财务付款制度
财务报销及付款管理制度（通用7篇）
财务报销及付款管理制度财务报销及付款管理制度在现实社会中，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。
你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编精心整理的财务报销及付款管理制度（通用7篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
财务报销及付款管理制度11.总则：为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效率，确保安全；节约公司的快递成本，规范快递物品的收发管理，避免造成公司资料的丢失及浪费。
2.适用范围：本公司所有员工均属之3.定义：3.1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料，配件，样品以及其他货品等。
（销售仪器和销售试剂的发货除外）4. 组织与职责：4.1：值班门卫：负责公司邮件、零散快递物品的收发管理。
4.2：物流部：负责公司邮件、快递物品的寄发管理。
4.3：各部门：递。
4.4：各部门负责对本部门的快递费进行管控。
5．流程图：(略)6 .执行说明：6.1 快递的签收与发送寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快6.1.1 快递的接收6.1.1.1 值班门卫收到文件，资料，货物等快递物品时，要及时通知转交给相关部门人员。
6.1.1.2 物品接收人要在《邮件快递签收登记表》上签字接收，以备查验核对。
6.1.1.3 除特殊情况外，如货物中指定的接收人不在，电话通知本人是否接受，同意的可指定委托人代为签收。
原则上各部门人员应代收。
6.1.2 快递的寄发6.1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，资料，货物及其他物品者必须到物流部填写《邮件快递寄发登记表》进行登记，经部门负责人审批后交物流部，由物流部联系快递公司统一发送。
各（需求部门于每日 16:30 前送至物流部）6.1.2.2 未经登记或需快递物品无部门负责人审批的，物流部可拒接受理，对于不合格的'件退回发件人。
6.1.2.3 快递公司的选择：选择的原则是合理、负责任、低成本；寄件人必须根据所寄物品的性质，合理、负责任的选择性价比高的快递公司，以低成本完成寄件。
财务支付及报销制度
财务支付及报销制度一、财务支付制度1.资金支付权限划分：根据企业的组织架构和管理层级，确定各级财务支付权限。
制定明确的资金支付权限划分表，明确每个职位的支付权限，并设立相应的审批程序。
2.付款流程规定：明确企业的付款流程，确保支付过程中各个环节的合规性和准确性。
一般包括申请付款、财务审核、经理审核、出纳付款等环节。
3.付款方式规定：规定企业的付款方式，一般包括现金支付、银行转账、支票支付、电子支付等。
同时，要制定相应的付款凭证，确保支付过程的可追溯性。
4.代理支付制度：明确企业代理支付的范围和程序，规定正式授权的代理支付事项，确保代理支付行为的合理性和安全性。
5.资金支付限额：设定资金支付限额，制定相应的审批程序。
对于超过限额的支付，需要经过更高级别的审批，以确保资金使用的合理性和控制风险。
6.付款凭证保存：建立规范的付款凭证保存制度，明确凭证保存的期限和方式。
要求付款凭证必须真实、准确、完整，并妥善保存，以备查阅和审计。
二、报销制度1.报销费用范围：规定企业内可以报销的费用范围，包括差旅费、交通费、通讯费、办公费用、会议费、培训费、招待费等。
要根据企业的实际情况，制定明确的报销范围和报销细则。
2.报销申请流程：明确报销申请的流程和审批程序，包括填写报销申请单、报销凭证的提供、审批人员的审核等。
确保报销申请的真实性和准确性。
3.报销凭证要求：制定报销凭证的要求，包括有效票据、原始单据、发票开具的规范等。
