建筑公司财务制度流程
建筑施工企业财务流程及会计账务处理
建筑施工企业财务流程及会计账务处理1、企业性质为建筑施工企业集团，管理层次分为集团公司、分公司、项目部三级。
2、本流程设计目的主要是让财务部门相关人员了解本岗位工作内容以及与相关业务部门的工作联系。
3、本流程的设计依据是企业会计制度、公司内部相关制度及规定，其中涉及税金交纳的部分内容，具有该企业的特点，其他企业恐不具有参照意义。
4、此文为我工作中的一点总结，错漏之处欢迎各位视野网友砸砖。
XX建筑施工企业财务及相关业务流程一、材料业务流程1、申购：每月初，由各工程项目部根据施工进度估算每月需耗用的材料品种、规格、数量，向公司材料部提出申请。
2、供应商的选择和评价：材料部根据供应商的资质、供应能力、信誉等条件编制供应商名册，对达到要求的供应商评出相应等级,优先选择高等级的供应商，坚决杜绝不合格的供应商参加投标和供货。
按材料供应商建立采购信息档案，并对已验收的材料做好相应的标识，保证各种材料的可追溯性.3、采购：材料部收到项目部提出的材料申请后,按照交易额的大小采取招标、直接采购等方式,向在册供应商进行询价，按照同质低价的原则决定供货商和供货数量。
4、验收：供应商送货至项目部，项目部材料保管员按照提出申请的材料品种、规格、质量、数量逐一核对无误后，办理入库手续并在验收单上签字，同时报经各项目部材料员签字确认。
材料验收单一式三联，一联留材料保管员处作为登记仓库材料账的依据，一联交供应商作为结账凭据，一联送公司财务部入账.5、领用:项目部各班组,应严格按照相应施工进度的材料需用量领用,不得集中领用或领用与当前施工不相符的材料。
领用时,应由仓库保管员填制领料单，由领用班组签字，同时应报经项目部负责人签字批准后,仓管员按领料单上的品名、规格、数量发料。
6、结存：每月月末（26日前）,各项目部应对库存的各种材料(暂时对钢筋、钢材、水泥三种材料）进行盘点,编制材料收发存月报表，填清结存材料的数量、单价、金额,经盘点人员和仓管员签字后于当月29日前报送至公司财务部。
建筑公司财务制度及报销流程
建筑公司财务制度及报销流程一、建筑公司财务制度1. 财务目标：建筑公司的财务目标是确保公司的财务稳健，保持良好的财务状况，实现持续、稳定、高效的经营。
2. 财务管理职责：建筑公司的财务管理职责由公司财务部门负责，财务部门负责公司的资金管理、财务报表编制、财务分析、绩效评估等工作。
3. 财务管理制度：建筑公司要建立健全的财务管理制度，包括财务核算制度、资金管理制度、成本管理制度、税务管理制度等，确保公司的财务管理工作符合规范。
4. 财务预算：建筑公司要制定年度财务预算，明确公司的收入、支出、利润、资金需求等，为公司的经营管理提供参考依据。
5. 财务审计：建筑公司每年要进行财务审计，确保公司的财务报表真实、准确、完整，保证公司的财务状况透明。
6. 财务监督：建筑公司要加强对财务管理的监督，建立内部控制机制，防止财务风险，确保公司的资金安全。
二、建筑公司报销流程1. 报销范围：建筑公司员工报销范围包括差旅费、交通费、餐费、住宿费、办公用品费、通讯费等，报销的费用必须符合公司规定，且具有有效的发票、凭证。
2. 报销申请：员工在完成相关费用支出后，需填写报销申请表，注明报销的费用明细、金额、日期，附上相应的发票、凭证，并交给财务部门审核。
3. 财务审核：财务部门接收到员工的报销申请后，对报销的费用进行审核，确保费用符合公司的政策规定，同时核对发票、凭证的真实性。
4. 报销审批：财务部门审核通过后，报销申请将提交给公司领导进行审批，领导审核通过后，报销流程进入下一步。
5. 费用支付：报销审批通过后，财务部门将费用支付给员工，支付方式包括现金、支票、转账等。
