对流动资金管理问题的思考
商业银行流动性管理中存在的问题及对策思考
商业银行流动性管理中存在的问题及对策思考作者：王聪来源：《金融经济·学术版》2014年第10期摘要：流动性管理是商业银行经营管理的重心，这一点当前在我国已经得到共识。
但因为我国特殊的国情和市场环境，我国商业银行流动性管理还存在许多亟待解决的问题。
因此，对于我国来说，必须从商业银行、中央银行及金融市场等多个方面同时入手，采取内部和外部相结合的多种措施，共同加强我国商业银行的流动性管理，从而在做好管理的基础上，进一步防范我国商业银行可能面临的各种风险。
关键词：商业银行；流动性；流动性管理；资产；破产商业银行的流动性管理是商业银行必须应付储户的存款和提存需要所进行的管理活动，它的管理目标在于回报储户利息和满足客户的合法贷款需求。
当商业银行不能以合理的成本增加一定数量的负债或资产获得足够的资金来弥补缺乏流动资金导致的资金不足时，商业银行就将面临流动性风险。
如果流动性风险不被控制并日益扩大，将使商业银行的“运行”出现问题，最终导致商业银行破产。
因此对于商业银行而言，必须高度重视流动性管理。
在竞争激烈的新形势下，金融业金融风险不断增加，提高中国商业银行流动性管理的水平和能力，具有重要的理论意义，同时可以通过这一分析来防止商业银行各类风险的产生和扩大，提高商业银行的核心竞争力。
一、商业银行经营中必须高度重视流动性管理商业银行是经营货币和货币业务的特殊企业，其资金来源和运用的特点决定了商业银行的流动性是其经营过程中的生命线。
第一，商业银行的资金来源主要是各种储户提供的存款，商业银行自有的资金一般不超过10%，所以商业银行是一个典型的负债经营模式。
同时，商业银行存款的净流出也是商业银行流动性需求的主要组成部分。
商业银行的资金流量多少取决于顾客的储蓄愿望和自身的投资策略，以及经济形势的变化，而不是商业银行自身的意志可以将之转移的。
一旦流动性需求不足，或者出现储户不满意的情况，会导致公众对商业银行的信心动摇，引发流动性危机，这类情况会出现在商业银行经营过程中的任何时间。
中小企业流动资产管理方法探讨
货 币资金不仅是企业 营运资金周转 的衔 接点 ，还是评价企业偿
业资产 的重要组成部分。
２ 中小 企 业 流 动 资 产 管 理 的 内容
付能力 的重要标志 。但企业持有一定 的货币资金就要承担一定
的持有成本 。可 以采用以下方法对货币资金进 行一般管理 ： 利用
（） １ 货币资金 。指 企业 在生产过 程 中由于种 种原 因而持有 的 、 留在货 币型态 的资金 ， 括库 存现金 和存 入银行 的各种 停 包
存款。
货币资金持有量模型 ， 核定现金的最佳持有量 ， 力争现金流 出 与
现金流入 同步 ， 充分利用货币资金浮游量 ， 速收款 ， 迟付款 ； 加 延
改变传统 的还款方式 ， 集中资金提前 偿还资金成本较高 的资金 ，
从而节约部分利息费用等 。
（） ２ 应收及预付款项 。 指在商业信用条件下企业的延期收回 和预先 支付 的款项 ， 如应收票据 、 收账 款 、 应 其他应 收款 、 待摊 费
用 等。
（） ２ 存货 的常规管理 。在 日常的存货管理 中， ＿ 除 ｒ要加强存 货安全性管理 ，最重要 的就是在企业存货 的资金 占用与满足生 产需要两者之 间进行权衡 。最佳经济订 货量 模型为我们提供 了 解决上述问题的好方法 。此模式是 以一些假设 为前提 ， 以使存 货 的进货成本及储存成本最低时 的购人量作 为最佳订货量 。而后
业 ，０７ ７ ． ２０ （）
［ ］ 顾新连． 于加 强 中小企业现金 流量管理 的思考Ｅ ５ 关 Ｊ．中北 Ｊ 大学学报 ，０ ９ ３ ． ２０（ ）
Ｍ ａ ａ ｅ ｅ ｔｏ ｒ ｅ ｔＡｓ ｅ ｓｉ ｍ ａ ｌａ ｄ Ｍ ｅ ｉ ｍ － ｉｅ ｔ ｒ ｒｓ ｓ ｎ ｇ ｍ ｎ ｆＣｕ ｒ ｎ ｓ ｔ ｎ Ｓ ｌ ｎ ｄｕ ｓｚ ｄ Ｅｎ ｅ ｐ ｉｅ
企业流动资金运营中的问题与对策