对于无法提供有效凭证的费用，要求提供其他相应的证明材料。
4.报销限额设定：设定不同费用项目的报销限额，制定相应的审批程序。
对于超过限额的报销，需要额外的审批或提供特殊理由。
5.报销审核和核销：设立独立的财务审核部门，负责对报销申请的真实性和合规性进行审核。
同时，设立报销核销制度，对已报销的费用进行核销和凭证挂账。
6.报销记录保存：建立规范的报销记录保存制度，包括报销申请单、报销凭证、核销记录等。
要求保存报销记录的原始资料，确保报销行为的合规性和审计的便利性。
财务付款管理制度
财务付款管理制度一、目的和依据为了规范和控制企业财务付款流程，确保资金使用的合理性和透明度，提高财务管理的效率和准确性，根据《企业法》、《会计法》等相关法律法规和政策文件，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于企业内所有的财务付款活动，包括但不限于付款申请、审批流程、付款方式选择、付款核实等。
三、定义1. 付款申请：财务收到相关部门或人员提交的付款申请后，根据申请内容和财务规定进行相应的审批和付款操作。
2. 付款审批：财务部门对付款申请进行审核和审批，确保付款的合法性和合规性。
3. 付款核实：财务部门对付款事项进行核对和确认，包括款项的准确性和支付渠道的正确性。
四、程序1. 付款申请：相关部门或人员在需要进行付款时，向财务部门提出付款申请。
申请内容包括付款金额、付款理由、付款对象等相关信息。
付款申请必须采用财务部门指定的表格或软件进行填写，并附上相关的支持文件和凭证。
2. 付款审批：财务部门对付款申请进行审批，包括对付款金额的合理性和合规性进行审核，对付款理由和对象进行核实。
付款审批的流程和权限必须按照企业内部的制度和规定进行。
3. 付款核实：财务部门在付款前，必须对申请人填写的付款信息进行核实，确保付款的准确性和完整性。
包括对付款金额的核对和支付渠道的确认等。
4. 付款操作：财务部门根据付款申请和付款审批结果，进行付款操作。
付款操作必须按照财务部门的制度和规定进行，包括付款方式的选择和支付渠道的操作。
5. 付款记录：财务部门必须对每一笔付款进行记录和归档，包括付款金额、付款对象、付款方式、付款时间等相关信息。
付款记录必须保存一定的时间，以备财务审计和监管需要。
五、控制措施1. 付款授权：付款申请必须经过相应的审批和授权，授权人必须具有相应的职权和权限，确保付款操作的合法性和有效性。
2. 付款限额：企业可以设定一定的付款限额，超过限额的付款必须经过更高层级的审批和授权。
3. 付款核实：财务部门在进行付款操作前，必须对付款信息进行核实和确认，避免错误和泄露风险。
财务付款制度及流程
财务付款制度及流程财务付款制度及流程1. 制度目的财务付款制度的目的是确保公司的财务流程的规范性和透明度，保护企业的资金安全，减少财务风险，并确保公司各个部门和供应商之间的合作和信息沟通的高效。
2. 流程及步骤（1）付款申请：公司的员工在需要进行付款时，需提出付款申请并填写相应的申请表。
申请表中应包含付款金额、收款方名称、供应商信息和付款方式等必要信息，并由申请人和部门负责人签字确认。
（2）审核付款申请：财务部门负责对付款申请进行初步的审核，核对申请表中的信息是否齐全、准确，并核对付款金额与预算的一致性。
如果存在问题，财务部门将与申请人联系解决。
（3）付款审批：经过财务部门初步审核后，付款申请将提交给负责人进行最终审批。
负责人将对付款申请进行综合评估，并决定是否批准付款。
如果申请得到批准，负责人将在申请表上签字确认，并将申请表交给财务部门。
（4）付款准备：财务部门在获得付款申请批准后，将准备付款所需的相关文件和记录。
这些文件包括付款通知书、付款凭证和付款通知单等。
（5）出纳付款：财务部门将准备好的付款文件交给出纳负责人，出纳负责人核对付款文件的准确性，并安排相应的付款操作。
付款可以通过电子银行转账或现金支付方式进行，出纳负责人需保证付款的准确性和及时性。
