应商或合作伙伴，财务部门应及时采取相应措施，包括要求退还预付款或采取法律手段维护公司权益。
六、预付款风险防范措施1. 风险评估（1）在预付款前，应对供应商或合作伙伴进行风险评估，包括资信调查、实地考察等，确保对方信誉度良好。
（2）根据风险评估结果，对高风险的供应商或合作伙伴采取额外的防范措施，包括要求提供担保、加大监督和控制力度等。
2. 限制预付款比例为降低预付款风险，可以根据业务风险和实际情况确定预付款比例，例如设置最大预付款金额、采用分期支付等方式。
工程款预付款监管制度
工程款预付款监管制度一、前言工程款预付款是工程项目中常见的一种支付方式，它为项目方提供了融资便利，同时也为承包商提供了资金保障。
然而，由于预付款金额较大，支付周期较长，存在着一定的风险。
为了规范预付款的使用，加强监管，保障双方的利益，建立完善的预付款监管制度势在必行。
二、监管范围1. 预付款金额：预付款金额指的是工程款中提前支付给承包商的部分款项，通常在10%~30%之间。
对于超过30%的预付款，应特别加强监管。
2. 预付款合同：预付款合同是双方约定的支付方式和周期，应明确约定预付款的金额、支付方式、使用范围、监管要求等内容。
3. 预付款支付流程：预付款支付流程包括申请、审批、支付、监管等环节，要求明确、流程合理、制度完善。
4. 预付款使用范围：预付款应用于工程项目的具体经营活动，如采购原材料、支付工人工资等，不得用于其他用途。
三、监管机构1. 监管部门：责任部门应当设立专门的预付款监管机构，负责监督、管理和审核预付款的支付和使用情况。
2. 监管人员：监管人员应当专业化、技术化，熟悉相关法规、制度和操作流程，确保监管工作的顺利进行。
3. 监管制度：建立健全的预付款监管制度，包括内控制度、审批制度、支付制度、监督制度等，确保监管工作的规范化和有序性。
四、监管要求1. 申请资料：承包商在申请预付款时，应提供完整的相关资料，包括项目计划、施工图纸、人员构成、工程进度、预算计划等。
2. 审批程序：监管部门应制定明确的监管流程，对预付款的申请、审批、支付和监管进行严格审核，确保合规性和合法性。
3. 监管措施：监管部门应加强对预付款的监督管理，定期检查、核对、审计预付款的使用情况，及时发现问题、纠正错误。
4. 追踪监控：监管部门应采取实时监控手段，掌握预付款的使用情况、费用开支等信息，及时发现异常情况、采取措施。
五、监管流程1. 预付款申请：承包商在申请预付款时，应填写《预付款申请表》，并提供相关资料。
监管部门审核相关申请材料后方可进行下一步流程。
2024年预付款管理制度
2024年预付款管理制度____年预付款管理制度第一章总则第一条为规范和加强预付款管理，保障企业的正常经营和资金安全，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部所有预付款业务的管理，适用范围包括但不限于：（一）供应商预付款（二）员工预付款（三）其他业务预付款第三条预付款是指企业为了获得商品、服务或者其他权益，在交付前提前付款的款项。
预付款管理是指在预付款交付及使用过程中，按照管理规定和程序进行核验、审批、登记、监督、统计等行为。
第四条预付款管理应遵循公平公正、规范高效、风险可控、内控有效的原则。
第二章预付款申请与批准程序第五条任何单位或个人若要申请预付款，必须按照以下程序进行：（一）填写《预付款申请表》，明确申请金额、用途、时间等相关信息；（二）提交申请表及相关证明文件给预付款管理部门；（三）预付款管理部门审核申请材料，如符合相关规定，依据职权予以批准；（四）预付款管理部门将批准的申请转至财务部门进行预付款操作。
第六条预付款申请应当提前向预付款管理部门提出，申请金额超过一定额度的，还需经过财务部门审批。
第七条预付款管理部门对于未按规定申请或者申请理由不充分的预付款申请，有权拒绝受理，并告知申请人有关情况。
第八条预付款管理部门对于申请过程中出现的问题或疑点，有权要求申请人提供相关解释、证明材料或其他必要的资料。
第九条预付款管理部门应及时处理预付款申请，对于符合规定的预付款申请，应在五个工作日内完成审批程序。
第十条预付款管理部门和财务部门应定期核对预付款审批记录，确保预付款申请和批准程序的准确性。
第三章预付款支付与报销第十一条预付款支付应按以下程序进行：（一）预付款管理部门根据申请批准情况，填制《预付款支付凭证》，并将预付款支付的相关信息录入预付款支付账户；（二）财务部门根据《预付款支付凭证》进行预付款转账操作，并保留转账凭证和相关证明文件；（三）财务部门将支付情况及时告知预付款管理部门。
第十二条预付款报销应按以下程序进行：（一）预付款领取人填写《预付款报销申请表》，并提交预付款管理部门；（二）预付款管理部门核对申请表和相关证明材料，如符合规定，予以审批；（三）财务部门根据预付款管理部门的审批情况，进行相关报销操作；（四）财务部门将报销情况及时告知预付款管理部门。