［】关 于施 工企 业 资金 管 理 问题 的思 考 》 范 志 红 ， 西财 经 大 学 学 １ 《 ， 山 报 ， ０ ０１） ２ １（１ 『１科 学高 效 的 专 业 化管 理 是 企 业不 断 发 展 的 最 佳途 径》 陈 玉珍 ， ２｛ ，
二 、 范 企 业 流 动 资金 运 营 的对 策 规
（ ） 理调 整 脊产 结 构 一 合
运 营 管 理 的 水 平 参 差 不 齐 。“ 业 管 理 ， 金 为 王 ” 企 现 ，通 过 合 理 凋 整资 产 结 构 、 立 健 全 内 部 控 制 制 度 、 立 稳 健 的财 务 管 理 战 略 、 注 筹 资 和 建 建 关 融 资 的 常 态 化 等措 施 ， 断规 范 企 业 流 动 资 金 运 营 ， 对 企 业 的经 营 管 不 将 理 产 生 积 极 而 深 远 的 影 响 和促 进 作 用 。
２ 加强 对 库存 的 日常管 理 、
会． １（ ２ ０１ ０ ７
［】解决 中小企业流动资金短缺的途径》 ７《 ，赵红莉 ，中国管理信息
化 ，Ｏ Ｏ ３ ２Ｌ （）
［《 ８ 浅论企业财务管理存在 的ｆ 题及对策》 吴萍 ， 】 ． － ｊ ， 现代 商业，Ｏ Ｏ ２ ｌ
（） ２
戳 黼 财经界 ８ ９
参考文献 ：
企业会出现流动资金不足的问题 ，很大程度上是没有处理好 自身 的 固 定 资 产 和 流 动 资 产 的 比例 。 业 应 注 重 优 化 资 产 结 构 ， 一定 的 留 企 有
利 用 于增 补 流 动 资 金 。 时 应 先 考 虑 企 业 的 盈 利 力 方 面 ： 果 企 业 的净 此 如 流 动 资 金 越 少 ，说 明较 多份 额 的 资金 运 用 到 了 盈 利 能 力 强 的 固定 资 产 上 面 了 ． 使 得 整体 的 利润 上 升 。 才
关于加强企业资产管理的思考建议
关于加强企业资产管理的思考建议摘要：企业在高速发展的现代经济当中，加强自身管理，不仅能提高企业效益更能提高企业竞争力。
企业资产管理是企业管理当中的一部分，加强企业资产管理亦是企业全面管理的核心。
资产作为企业的重要支柱，承载着企业的发展命脉。
加强企业资产管理的重要性也使得企业在管理当中更加关注企业资产的来源、使用等情况。
本文论述了企业在资产管理过程中出现的问题，同时也给出了解决问题的对策，为企业加强资产管理提出建议，帮助企业在资产管理方面高效快捷的查漏补缺，完善管理制度，增强企业管理能力。
关键词：资产管理；要性问题；对策企业资产管理是企业管理中的重中之重，资产的多少也是衡量企业规模的标尺。
企业拥有的有效资产越大说明企业的资产越大，企业的经济能力就越大，企业抵御风险的能力就越强。
因此，加强企业资产管理是每个企业应该大力推进和重视的管理环节。
一、企业资产管理的重要性（一）完善企业管理制度，提升企业管理能力企业在加强资产管理的同时，进一步完善了企业管理制度。
在企业资产管理方面更细致更全面的规范了企业的资产使用方式方法，提高企业管理人员的管理能力。
（二）促进资产使用率，提高资产经济效益企业资产管理促使企业资产在生产经营期间，资产的利用及使用达到合理、高效的运转，为企业节约资源，降低成本，提高资产经济效益。
（三）改变资产结构，提升资产质量企业资产管理能有效剔除无效资产，促进资产结构的更新。
将更有利于企业发展的资产加大投入，精准投资。
提升企业的规模，保障企业资产为企业带来的经济效益只增不减。
进而提升企业资产质量，在防御风险，提高竞争力的同时为企业展现最有说服力的名片。
二、企业资产管理存在的问题（一）企业资产管理制度不完善企业在资产管理过程中，往往按照已有经验进行资产管理。
一套资产管理制度使用好多年，对管理过程中出现的管理问题不做总结。
长期以往，企业资产管理制度形同虚设，并没有在实际管理工作中起到作用。
企业资产管理制度的制定流程不规范是导致企业资产管理制度问题的重要原因之一。
对国有企业“两金”管理的思考