（6）付款确认：付款后，财务部门将保留相关的付款凭证和付款记录，并将相关信息录入财务系统进行更新。
同时，财务部门将通知申请人和供应商，确保双方对付款的准确性和及时性有共识。
3. 监督检查为了确保财务付款制度的有效执行和合规性，财务部门应对付款流程进行监督和检查。
监督检查的方式可以包括定期的内部审计和审查，例如抽查付款文件的准确性和合规性，并与相关部门和供应商进行核对，以确保整个付款流程的顺利进行，并及时发现和纠正问题。
总结起来，财务付款制度及流程是确保财务安全和规范性的重要环节，透明的财务流程有助于企业提高管理效率和降低潜在的财务风险。
通过建立和执行财务付款制度，公司可以保证资金的安全性，并提高财务流程的透明度。
财务管理制度付款制度
财务管理制度付款制度一、前言财务管理制度是企业内部规范财务活动的重要组成部分，付款制度则是其中的一个重要环节。
付款制度是指企业在进行日常财务活动中，按照规定的程序和规范的要求进行付款的管理制度。
一个规范的付款制度可以确保企业的资金安全，提高财务管理效率，保障企业的正常运转。
本文旨在探讨企业财务管理制度中的付款制度的建立与完善。
二、付款制度的概念和作用1. 付款制度的概念付款制度是企业财务管理制度的一个具体内容，是指企业内部对账务支付活动进行规范化管理的一系列制度和程序。
其目的是确保企业的资金使用合理、安全，规范企业的财务活动，提高企业的风险控制和管理水平。
2. 付款制度的作用（1）确保资金安全：付款制度规定了资金支付的程序、权限和限额，可以有效地防止资金被挪用、私自支付或者损失。
（2）提高财务管理效率：规范的付款制度可以减少付款环节中不必要的程序和繁琐操作，提高工作效率和质量。
（3）帮助企业规范财务活动：通过制定明确的规定和程序，可以规范企业的财务活动，防范财务风险，降低企业的经营风险。
三、付款制度的建立与完善1. 制度的建立（1）确定制度的主体：企业应指定确定财务部门或者内部审计部门负责制定付款制度，并由公司高层领导审批通过。
（2）编制制度内容：制度应包括付款的程序、权限、限额等内容，并具体到各个岗位的操作要求和责任。
（3）培训与宣传：为了确保制度的贯彻执行，企业应对员工进行相关培训和宣传，使员工理解并认同制度的重要性和必要性。
2. 制度的完善（1）随着企业的运营和管理水平不断提高，付款制度应根据实际情况进行调整和完善，以适应企业的发展需求。
（2）企业应及时总结支付活动中出现的问题和风险，并对付款制度进行持续的优化和改进，保证其始终符合企业的管理需求和发展要求。
（3）定期进行制度的检查与评估，确保制度的执行情况符合要求，有针对性地改正和调整存在的问题。
四、付款制度操作流程1. 付款凭证的填写：员工在进行付款前应填写完整的付款凭证，包括支付对象、支付金额、支付理由等信息，并经过相关部门审批。
财务付款制度
财务付款制度一、引言财务付款制度是企业内部财务管理的重要环节之一，它规范了企业的付款流程，确保资金的合理使用和安全管理。
本文将详细介绍财务付款制度的目的、适用范围、流程和注意事项，以帮助企业建立健全的财务付款制度。
二、目的财务付款制度的目的在于保障企业资金的合理使用和安全管理，确保支付的准确性、合规性和及时性。
通过建立财务付款制度，可以提高财务管理效率，防范财务风险，保护企业的利益。
三、适用范围财务付款制度适用于企业内部所有付款活动，包括但不限于以下方面：1. 供应商付款：包括采购商品、服务的付款，确保及时支付供应商款项，维护良好的供应商关系。
2. 员工薪酬支付：包括工资、奖金、津贴等薪酬的支付，确保员工的合法权益，提高员工满意度。
3. 合同履约款支付：包括按合同约定支付的款项，确保合同的履约和合作伙伴的信任。
4. 报销款支付：包括员工差旅费、业务招待费等的报销，确保报销款项的合规性和及时支付。
5. 税费缴纳：包括各项税费的缴纳，确保企业依法履行纳税义务。
四、流程1. 申请：付款申请人填写付款申请表，包括付款金额、收款方信息、付款事由等内容，并附上相关凭证和支持文件。