6. 报销记录：财务部门需做好报销记录，包括报销人员、报销时间、报销金额、报销原因等，确保报销流程的完整性和可追溯性。
7. 报销核销：财务部门需对每笔报销进行核销登记，核销后报销流程完成，报销记录存档备查。
建筑公司财务制度及报销流程的建立和执行，对于公司的财务管理和资金运作非常重要，能够帮助公司做到财务稳健、管理规范，提高公司的经营效率和经济效益。
建筑行业财务制度和财务流程
建筑行业财务制度和财务流程一、建筑行业财务制度1.财务目标建筑行业的财务目标是确保企业长期稳定发展，同时实现持续盈利。
财务制度应该围绕这一目标展开，确保资金的合理利用，成本的控制，以及盈利水平的提高。
2.财务组织结构建筑企业的财务组织结构应该清晰明确，责任分工明确。
通常情况下，建筑企业的财务部门包括财务总监，财务经理，会计师等职位。
每个职位都有其独特的职责和任务，相互配合共同完成企业的财务管理工作。
3.财务报告制度建筑企业应该建立完善的财务报告制度，确保财务信息的准确和及时性。
通常情况下，建筑企业的财务报告包括资产负债表，利润表，现金流量表等内容，这些报告能够帮助企业管理层了解企业的财务状况，及时做出决策。
4.成本控制制度建筑企业应该建立完善的成本控制制度，确保企业的成本能够得到有效控制。
建筑行业的成本管理工作涉及到人力成本，材料成本，设备成本等方面，企业需要制定相应的成本控制政策，并加强监督和管理。
5.资金管理制度建筑企业的资金管理制度应该包括资金计划，资金调度，资金监管等内容。
企业需要确保资金的稳定来源，灵活运用资金，避免资金闲置，增加资金的使用效率。
二、建筑行业财务流程1.预算编制流程建筑企业的预算编制是企业财务管理的重要环节，通过预算编制能够帮助企业合理安排资金，控制成本，提高盈利能力。
建筑企业的预算编制流程一般包括确定预算编制的时间节点，制定预算编制的流程和方法，确定预算编制的责任部门和人员等内容。
2.审计流程建筑企业需要定期进行内部审计和外部审计，确保企业的财务信息的真实和可靠。
内部审计主要目的是排查企业内部的财务问题，发现漏洞并加以修正，外部审计则是由独立的审计机构对企业的财务信息进行审计，确保企业的财务信息符合法律法规和审计准则。
3.报销流程建筑企业的员工在工作中可能需要报销一些费用，如出差费用，办公费用等。
企业需要建立完善的报销流程，明确报销的范围，流程和标准，确保员工的报销符合规定，避免发生不必要的纠纷。
建筑企业财务工作流程
建筑企业财务工作流程建筑企业财务工作流程是指建筑企业在日常财务管理中的各个环节和步骤，包括了财务初始阶段的预算、融资、投资决策以及日常财务运作的开票、审核、财务报表汇总等。
下面就详细介绍建筑企业财务工作流程。
一、预算编制阶段建筑企业在每个财年的开始需要进行预算的编制工作，这个阶段的工作是企业财务管理的一个重要组成部分。
预算编制工作需要分两个层面进行：一是整个企业的总预算编制，二是各个部门的预算编制。
1. 总预算编制总预算编制的工作是由企业财务总监或财务经理负责开展的。
在总预算编制的过程中，需要考虑企业的整体规划、市场状况以及资源投入等情况，同时也需要对各个部门的预算进行审核与协调。
2. 部门预算编制在总预算编制完成后，各个部门需要根据自己的情况进行预算的编制。
这个工作是由部门主管或财务主管负责开展的。
部门预算编制需要考虑到部门的资源投入与产出，充分发挥部门的能力与效益。
二、融资阶段1. 内部融资企业在需要资金时，可以通过内部融资来解决。
在内部融资的情况下，企业需要对自己的利润与投资进行分析，确定是否有闲置的资金可以进行再投资或资本扩张。
2. 外部融资若内部融资无法满足企业的资金需求，企业可通过外部融资来解决出现的问题。
企业可以选择借贷方式或发行债券等方式进行外部融资。