技术协作信息2023（5）总第1486期引言随着国有企业改革的深入，其规模不断扩大，资产不断增多，但应收账款周转率、存货周转率等指标却出现了明显下滑，已逐渐影响国有企业的健康发展。
然而，仍有部分国有企业对“两金”管理没有给予足够的重视，存货管理机制不健全，应收账款逾期问题较为突出，易诱发债务风险、存货风险等问题。
国有企业应以“两金”为切入点，完善相关管理机制，做好“两金”压降工作。
一、“两金”的概念与形成原因（一）“两金”的概念企业“两金”指：应收账款和存货。
其中应收账款主要是企业正常经营过程中因销售商品、提供劳务服务等业务，应向购买单位收取的款项，而存货则是指企业持有以待出售的产成品、在产品、商品，以及生产所需的材料、物料。
“两金”是企业流动资产的重要组成部分，但如果“两金”占比过大，就可能会影响企业的生产经营状况，造成运营资金循环不畅。
因此，国有企业在经营管理中需加强“两金”管理，尽可能使其保持合理占比，以便于加速资金回笼，规避经营风险。
（二）“两金”形成的原因1.应收账款形成原因企业为了扩大市场规模，吸引客户群体，经常会采用赊销交易策略，而这就会形成一定量的应收账款。
赊销交易是一把“双刃剑”，虽然可以帮助企业快速提升市场占有率，但同时也会给企业带来收益风险。
如果应收账款无法正常回收，出现坏账、呆账，就会面临徒有“纸面利润”，却无法变成真金白银的局面。
2.存货形成原因消费者对产品的需求在时间、空间上均具有不确定性，有淡季、旺季之分，通常旺季生产供不应求、淡季生产订货量小。
为弥补旺季产能的不足，企业就会在淡季存货，以应对旺季的市场需求。
此外，企业市场预测与实际需求也会有一定误差，为弥补误差应对突增需求，企业也会适当存货。
另外，企业大批量订购材料存货，可使单位采购价格及生产准备费用降低，提高企业的净利润率。
二、国有企业加强“两金”管理的意义（一）促进企业的稳定发展资金链的良性循环是企业发展壮大的基础，而应收账款的回收和周转是资金链循环的关键环节，直接影响资金回笼。
关于国有企业两金治理问题的思考
关于国有企业"两金"治理问题的思考摘要：“两金”治理会对国有企业的发展产生直接影响。
为促使"两金"治理工作能够在国有企业中更好落实，并发挥自身价值，国有企业可采取加强精细化管理与绩效考核、强化业财融合和确保适度放权等方法，以为企业自身更好发展打下基础。
关键词：国有企业；两金；治理问题前言：国有企业是我国经济发展的重要组成部分，在如今经济全球化发展背景下，国有企业面临着巨大竞争压力。
如何提升国有企业市场竞争力，创造更多经济效益与社会效益，是国有企业目前面临的重大问题。
加强“两金”问题治理，能够增强国有企业经济活力，提升国有企业的竞争力。
但在很多情况下，国有企业并没有意识到“两金”治理工作的重要作用，“两金”治理力度不够，这会影响到企业的发展。
1“两金”的主要内容国有企业的“两金”主要包含以下内容。
一是合同资产，指企业已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素；二是存货中的原材料，包含库存商品及在产品；三是按照合同超过合同约定时点尚未收到的应收款。
2国有企业“两金”治理的重要性2.1符合国企降本增效的要求国有企业加强“两金”治理和管控工作能够确实有效地降低生产经营成本，增强企业活力，提高资产周转率，提升经营绩效水平。
首先，严格把控应收账款和存货，将其控制在合理的范围内能够有效地减少坏账损失和跌价损失，从而降低国有企业的相应经营成本；其次，降低“两金”的高占比和高增速率还能够有效地提高国有企业资金和资产的周转速度，能够得到更多的经营资金用于投资、扩大生产经营规模，进一步提高国有企业的经营效率和绩效水平，最终实现降本增效的目标，促进国有企业的高质量发展。
2.2降低国企债权债务风险国有企业加强“两金”治理和管控工作能够确实有效地降低国有企业的债权债务风险。
开展“两金”治理行动能够提升企业收入确权能力，降低企业债权损失风险；国有企业的应收账款实际上是与其他企业、组织、个人等基于经济合同发生的债权债务关系，国有企业核算的应收账款实际上是债权人，另一方是债务人，“两金”占比过高可能意味着应收账款过高，意味着经营性现金流入减少，会增加国有企业发生债务违约风险。