2. 审批：付款申请表经过相关部门审批，包括财务部门、采购部门等，确保付款事项的合规性和必要性。
3. 支付：财务部门根据付款申请表的内容，进行付款操作，包括填写付款凭证、核对收款方账户信息、办理付款手续等。
4. 复核：财务部门对付款凭证进行复核，确保付款的准确性和合规性。
5. 记账：财务部门将付款凭证进行记账处理，确保财务信息的准确性和完整性。
6. 归档：付款申请表、付款凭证、支持文件等归档保存，便于日后查阅和审计。
五、注意事项1. 内部控制：建立健全的内部控制体系，确保财务付款的合规性和安全性。
2. 风险防范：加强风险管理，对付款申请进行风险评估和审查，防范财务风险。
3. 审批权限：明确各部门的审批权限和责任，避免权责不清和滥用职权。
公司财务付款制度范本
公司财务付款制度范本第一条总则为了加强公司财务付款管理，规范财务付款行为，保障公司资金安全，根据《公司法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条付款原则1. 遵纪守法原则：公司财务付款应严格遵守国家法律法规，遵循财务管理制度，确保付款行为的合法性、合规性。
2. 预算控制原则：公司财务付款应按照预算管理制度执行，确保付款在预算范围内进行。
3. 职责分离原则：付款审批与付款执行应分离，确保付款过程的独立性和公正性。
4. 审核严格原则：对付款申请进行严格审核，确保付款的真实性、准确性和及时性。
第三条付款审批流程1. 付款申请：各部门根据业务需要，向财务部门提交付款申请，申请内容包括付款事由、付款金额、付款对象等。
2. 审批权限：根据付款金额大小，设定不同的审批权限。
大于等于规定金额的付款，需提交给总经理审批；小于规定金额的付款，由财务部门负责人审批。
3. 审批程序：审批人应按照审批权限，对付款申请进行认真审核，确保付款的合法性、合规性和必要性。
4. 审批结果：审批人应在审批完成后，及时将审批结果反馈给申请部门。
第四条付款执行1. 付款方式：公司财务付款应优先选择电子支付方式，如银行转账、电子汇款等，减少现金支付。
2. 付款凭证：财务部门根据审批结果，制作付款凭证，包括付款申请、审批意见、合同协议等。
3. 付款操作：出纳员根据付款凭证，进行付款操作，确保付款金额与凭证一致。
4. 付款记录：出纳员应做好付款记录，包括付款日期、付款金额、付款对象等信息，便于日后查询。
第五条付款监督与检查1. 内部审计：公司应定期进行内部审计，对财务付款情况进行检查，确保付款制度的执行情况。
2. 异常处理：发现付款异常情况，应及时报告给总经理，并由财务部门进行调查处理。
3. 定期对账：财务部门应与银行定期对账，确保银行存款与公司账务一致。
第六条违规处理1. 违反付款制度的相关规定，造成公司损失的，应承担相应的责任。
财务付款制度范本
财务付款制度范本第一条总则为了加强财务管理，规范财务付款行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关财务管理的法律、法规和公司章程的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条付款审批流程1. 付款前，由申请付款的业务员认真填写《用款申批单》，清楚写明收款单位、收款单位账号、单价、总金额、及相对应的收款单位发票号、双方订立的合同编号等，交部门负责人、财务部负责人审核无误后报总经理、执行董事签字同意再到财务部付款。
未按流程审批的财务部不得付款。
2. 支票或汇票开具后，首先由出纳审查，再由申请付款的业务员审查，最后交给收款单位时请其自己再次核查，避免发生不必要的失误造成不必要的损失；并请接收人签收，以便于以后的核对工作。
否则，对责任人处以500元罚款，再犯加倍，造成公司损失的须照实赔偿。
第三条工资发放公司员工工资发放时间，原则上定在每月中旬（15日）。
根据实际情况，可采取现金发放或打卡方式。
第四条单据及票据的管理所有单据和票据等的交接，如交单、联系单、押汇申请等，无论是银行对我们的交接还是公司内部的交接，都必须请对方签收。