项目工程进度款、预付款等支付流程和结算管理办法
项目工程进度款、预付款等支付流程和结算管理办法项目工程进度款和结算管理办法一、目的：理清流程，确保承建商和监理公司按照本工程有关工程款申报制度中关于申报、审批时间、流程、申报标准表格等各项要求进行工程款申报，确保工程款及时支付，保障工程顺利进展。
督促各承建商按照有关要求做好资金计划申报，提高公司资金筹集准确性和资金运用效率。
二、适用范围：本工程各承建商在工程项目建造和交付维修全过程。
三、术语和定义：工程进度款：指各承建商按照合同条款，按月或按进度形象节点对已完工程和进行的工程进度申报款。
工程结算款：指承建商承建的工程内容，按照国家有关规范，通过政府相关职能部门竣工验收后，按照合同总价款、变更签证增减款项，水电费扣除款项、其他奖罚款项、甲供材料款项等进行结算申报的工程剩余款项。
四、原则：多级审核原则：承建商提交的工程进度款申请和资金申请必须通过公司内部审核，加盖公章后，报监理公司和审计单位审核，双方审核后，提交业主审核，进入业主审核和支付流程，承建商和监理、审计单位对其提交的数据和审核结果负责。
时效性原则：各承建商必须在每月25日提交进度款申请给监理公司审核，监理、审计公司必须在7天内审核完毕，提交业主审核。
承建商应及时申报、同时做好收发文记录，监理应及时审批并转交审计公司，如每月30日，进度款申请书没有到业主方处，业主将暂停支付该月工程进度款，顺延到下月工程款中支付。
准确性原则：各承建商必须按照工程实际进度和实际完成量申请工程进度款和结算款，并提交资金计划，同时监理应认真审核。
表格统一原则：工程款申报需按照代建公司制定的表格填写和申报，如承建商上报表格错误，自行承担工程款拖延支付的责任。
完整性原则：工程款申报的手续需齐全，一份完整的进度款申报报告包括：申请报告、封面、编制说明、预算清单、形象进度、变更签证申报汇总表、变更签证单。
一份完整的工程结算申报资料包括：验收证明、竣工图、申请报告、结算对帐单、结算封面、目录、工程量及单价表（合同内）、工程量及单价表（合同外）、已审核完成的签证单、甲供材料应供量计算书及超供/节约材料价款计算书、水电费、总包管理费、奖罚单、扣款单等往来款项计算书。
工程款项支付审批制度
工程款项支付审批制度一、目的与原则为确保工程款项的支付公正、合理，防止财务风险，特制定本审批制度。
本制度遵循合法性、合理性、及时性和透明性的原则，确保每一笔款项的支付都有明确的依据和严格的审批流程。
二、审批流程1. 申请：施工单位根据合同约定和工程进度，向项目管理单位提出款项支付申请，并提交相应的证明材料，如工程进度报告、验收证明等。
2. 初审：项目管理单位对申请材料进行初步审核，确认其完整性和合规性。
3. 复审：财务部门对初审通过的申请进行复审，核对款项数额、支付条件等是否与合同相符。
4. 批准：项目负责人根据复审结果，作出是否批准支付的决定。
5. 通知：将审批结果通知施工单位，并安排款项的划转。
三、审批标准1. 合同标准：所有支付必须基于合同约定，包括但不限于支付条件、金额、时间节点等。
2. 进度标准：款项支付应与工程进度相匹配，严禁超前支付。
3. 质量标准：工程款项支付前，必须确保工程质量达到预定标准，并通过相关验收。
四、责任与义务1. 施工单位应保证申请材料的真实性和准确性，对于虚报、冒领等行为将依法追究责任。
2. 项目管理单位应严格按照审批流程和标准进行审核，确保审批的公正性和有效性。
3. 财务部门应对款项支付进行严格监控，防止资金流失和滥用。
五、异常处理如遇特殊情况需要紧急支付款项，应经过项目负责人特别批准，并报备上级管理部门。
紧急支付的条件和程序应当明确，并在制度中予以规定。
六、监督与评价建立定期的审计和评估机制，对款项支付审批制度的执行情况进行检查，及时发现问题并进行改进。
同时，鼓励内部和外部的监督，确保制度的透明性和公正性。
七、附则本制度自发布之日起实施，由项目管理单位负责解释。
如有变更，应及时更新制度内容，并通知所有相关人员。
公司预付款的管理制度
第一章总则第一条为加强公司预付款管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有预付款业务，包括采购、销售、工程等领域的预付款。
第三条预付款管理应遵循以下原则：（一）权责分明，责任到人；（二）严格控制，降低风险；（三）及时结算，提高效率；（四）合规操作，合法经营。
第二章预付款审批第四条预付款审批权限：（一）单项预付款金额在人民币5万元（含）以下，由部门负责人审批；（二）单项预付款金额在人民币5万元以上、人民币50万元（含）以下，由总经理审批；（三）单项预付款金额在人民币50万元以上，由董事会审批。