企业做好资金管理工作思考
企业做好资金管理工作的思考摘要：资金是企业正常运转的血液，企业的生产经营都需要有充裕资金的支持，那么企业必须提高资金的管理水平，提高资金的使用效率。
因此加强资金管理是一个企业财务管理的关键，甚至是整个企业管理的关键。
资金管理是企业财务管理中的重要部分，本文就将针对如何对资金进行管理进行了相关的思考，并且提出了几条建议供参考，希望对相关企业能够有所借鉴。
关键词：资金管理；思考；企业资金中图分类号：f275 文献标识码：a 文章编号：1001-828x（2013）04-0-01一、加强资金管理工作的基础一是要做好现金和银行存款的日记账，这主要是出纳的工作，出纳对于现金和银行存款要做到日清月结，每天业务结束时，要主动的将现金日记账和银行存款日记账进行核对，对于未达账项要及时的入账，对于银行存款的收支要有所掌握。
对于企业留存的现金数额不能超过国家统一的规定，由于销售业务而收到的现金，出纳人员应该及时的存入银行，企业不能保留太多的资金，对于特殊的情况需要申请资金的一定要向上级申请，不能私下里将销售业务的现金收入直接作为企业正常运转中的资金。
二是要做好应收账款和往来款项的清理工作，保证应收账款能够及时的收回，防止呆账的发生。
对于应该收账款的管理，企业的会计部门和销售部门要配合好，及时的对客户的信誉情况进行审查，对于那些信誉良好的客户，企业可以继续为他们提供赊销业务，对于那些信誉状况较差的客户，企业则应该减少对他们的赊销额度，或者不提供对这些客户的赊销业务。
三是重视财务人员的整体素质。
对于财务人员要定时的学习相关的会计知识和国家对于会计政策的相关法规，企业也应该在企业内提倡会计人员的教育问题，企业可以通过一些列的措施来积极的引导会计人员主动的提升自身的整体素质，比如可以按照会计人员的职称来给予奖金，对于学历较高的会计人员，企业也可以相应的给与较高的工资。
同时企业还要倡导会计人员提高意识，在日常的业务中不能弄虚作假，业务的发生要及时入账。
流动性及资产负债管理的运用与实践
流动性及资产负债管理的运用与实践流动性管理是财务公司以及各类金融机构核心管理内容之一。
进而言之小至个人，大至宏观经济体都需要有流动性管理的理念。
流动性及负债管理是当前企业财务管理中的重要问题，也在很大程度上影响着整个公司的经营业绩。
流动资产作为一种可以为企业带来额外收益，并且具有较强偿付能力和变现力强等特点。
因此对于流动性及其负债来说进行有效地风险控制与科学评价对其运营至关重要。
但是目前国内很多中小企业都存在资金短缺、融资困难以及缺乏合理规划等诸多难题使得流动负债管理成为了财务管理工作中最薄弱环节之一，甚至会影响到公司的日常经营活动及盈利状况。
流动性管理的概念可以向外延伸出很多要素，综合表现为机构资产负债管理的能力。
我根据几年来在工作中出现的情况，从一些理念、手段以及对未来的展望等方面分享个人的理解和体会，难免出现谬误，不足之处望指正。
一、关于流动性管理的几层含义流动性管理的关键聚焦在流动二字上。
在会计与金融领域与之相关的词汇有流动比率（比例）、流动性比例、流动性期限缺口等。
其中流动性比例与金融机构关系最为密切，是一项反映流动性管理水平的监管指标，指标本身的高低并不能反映管理水平的好或者坏，需要区分不同立场的主体而言。
监管主体期望金融机构的流动性比例能够始终保持在某个警戒指标之上;金融机构的债权人希望该指标保持在高位，从而保证金融机构具有较高的清偿能力;金融机构主体则期望将指标控制在一定的范围内，既能满足备付需要，又能够保持一定的盈利能力。
金融机构为了达到上述双重目标，需要在未来一段时间内对资产和负债进行合理安排，来避免因流动性过紧导致的短期负债成本急剧上升或者流动性过于宽松导致错失去使资产增值的机会。
流动性管理是资产负债管理在时间轴上更靠近坐标原点的内容，更远期的资产负债管理则需要不断的跟踪资产与负债期限匹配情况进行调整。