财务部以外的其他人员拿回任何单据都必须先交给财务部指定的专人进行处理。
若无故拖延或遗忘，处以200元罚款。
第五条现金管理1. 现金支付限额为100元以下，超过100元必须使用转账支票，使用前由经办人填写付款申请单，写明对方单位全称，购物名称，金额数，经园长同意后才可领取转账支票或汇票。
2. 严禁现金支付给个人，特殊情况下需经总经理批准，并做好相关记录。
第六条差旅费报销1. 教职工因公出差的差旅费，按有关规定限额。
出差人员填制好报销单凭证，由财务人员审核，经园长审批后方可报销。
2. 差旅费报销必须凭据实报，严禁虚报、多报。
第七条财产管理1. 监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
2. 对公司财产的购建、保管和使用情况进行监督，防止浪费、滥用和损失。
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广东科技有限公司Guangdong ENECO POWER Science and Technology Co.,Ltd.财务付款制度依据ISO9001：2015标准、GB/T29490：2013标准编制文件秘密级别：■保密□机密版本变更履历版本发行日期制定人变更内容A/0初版发行批准审核制订向德成刘春凤制订部门财务部制订日期发行日期2017/01/01文件编号-WI-FD-01文件版次A/0总页数81.目的：1.1为加强公司内部管理，规范各公司财务报销行为,合理控制成本费用支出，结合公司的实际情况，特修订本制度。
2.适用范围：2.1本制度适用于本公司各部门的报销管理。
3.定义：3.1本管理制度中所称的负责人是指：实际负责经营管理并对公司经营业绩承担考核责任的负责人。
4.借支管理规定及借支流程4.1借款管理规定4.1.1出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
出差借款预算金额＝往返交通费+（住宿费+出差津贴费+市内交通费）×出差天数+特殊专项用款，但借款限额不得超出本人月工资的100%。
4.1.2备用金借款：除周转备用金外其他借款原则上不允许跨月借支，借款人员应及时报账；备用金付款只限于日常的零星费用报销，具体限额根据实际情况审批。
长期固定周转备用金必须在每年12月末归还，次年1月初另行核定再借。
4.1.3其他临时性借款：借款人员应在业务发生后及时索取发票报账，原则要求5个工作日内办理报账手续。
4.1.4.各项现金借款:金额超过5,000元的，应提前一天通知财务部备款。
4.1.5借款销账规定：借款销账时应以借款申请单、发票为依据，据实报销并清账，超出申请单范围使用的，须经相关主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；4.1.5.借款期限：前账未清，后账不借，逾期未还借支者，财务人员有权从工资中扣回。
4.2借款流程4.2.1借款单填写：借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额、结算方式（支汇票或现金）、归还期限等。
5.2.2审批流程：对照报销审批流程执行。
4.2.3财务付款：凭相关领导审批后的借款单到出纳处办理领款手续。
5.日常费用报销管理制度及流程5.1费用报销范围5.1.1日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、易耗品及备品备件、修理费、业务招待费、培训费、资料费等。
5.2报销流程5.2.1.报销人填单：报销人按“第三条报销单的填写要求”填写《费用报销单》,把报销单填写完整及所附单据整理齐全粘贴好，报销人与领款人签核好交部门主管审核。
5.2.2部门主管或部门经理审核确认：发生费用支出是否真实合理；报销单及附件单据填写是否符合规范；报销的费用与所附的单据是否吻合.5.2.3会计及财务主管审核：检查单据填写是否规范、完整；检查附件金额与报销单填写是否一致；检查附件单据是否合法；检查单据粘贴是否规范；检查各项费用是否切合实际，不许存在虚报、多报、重复报的情况。