三、投资决策阶段建筑企业在实际运作中的资金投入需要进行投资决策。
投资决策需要根据企业情况和市场需求，确定最佳的投资方向。
投资决策的范围包括企业的固定资本，流动资本以及短期投资等方面。
四、日常财务运作阶段1. 每月期末结账企业每月需要对自己的账簿进行整理与对账，进行资产与负债的平衡以及财务清算。
2. 收款与开票建筑企业在完成工程后需要进行收款与开票的流程，由销售部门完成。
在此环节中，往往需要与客户进行沟通协调，以确保结算问题得到解决。
3. 审核审计是建筑企业财务管理中的一个重要环节。
在审计中，企业需要对前期的收支、投资、工程、人事等方面进行整理，以确保企业自身的资金运作安全。
建筑公司财务制度和财务流程
建筑公司财务制度和财务流程一、财务制度建筑公司财务制度是指建立在建筑公司日常财务管理实践基础上，为公司实现财务管理目标、规范财务行为而制定的一系列规章制度，是实现建筑公司财务管理规范化、制度化的重要保障。
1. 财务管理目标为了保证公司财务的安全、稳定和有效运行，建筑公司财务管理主要目标是实现财务控制、风险防范和效益提升。
2. 财务管理原则建筑公司财务管理原则是建立在公司法律法规、公司章程以及公司治理结构的基础之上，财务管理原则包括合法合规、诚实守信、透明公开、谨慎稳健。
3. 财务管理机构建筑公司设立财务部门，负责公司的财务管理工作，包括资金管理、会计核算、财务报告、成本控制、风险管理等方面的工作。
4. 财务管理人员建筑公司财务管理人员应具备良好的职业道德和专业素养，熟悉公司业务，熟悉财务管理法规和政策，具备较强的财务分析和决策能力。
5. 财务管理流程建筑公司财务管理流程包括日常财务管理流程、资金管理流程、会计核算流程、财务报告流程、审计监督流程、风险管理流程等各个环节。
二、财务流程建筑公司财务流程是指公司在财务管理过程中的各项操作流程和程序，是实现公司财务管理目标的具体手段和工具，保障公司财务管理的规范性和有效性。
1. 日常财务管理流程日常财务管理流程包括建筑公司日常收支管理、费用报销、账务管理、报表填报、款项的收付等方面，具体步骤为：- 制定日常财务管理制度，明确各项财务管理范围和权限；- 审核日常费用支出、收入，保证财务账目正确、完整；- 完成日常费用报销、款项的收付，并做好相应的凭证、流水记录；- 根据日常财务管理情况，定期填报相关财务报表。
2. 资金管理流程资金管理流程是建筑公司资金管理活动的具体操作过程，主要包括资金预算、资金支付、资金回笼、存取款管理等方面，具体步骤为：- 制定资金管理制度和年度资金预算计划；- 审核公司资金支出、预算合理性；- 完成公司资金支付、预算执行情况的监控；- 收款管理、存款管理、贷款管理等相关操作。
建筑公司财务做账流程
建筑公司财务做账流程建筑公司的财务做账流程是公司财务管理中非常重要的一环，它直接关系到公司的财务状况和财务数据的准确性。
一个完善的财务做账流程可以帮助公司及时了解自身的财务状况，为公司的经营决策提供准确的数据支持。
下面将介绍建筑公司财务做账流程的具体步骤。
第一步，日常收支记录。
建筑公司的财务做账流程首先是要做好日常的收支记录。
公司需要建立完善的收支记录表格，记录每一笔收入和支出的详细信息，包括金额、日期、用途等。
这些数据是财务做账的基础，也是后续财务报表的依据。
第二步，记账凭证。
每一笔收支都需要有相应的记账凭证，包括收据、发票等。
公司需要建立起完善的凭证管理制度，确保每一笔收支都有相应的凭证可以依据，以便日后的核对和审计。
第三步，会计核算。
建筑公司需要配备专业的会计人员，负责公司的会计核算工作。
会计人员需要按照国家相关的会计准则和政策，对公司的收支进行分类、登账和核算，形成完整的会计账簿。