对于资产和负债剩余期限的分析贯穿整个管理内容始终。
二、剩余期限、规模和利率资产和负债的剩余期限、规模以及对应的利率水平共同构成了资产负债管理的关键要素，其中利率不直接参与指标的计算，但可以发挥调节指挥的作用。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
,
当前允 许 业务 交叉 竞争
有的 银行为 稳住客 户
放 松 甚 至 放 弃管理 的职 能
也使 流 动资
金统管流 于 形 式
四
、
。
运用效益 欠佳
,
几 年来
流动 资金 占用多 0 1
7 3天
。
,
周转 慢
a
,
水 份大
、
效 益 差 的 问 题并 没有 得到解 决
71
.
。
据有 关 资
1 9 8 5 年为
料反 映
,
无 论 其 占用 是 否 合理 企 业 没 有 选择 的 余地
自有流 动资 金 是 否 达到 规 银 行也 推脱 不 了职 责
, ,
定 比 例 的要求 加 上 行 政干 预
动 的领 域
,
全 部 都要有 银行统 一 供应 流 动 资 金 的 洪给 制
、
,
再
,
“
大 锅 饭 ” 问 题 长 期 无 法 解决
,
又可 以 节 省 仓 储费 用
搞 活资金
,
反之
若
业
,
在 承 包 时 不 订 立 相 关 条款 的
,
贷款 上 要
,
时 间 越 长 报废 越 多
。
国家 企 业 将蒙
从 严 掌握
甚 至 采 取信贷 制 裁
。
,
紧缩 贷款
受 更 大 损失
因此
,
建 议有 茉部 门 在 与企 业
,
促 使 企 业 积 极 处理 积 压
( 作 者单 位
签订 承 包经 营合 同 时
应 将如 何 处 理 积 压 物
福 州市 工 商 行 南 门 办 事 处 )
将 处 理 流动 资产损 失等 五 个 方 面
压力
,
,
占流 动 资金贷 款 总 倾 的 1 2 进退 维 谷
。 ,
。
5%
,
给银 行资 金 营运带 来板 欠
,
以致 欲管 无法
,
欲 收无 能
10 天
,
,
全 国工业 定 孩 流动资 金
1 , 8 6年延 长 到
,
一五
”
期间周 转 天数 是
,
, , 6 天 1 9 8 4 年为 1 0 2天 。
9 % 百元 资金提供 的利 税也 只有 1 9 5 7 年的 6
我 区 情 况也 大致
,
如此 在
10
,
1 9 8 6 年工业 定额 流动资 金周转 天数
,
令用 墓 金 超 文
。
产成 品 ( 商 品 ) 积 压
,
贷 款 长 期 拖欠
处理 资 金
,
“
水份”
,
使物 尽 其 用
。
这一
,
,
资 和 减少积 压 物 资
列 入 承 包 合 同条款
以 及妥 善 处 理 应 收 帐款
问题 处 理 得 好 不处 理
,
企 业既 可 以 减 少 贷 款 利 息
,
。
银 行对 有 积 压 物 资 的企
, 。
是 流动 资 金管 理 调 节 社 会经 济生 洽
,
要坚 决做 到 固定 资产投 资规模 与流 动资 金 可 供 量相 适 应
。
生 产 速度 与流动
,
资金 合理运 行相 适应
为此
:
(
1
) 对于 目前多渠 道 搞 固定资产 投资 的情 况
,
国 家应 加强统
,
流动 资金 供应 要 同投 资规模 一齐 纳入 国家 计 划 中
陈 士 杰
对 流 动 资金 管 理 问 题 的 思 考
多 年 来 工 商企 业 流动 资 金 管理 间 题 没 有 得 到 妥 善解决
,
特别是 近 期流 动资 金 紧 张 已 经 成
,
为 制 约 国 民 经 济发 展 的 因 素 之 一
业 银 行企 业 化 经 营 等
,
,
随着经 济体 制改 革的 深 入 流 动 资 金 管 理 存在 的 问 厄
,
性 的 信贷 资 金垫 付着
固 定 资产贷 款
,
。
地方 和 部 门 都 注 重扩大 固 定资产 投 资
,
0 % 如 我 区 银行 固定资 产贷款 由 1 9 8 3 年 占工业 生产贷 款 的 1
.