5.2.4总经理核准：总经理核准费用是否可以报销5.2.5出纳付款：付款前应检查报销单据是否签字完整，对手续齐全的报销单应及时给予报销，对不符合审批手续的单据有权拒绝报销，但需要说明理由。
5.2.5特殊情况处理：报销人必须按此流程依次审核签字，否则财务有权拒绝签字并重新走审批流程；若急需付款但主管领导出差或请假不在公司，可电话申请领导批准同意，主管领导上班后补签手续。
5.3报销单的填写要求5.3.1字迹要求：《费用报销单》一律用黑色水性笔填写，不得有涂改、刮擦、挖补现象，保证字迹清晰。
5.3.2报销单后所付单据要求：报销人必须取得相应的合法有效票据，且票据背面有经办人签名和简要说明附报销单后；每笔报销单后在附有效票据后必须附上有效发票，且发票背面有报销人签字，报销项目按发票明细填写；有实物的报销单据须由仓库验收入库提供入库单附报销单后。
5.3.3报销单填写完整性要求：报销单上所列的报销人、报销部门、报销日期、单据及附件页数、报销项目、金额合计、原借款金额等必须完整填列。
5.3.4用途及金额：不同的费用要分开不同的栏位填写，一张报销单填列不完可另写一张报销单，报销项目栏应填写简单明了，按所附发票及用途填列（如：餐费，过路费，招待费，交通费）.每张报销单要做金额合计，报销单上的金额大小写要求完全一致（不得涂改）。
5.3.5附件粘贴规定:报销单据附件指车船票、上级批准的采购申请物资发票、餐票、汽油费、过桥费、验收单、送货单、合同、协议等;经批准的经济业务，应将批准档（包括合同、协议、借款单、采购单等）作为报销单据附件；报销单据（如“差旅费报销表”）应注明附件的张数，报销单据与附件的有效金额应当相等；各种附件应用胶水有序自左向右平整粘附在报销单据背面，不得用订书机装订附件，粘贴时，不准遮盖附件的报销金额及其基本内容，如各种附件较多则使用凭证粘贴纸，具体标准如下：5.3.5.1过宽过长的附件，应进行纵向和横向的折叠。
折叠后的附件外形尺寸，不应长于或宽于报销单据，同时还要便于翻阅；5.3.5.2附件本身不必保留的部分可以裁掉，但不得因此影响原始凭证内容的完整；过窄过短或者过多的附件，不能直接装订时，应进行必要的加工后再粘贴于特制的原始凭证粘贴纸上。
5.3.5.3各种不能直接装订的原始凭证，如汽车票、地铁车票、市内公共汽车票、火车票、出租车票等，都应按类别整齐地粘贴于粘贴纸的方框之内，不得超出。
粘贴时应横向进行，从右至左，并应粘在原始凭证的左边，逐张左移，后一张右边压位前一张的左边，每张附件只粘左边的0.5—1厘米长，粘牢即可。
粘好以后要捏住记账凭证的左上角向下抖几下，看是否有未粘住或未粘牢的。
最后还要在粘贴单的空白处分别写出每一类原始凭证的张数、单价与总金额。
5.3.5.4规格大于报销单据的附件，应按凭证大小折迭，如有破损应粘贴补齐。
*报销单必须按以上要求填写否则财务人员有权退回.注：符合规定的发票是指：有国家税务单位签单的发票或行政单位盖章的收据。
5.4差旅费报销5.4.1差旅报销标准、报销规范：详见公司0013号文件《出差管理制度》及其他相关文件；出差人员应在回公司后6个工作日内（驻外人员进行集中报销的，需在1个月内报销，逾期将作自行弃报处理）办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》。
5.4.2按规定规范填写报销内容项目：填写出差时间时填写到时和分，填写出差地点时按出差时间顺序详细填写；规范粘贴需报销的原始凭证(如汽车票、火车票、飞机票、住宿费发票等)；粘贴好的原始凭证附在需要报销的差旅费报销单的后面；按费用报销审批流程报销。
5.5办公费报销低值易耗品、备品备件等报销制度及流程5.5.1行政人事部负责办公用品统一采购，行政人事部每月负责统计各部门的办公用品需求，每月统一进行办公用品采购，行政人事部在批准后3个工作日内，必须采购完成并办理报销事宜，执行公司费用报销流程。