第四步，编制财务报表。
在完成会计核算之后，建筑公司需要根据会计账簿编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些财务报表是公司财务状况的总结和反映，也是外部投资者和监管部门了解公司财务状况的重要依据。
第五步，财务审计。
建筑公司需要定期进行财务审计，确保公司财务数据的真实性和准确性。
财务审计可以帮助公司及时发现财务问题和风险，及时采取措施进行调整和改进。
第六步，财务分析。
最后，建筑公司需要对编制好的财务报表进行分析，了解公司的盈利能力、偿债能力、经营效率等方面的情况，为公司的经营决策提供数据支持。
总结：建筑公司的财务做账流程是一个系统工程，需要公司全体员工的共同努力和配合。
只有建立起科学、规范的财务做账流程，才能为公司的稳健发展提供有力的财务保障。
建筑业公司财务管理流程
建筑业公司财务管理流程
1. 预算编制，公司首先需要制定财务预算，包括资金需求、成
本预算、盈利预测等。
预算编制需要考虑到项目需求、市场情况、
公司规模等因素。
2. 资金管理，建筑公司需要有效管理资金流动，包括资金的筹集、使用和投资。
这涉及到资金的周转、支付、收款等方面，确保
资金的充分利用和安全运作。
3. 成本控制，建筑公司需要严格控制成本，包括原材料采购、
人力成本、设备维护等。
通过合理的成本控制，公司可以提高盈利
能力和竞争力。
4. 财务报告，建筑公司需要定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报告可以帮助管理层了解公司的
财务状况，做出相应决策。
5. 税务管理，建筑公司需要遵守税法法规，合理规划税务筹划，确保纳税合规并最大程度减少税负。
6. 风险管理，建筑业面临各种风险，包括市场风险、工程风险等。
公司需要建立风险管理机制，及时识别、评估和应对各类风险。
7. 审计和监督，建筑公司需要进行内部审计和外部审计，确保
公司财务活动的合规性和透明度。
同时，建立监督机制，监督公司
各项财务活动的执行情况。
综上所述，建筑业公司的财务管理流程涉及到预算编制、资金
管理、成本控制、财务报告、税务管理、风险管理、审计和监督等
多个方面。
只有建立完善的财务管理流程，公司才能保持财务稳健，实现可持续发展。
建筑公司费用报销管理制度及流程
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用报销行为，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括各部门、各子公司。
第三条费用报销必须遵循真实性、合法性、合规性、及时性的原则。
第二章费用报销范围第四条费用报销范围包括：1. 差旅费：因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
2. 办公费：办公用品、低值易耗品、邮寄费、通讯费等。
3. 业务招待费：因业务需要而产生的宴请、礼品、娱乐等费用。
4. 车辆费：公司车辆使用产生的燃油费、维修费、过路费等。
5. 材料费：因业务需要采购的原材料、设备、配件等费用。
6. 其他费用：如会议费、培训费、咨询费等。
第三章费用报销流程第五条费用报销流程如下：1. 填写报销单：报销人根据实际发生的费用，填写《费用报销单》，并附上相关票据。
2. 部门审批：报销单经所在部门负责人审核签字后，报送财务部门。
3. 财务审核：财务部门对报销单进行审核，确认费用真实性、合规性。
4. 领导审批：财务部门将审核后的报销单报送公司领导审批。
5. 支付报销：领导审批同意后，财务部门办理报销手续，将报销款项支付给报销人。