上 升 到 1 9 8 7 年底 从
的 58 % 增 长 了4
1 9 8 3年 初
、
5倍
。
而 工业企 业流 动资 金来源结 构 中 企 业 自有资 金
企业实 行经 营承 包 责任 制
,
,
专
要 求 我 们 对 流 动 资 金 管 理 问题 进 行认真研 究
,
综 合治理
, :
当 前 工 商企 业 流 动 资金管 理方 面存在 的 问 题 是 多 方面 的 足
、
概 括 起 来可 以 说是
:
“
积 累不
包 袱沉 重 一
、
、
管 理无 力
、
效 益欠 佳
”
。
具 体 表 现如 下
,
在 固 定资产 投资 项 目开 工前
。
应
,
按 比 例 在银 行存入 流动资 金
以 有效 地制约投 资规 模
。
严 格执 行新 建
.
( 全 国 拨 流 动资 金 )
占 定额 资产 的 4 5
统 管成 为 统 包
6%
,
下 降到 目前 仅 占定额 资产 的 2 8
,
.
1%
。
二
人 民 银 行统 管 流 动资 金 以 来 的 责任
,
企业
、
财政
, ,
、
企 业 主 管 部 门 基本 上 都放 弃 了补 偿 流动 资 金
,
企 业 生 产 和 流 通 的 流 动 资金 需 要
为11 8 天 比 上年缓 慢
。
6 天
。
1 9 8 7 年 周转 加 速
仍魏
天 以上
,
是 发 达资本 主 义 国家 的一 倍
、
纷 合 治 理 流动资 金 的 愈 见 综 合治 理 流 动 资 金 问题 涉及 面广
一
、
任 务艰 巨
,
应 重 视 以 下工 作
,
。
严 格控 制 投 资规 模
如 何发 挥 流动资 金对 固定资产 投资规 模 的制 约作 用 的 一 个 重要 内容 筹安排
,
:
积 军比 例 不 合 理
流 动资 金 同 固 定 资 金 共 同 构成 了 生 产 资金 以 来 存在 的 问 题是
,
是 保证生 产 正 常发 展 的必要 条件
, ,
。
但 是长 期
,
企 业 自补流动 资 金 微不 足道
。
生 产发展 所 需 流动 资 余全靠 银行短 期周 转 各 专业银 行也在逐 年不断 扩大
、
。
要 清理 流动 资
,
金 中的水 份
、
核 定 资 金 占用 额 度
,
、
审核流 动 资 金 年 度 财 务 决算
、
执 行补充 自有 流 动资金 的规
就 有 8 5 。。 多
、 、
定等 既 无主动权
又无i ’ l J 约权
。
窥一班
、
一
见全 豹
。
仅 我 行 流 动资 金贷款 检 查 中
、
万 元 资 金 枝 挤 占娜 用 在 亏 损 性 占用 化
,
银 行资 金营 运 缺 乏 自主 活 成 为 银 行 越 背 越沉 重
被迫 无 原则
无 限制 地满 足 各 种合 理 和 不 合 理 的资 金 需 要
。
助 包袱
三
。
贷 款的 呆 帐也 在增 加
管 理 软 弱松 弛
、
专 业 银 行 管 理 流 功 资 金 既 无法 行 使 行 政 职 能
,
也没 有 强 有 力 的 经 济 手段