5.5.2为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政人事部统一管理、原则上集中定点购置，并指定专人负责保管与领用，建立并及时登记台账。
5.5业务招待费报销管理制度及管理流程5.5.1业务招待费定义：指公司日常工作中发生的为开展各类业务经营和其他各项活动需要而发生的交往招待、应酬等费用；业务招待费的内容包括餐饮费、住宿费、烟酒礼品等.业务招待费不得用于与本公司经营业务无关的活动。
为加强业务招待费的管理，为规范业务招待费的行为，以“厉行节约、合理开支、严格控制、超标自负”的原则，特制定本制度。
5.5.2业务招待费申请申批流程：需要招待之前，应由招待部门在EHR上填写“接待申请单”，经相关领导审批同意后方可执行。
因公外出或由于特殊情况有临时招待的，不便在EHR上及时填写“接待用餐申请单”的实际情况，应事前用电话口头联系获准实施招待，事后应在EHR上补办“接待用餐申请单”的审批手续；无补办申请审批手续的，财务不予审核报销；事前未用电话口头联系先斩后奏而要求补办手续的，相关人员不予签字审批，财务不予审核报销。
5.5.3用餐控制标准接待人员级别5.6车辆使用费报销5.6.1车辆使用费：如加油费、过路费、停车费、维修保养费等费用的管理，参照公司标准执行。
5.6.2公车报销：加油费按着公司统一配备的油卡充值，若油卡余额不足，由行政人事部负责填写费用报销单，并附上车辆行驶记录表，严禁个人私自加油报销油费；车辆维修保养报销需提供车辆保养维修申请表和正规发票方可以报销，过路费，停车费按实际发生费用实报实销。
5.6.3私车报销：按公司0013号文件《出差管理制度》标准执行，报销时需提供行政人事部签字确认的行驶车辆起止公里数并提供正规发票，车辆维护保养由个人承担，公司不予报销，发生过路费、停车费按实际发生费用实报实销。
5.7研发、生产采购付款或报销5.7.1适用范围：研发或生产属性的部门及人员，申购原材料、工具及配件。
5.7.2采购流程：详见《采购流程》。
5.7.3采购付款报销：批量采购或者单位金额较大的采购必须经过银行转账支付供应商货款，并填写付款申请单，对收款人名称、开户银行、银行账号、预付或尾款、支付金额等依次填写完整，如有未填项目，财务有权拒绝签字并要求采购人员补签，附件需提供符采购合同、入库单、购货发票、随货同行清单等票据到财务处办理申请付款手续；若有合同协议或定金预付款要在备注栏注明。
5.7.4采购付款报销：零星采购或者单位金额较少的采购可以自行采购并垫付资金，并按规定时间报销，并按规定提供符合签核标准的采购合同、入库单、厂商送货单、发票。
5.7.5采购报销情形：（1）票货同到并付款:提供采购合同、入库单、厂商送货单、发票。
（2）预付货款：提供采购合同。
（3）货到并付款：提供采购合同、入库单、厂商送货单。
（4）针对供应商付款，每份付款申请单都必须附有采购合同并按规定粘贴完整。
5.7.5不论采取何种付款方式，也无论金额大小，都要经需用部门负责人、财务审核、公司领导签字后，才能转账支付。
5.7.6预付款：需要预付款的，直接填制用款申请单，经需用部门负责人、财务审核、公司领导签字后可先办理汇款手续，财务部据此挂账，待发票来到后再由经办人办理发票入账手续冲账。
*付款单给到出纳付款时所附单据必须保证单据合规，如：发票合同必须盖章；送货单、入库单必须有相关人员签核。
5.9费用审批管理5.9.1审批权：所有货币资金支付的由总经理统一审批。
5.9.2审核权：总经理以下各汇报线最终点副总裁或总监（高级总监）负责审核。
5.9.3财务复核权：财务负责人负责复核，对不符合公司财务制度的单据，财务有权要求补办或拒绝办理。
5.10付款、报销规范5.10.1违规付款、报销：付款、报销人营私舞弊、弄虚作假，对违规违纪金额不予付款、报销，对已经付款、报销的，除退回违规付款、报销金额外，同时对报销人予以违规付款、报销金额10倍的罚款且当月绩效评定“不称职”，情节严重者一律开除并做进一步处理。