第四章费用报销管理要求第六条报销人应确保报销单据真实、合法、完整，不得虚报、冒领、伪造票据。
第七条报销人应按照规定的报销范围和标准报销费用。
第八条报销人应积极配合财务部门进行费用报销审核，及时提供相关证明材料。
第五章附则第九条本制度由公司财务部门负责解释。
第十条本制度自发布之日起施行。
以上为建筑公司费用报销管理制度及流程，旨在规范公司财务报销行为，提高资金使用效率，保障公司正常运营。
请各部门、各子公司及全体员工认真遵守执行。
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欢迎阅读盐城市便仓建筑安装工程有限公司财务管理制度第一节财务工作准则一、总则第六条、会计报表由财会部门每季度编制并上报一次，财务部负责编制公司会计报表，会计报表必须由会计、会计主管签名。
会计报表应分别送财务总监、总经理和董事长各一份。
第七条、财务工作人员对本公司实行会计监督，财务人员对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求更正、补充。
第八条、财务人员岗位调动或离职，必须将本人所负责的工作全部移交给接替人员，移交必须在财务总监或分管总经理的监督下进行，没有办好交接手续的不得擅自离开工作岗位，否则扣发当年工资。
第二节资金管理制度一、总则第一条为加强公司的资金管理，提高资金使用效率，降低资金使用成本，解放沉淀资金，由公司总经理办公室负责。
第二条公司总经理办公室是公司资金筹集、资金管理、资金调度、资金决算的职能部门，同时负责税务、银行等业务关系的处理，直接由公司董事会领导。
第十三条财务部应严格按照审批后的资金计划使用资金，不得挪作他用；如发现有挪用资金的，将对公司经理和财务负责人每次分别罚款500元。
第十四条审批后的资金计划中的支出项目因各种原因未能付出的，应向经理室报告，在下月计划中调整；公司可在需要付出时列入资金使用计划。
第十五条财务部应于每月5日前将上月资金使用情况和本月资金收款计划同时报公司总经理办公室，资金使用情况表应按工程项目(单位)、费用类别分别填列，对资金计划与实际支出的差异做出说明。
四、建筑工程收款第十六条收款责任人项目经理为项目部收款的第一责任人，建筑公司经理为公司收款的第一责任人。
项目预算员编制决算书及进度报表并办理甲方、监理签字手续，同时协助项目经理参与收款工作，并办理项目付款手续；建筑公司经理和经营科长、对项目收款工作提供必要支持并疏通上层关系；财务人员负责收款手续办理工作，并负责款项回收。
第十七条收款程序1、进度款要款程序(1)每月项目预算员编制进度报表，提请监理和业主代表审批，根据合同和已回收工程款情况提出收款计划数额，必要时项目预算员可请公司经营科协助，经营科必须给予支持。
(1)二年以上陈欠款由公司经理制定收款计划，并亲自组织收款工作，公司经营科长、配合或根据经理要求办理本项事务。
(2)陈欠款的收款必须制定时间表，每年收回的资金不得少于40％，对正常程序无法回收款项的，必要时公司经理要会同法律服务部通过诉讼途径解决。
第十八条收款工作必须满足本公司资金周转要求，同时满足上交公司款规定数额，上交款中下列款项必须无条件确保：1、项目使用的机械、料具，根据公司内部标准计算的租金；2、根据公司人数确定的上缴资金；3、应上交的税金、利润；4、应上交的备用金和陈欠款；5、公司垫资的计划回收款。
第十九条收款奖罚l、对上述收款工作未能及时、准确、有效完成者，视情节轻重每次给予200--1000元罚款，建筑公司经理室、财务部均有权进行处罚；2、要款指标奖罚列入公司考核指标，有关规定见公司检查监督制度。
第二十条其他队伍参照上述规定执行。
五、资金调度行经理)签字，50万元以上由公司总经理签字。