第五条预付款审批流程：（一）业务部门提出预付款申请，附上相关合同、发票、支付凭证等资料；（二）财务部门对预付款申请进行审核，确保符合公司预付款管理制度；（三）按照审批权限，审批人签署审批意见；（四）审批通过后，财务部门办理预付款手续。
第三章预付款支付第六条预付款支付方式：（一）银行转账；（二）现金支付（仅限小额预付款）。
第七条预付款支付流程：（一）业务部门将预付款申请及相关资料提交财务部门；（二）财务部门审核无误后，办理支付手续；（三）支付完成后，财务部门将支付凭证及相关资料归档。
第四章预付款回收第八条预付款回收期限：（一）采购领域预付款回收期限为合同约定时间；（二）销售领域预付款回收期限为货款到账后30个工作日内；（三）工程领域预付款回收期限为工程验收合格后30个工作日内。
第九条预付款回收流程：（一）业务部门负责催收预付款；（二）财务部门协助业务部门进行催收，并做好相关记录；（三）预付款回收完成后，财务部门将回收凭证及相关资料归档。
第五章预付款监督与考核第十条公司设立预付款监督管理小组，负责监督预付款管理制度的执行情况。
第十一条预付款监督管理小组定期对各部门预付款业务进行抽查，发现问题及时通报相关部门进行整改。
第十二条公司对预付款管理进行考核，考核结果作为部门负责人及员工绩效评定的依据之一。
预付款管理规定及审批流程
预付款管理规定及审批流程
1适用范围
预付款主要指在物资采购及其他专项业务活动过程中，根据合同约定需由公司先支付全部或部分款项的经济业务。
2管理规定
此款项的支付必须建立在相关合同的基础之上，其经济业务的完成及报账由业务经办人负责到底，另经办人负责将相关合同报送，财务要根据合同内容审核其经济业务，并根据档案管理要求保管合同。
3审批流程
3.1 流程说明
经办人按合同约定填写《付款申请单》，注明付款事由、付款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、收款方信息等相关付款申请单标明的填写项目。
3.2 审批流程
经办人填写付款申请单→部门负责签字→财务经理审核→副总经理、常务副总、总经理审批（先由主管领导审批、再到其他处审批）→财务根据审批过的资金计划付款。
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预付款、工程款审核程序统一规定
第一步：“预付款”申请：总包及施工单位可直接向业主申请（可不经过监理审核），业主根据合同条款要求向各总包及施工单位办理的“预付款”手续，但要在监理备案（即用款审批表）；第二步：“进度款”申请：总包及施工单位首先向监理提交如下“表格文件”：
1、工程款支付申请表（附件1/施工用表）
2、本月工程计量报审表（附件2/施工用表）
3、本月工程量汇总表（附件3/施工用表）
4、本月工程形象进度（附件4/施工用表）
第三步：“表格文件”递交：监理收到以上“表格文件”后（各总包及施工单位先提交给监理单位），资料员按规定要求分别送给各专业监理工程师审核(重点本月的合格工程量及施
工资料与工程同步等)，最后由专业监理工程师报给总监审批最终工程款额(重点检查
本月形象进度%和施工资料与工程同步等)；
1、监理资料员按总监要求，开具“工程款支付证书”；（附件5/监理用表，由监
理方填写，业主见到此表/附件5后，方可办理后续支付手续）
2、业主收到监理开具“工程款支付证书”后，业主填写“XXXXXXX工程（项目）
用款审批表”，各总包及施工单位按业主“用款审批表/业主表格”要求送至
总监签署意见。
第四步：“工程款支付达到XX%”控制点：总包及施工单位应提前或同时提交“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”后，监理方可按XX%控制点支付工程款。
否则扣减O-0万元，待全部提交“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”后，再支付扣减部分工程款。
第五步：“竣工结算”的要求：如总包及施工单位未提交全部“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”等，监理将不受理竣工结算书，待其全部提交后，方可受理竣工结算审核工作。
注：表格文件的附件1、2、3、4的电子版可在监理资料员处拷贝；
XXXXX有限公司基建部
XXXXX工程项目监理部
XXXX年XX月X日
、
附件1 (施工用表) /A5
工程款支付申请表
工程名称：编号：
工程计量报审表工程名称：
月份安装/土建的工程量汇总表
编制人：
附件4（施工用表）
月份安装/土建形象进度（详细描述）
附件5 B3 (监理用表)
工程款支付证书
工程名称：编号：
业主用表
XXXXXX有限公司
XXXXXX工程(项目)用款审批表
注：原件财务留存，其他部门留存复印件。