3、对于工程款、分包工程款、材料款的支付，应由财务人员审核，尤其是尾款的支付必须由财务科长签字确认。
在支付款项时感情用事、不把关，出现超付的由责任人负责收回并对责任人罚款3000元以上，严重的降职或开除，必要时追究法律责任。
第二十七条支票与财务印章管理；支票与印章、密码器和网银必须分人保管，企业财务专用章和私章由财务科长保管，支票与现金、网银操作员密码锁由出纳会计保管，密码器和网银审核锁由财务负责人保管，不得签发空头支票，不得签发与预留银行印鉴不符的支票及延期支票。
否则银行处罚由出纳承担外、发现一次由审计部和财务管理部门罚出纳会计200—500元。
第二十八条对外付款规定l、分包工程进度款的支付程序如下：分包单位向项目技术负责人申报当月工程进度报表，项目技术负责人对工程质量、进度进行确认后报项目预算员，由项目预算员进行审核，审核无误后报项目经理按照分包合同审批签署付款意见后报公司经营科，由公司经营科审核合同履行情况后转公司财务科审核已经付款的情况，签署意见后交公司经理确定工程进度款支付。
2、分包工程决算款支付程序如下：分包单位工程完毕后编制分包工程决算书，报项目技术负责人对工程质量进行验收，同时应保证甲方、监理已经签署验1、土地房产、通讯设备、办公设备、非运输车辆由使用部门负责管理；2、计算机、网络设备由所在部门负责管理；3、运输车辆、机械设备、工程料具由工程部机具管理仓库管理；4、生产工具由使用单位仓库负责管理；5、其它资产由资产所在的使用部门管理。
6、所有资产如使用完毕或项目转场，须清理、整修好达到正常状态移交。
第四条编号固定资产取得后，由财务部门依据其类别分别编号并挂牌，同时移交管理部门管理。
第五条增减报告资产管理科在下一季度第一个月的15日前就固定资产情况编制报表，交管理单位核对后由管理单位、财务部门、使用部门分掣孽存，本项采用计算机处理报表。
资产使用管理部门应在每月末将增减、调动情况报资产管理科。
第六条盘点公司财务管理部、资产管理科组织资产管理部门每年10月份组织一次盘点。
盘点后应编制固定资产盘点报告，注明盈亏原因，由总经理审核并签署意见，根据公司的管理权限，经股东大会或董事会批准后，在期末结账前处理完毕，盘盈固定资产计入营业外收入，盘亏或毁损的固定资产，在减去过失人和保险公司等赔款和残值之后，计入当期营业外支出。
若盘点延误或不执行，罚负责人2000元以上。
经理和开户银行批准。
第五条公司员工因工作需要借用现金的，必须填写备用金领用单或借款单，集团公司人员由集团总经理或办公室主任批准，建筑公司人员由总经理或办公室主任批准，其他子公司人员由公司总经理批准，所有审批人员必须建立台帐，财务审计部应经常对其进行审计。
第六条符合本制度第一条规定的，凭发票、工资单、差旅费单据及公司认可的有效报销凭证，经手人和主管领导签字，并经董事长或董事长委托人签字后由现金会计支付现金。
第七条工资由财务人员根据各部门提供的核发工资资料编制工资表，交主管副总经理和财务总监审核后填制凭证，交总经理签字，由现金会计发放现金，并由财务部门办理会计核算手续。
第八条现金会计应当建立健全现金账目，逐笔记载现金收入与支付，账目应当日清月结，每日决算，账款相符。
第九条财务审计部定期或不定期对各单位的银行资金、现金进行检查，发现账实不符的不论何种情况均视为贪污挪用，差额在2万元以下的对责任人罚差额的两倍，差额在2万元以上的开除，同时罚没该年度工资。
第五节票据审批管理制度如发现搞形式主义补办手续的，不予报销并进行处罚，情节较轻的罚款500元／次，严重的罚款1000元／次并在公司曝光，屡教不改的开除。
第七条差旅费、过路费、定额发票等除在封面上签字审批外。
对里面的小单据必须张张签字或盖章，以防再次重复报销。
定额发票必须连号且盖有对方的财务专用章，差旅费也必须与实际相符。
如发现无正式车票的或缺车票的不予报销。
第八条原则上各类发票都由直接主管人签字、监督，不属直接主管的不得无原则的签字与表态，发现后发票作无效处理，同时追究签字人的责任，严重的在公司曝光。
第九条各部门主管一定要认真负责，实事求是，把好签字关，通过审批发现误差的，一切损失由签字人全额承担，并加倍罚款。
第十条凡是各种费用指标包干，均须凭实际票据报批，节余部分归个人所有，超支不予报销。
二、计划审批试行办法第十一条本试行办法的支出票据审批权归单位经理(总经理)，在报批过程中超出计划部分由审批人负责。
第十二条大额费用提前编制计划，计划偏差控制在2000元以内，由现金会计按计划支付。
贴20元，办事地点在地级市统一每天补贴40元，办事地点在省会城市或直辖市统一每天补贴60元。
如在公司驻外办事处或驻外项目部安排就餐的不予补贴。
第二十二条如办事目的地有公司招待所住公司招待所，不报支住宿费，特殊情况需要在外住宿的住宿费报销标准：往返途中办事地点在县城60元，办事地点在地级市100元，办事地点在省会城市或直辖市200元。
一个人出差的在上述住宿费标准上可增加30％。
第二十三条项目部，施工队之间出差一律在公司食堂用餐，计人个人生活费。
第二十四条出差结束后，必须及时到考勤处办理注销手续。
第二十五条外地员工婚假、产假、探亲假、丧假，每年一次报销来回路费。
其余一律不报，报销时婚假需附结婚证书复印件，丧假必须附死亡证书复印件。
四、招待费和业务费审批规定第二十六条500元以上的餐费报销必须附上菜单明细，对白纸抄写的部分菜单，必须盖好与饭店相符合的公章．否则不予报销。
第二十七条为保证对公司、项目部、专业工程队费用考核的正确性，招待费报销时必须另附说明，要写明费用事由和列支部门，并注明陪同人员。
第二十八条出纳会计必须把发生费用的部门和人员记录清楚，不得串户，不得第三十六条小型办公用品(如各类手头文具、计算器、质检尺、小型卷尺等)由所在部门统一采购，公司对每个职位的管理人员核定限额，管理人员在限额内领用。
小型办公用品由办公室办理采购和发放事务。
第三十七条一般管理人员办公桌、办公椅等，原则上不添置，但由于人员增加必须添置的，一般人员办公桌不得超过每张300元，并事先征得审计部同意。
第三十八条项目办公室办公家具标准：1、3万平方米以上大包工程项目经理办公室费用10000元，包括办公桌椅、沙发、茶几、传真机、饮水机、文件柜、空调、计算机；如有项目总工，总工办公室费用5000元，包括计算机、办公桌椅、沙发、茶几、饮水机；2、3万平方米以下大包工程和分包工程项目经理办公室费用3000元，包括办公桌椅、沙发、茶几、饮水机、文件柜、电话；3、主体项目必须安装固定电话。
第三十九条对管理人员手机话费实行包干，标准由审计部核定。
六、材料票据审批规定第四十条一次性购买万元以上设备及电动工具，必须有三家以上的报价表（含地址、联系人、电话）及质保书、保修卡方可审批，报批时按照程序八、拖延发票报销的处罚第四十五条低值易耗品材料在付款完毕后一个月内办理报批手续，如有拖延每天罚采购员100元。
第四十六条招投标材料、设备及工程发包，在合同签订后一个星期内必须将合同交票据审计负责人，合同履行完毕一个月内必须办理报批手续，否则每拖延一天罚款200元。
第四十七条所领用的备用金(不含定额备用金)，一个月内必须结一次账，否则超过一个月，罚所领备用金金额的10％；超过两个月，罚所领备用金金额的15％；超过三个月，罚所领备用金金额的20％。
第六节会计档案管理制度第一条会计应该以会计期间分期决算账目和编制财务会计报表。
会计期间分为年度、半年度、季度和月度。
年度、半年度、季度和月度均按公历起讫日期确定，半年度、季度、月度为会计中期。